【文章內(nèi)容簡介】 賬戶以及其他基金資產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。邁蔦賺陘賓唄擷鷦訟湊幟結(jié)。（四）基金資產(chǎn)的處分本基金資產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人及基金托管人的資產(chǎn)，并由基金托管人保管?；鸸芾砣撕突鹜泄苋艘云渥杂匈Y產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金資產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。除依《暫行辦法》 、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定處分外，基金資產(chǎn)不得被處分。嶁硤貪塒廩袞憫倉華糲饃勵。 十一、基金資產(chǎn)估值（一）估值目的基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)是否保值、增值。（二）估值日每日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。（三）估值方法、已上市證券按公告截止當(dāng)日平均價計算，該日無交易的證券，以最近一個交易日的平均價計算；、未上市股票以其成本價計算；、未上市債券及銀行存款以本金加計至估值日為止的應(yīng)計利息額計算；、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規(guī)定確定基金資產(chǎn)價值時，基金管理人應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。（四）估值對象基金所擁有的股票、債券和銀行存款本息等資產(chǎn)。（五）估值程序基金日常估值由管理人進(jìn)行。用于公開披露的基金資產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后，將估值12 / 32結(jié)果以書面形式報給基金托管人，基金托管人按基金契約規(guī)定的估值方法、時間、程序進(jìn)行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無誤后簽字返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計帳目的核對同時進(jìn)行。該櫟諼碼戇沖巋鳧薩錠謨贛。（六）暫停估值的情形、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；、因不可抗力致使基金管理人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時。 十二、基金費(fèi)用（一）基金費(fèi)用的種類、基金管理人的報酬；、基金托管人的托管費(fèi)；、基金上市費(fèi)用；、證券交易費(fèi)用；、基金信息披露費(fèi)用；、基金持有人大會費(fèi)用；、與基金相關(guān)的會計師費(fèi)和律師費(fèi)；、按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費(fèi)用。（二）基金費(fèi)用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式、基金管理人的報酬本基金管理費(fèi)率為每年％。在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的％年費(fèi)率計算，本基金成立三個月后，若持有現(xiàn)金的比例超過本基金資產(chǎn)凈值的％，超出部分不計提基金管理費(fèi)。劇妝諢貰攖蘋塒呂侖廟痙湯。計算方法為：％ 當(dāng)年天數(shù)為每日應(yīng)支付的基金管理費(fèi)為前一日基金資產(chǎn)凈值（扣除本基金持有現(xiàn)金比例超過％部分的基金資產(chǎn)凈值）基金管理費(fèi)每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人于次月前兩個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。臠龍訛驄椏業(yè)變墊羅蘄囂馱。、基金托管人的托管費(fèi)基金托管人的托管費(fèi)，按前一日的基金資產(chǎn)凈值的％的年費(fèi)率計提。計算方法為：％ 當(dāng)年天數(shù)為每日應(yīng)計提的基金托管費(fèi)為前一日基金資產(chǎn)凈值基金托管費(fèi)每日計算，逐日累計至每月最后一個工作日（如遇公眾假期延至節(jié)假日結(jié)束后的第一個工作日）由基金托管人從基金資產(chǎn)中一次性支取。鰻順褸悅漚縫囅屜鴨騫鬩藶。、上述（一）中－項費(fèi)用由基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額，由基金托管人從基金資產(chǎn)中支付。穡釓虛綹滟鰻絲懷紓濼視嬌。（三）不列入基金費(fèi)用的項目基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。隸誆熒鑒獫綱鴣攣駘賽澇鈧。（四）基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)，經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)13 / 32后公告，無須召開基金持有人大會。浹繢膩叢著駕驃構(gòu)碭湊農(nóng)瑤。 十三、基金稅收本基金及基金持有人按照國家有關(guān)規(guī)定依法納稅。 十四、基金收益和分配（一）收益的構(gòu)成基金收益包括：基金投資所得的紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息以及其他收入。因運(yùn)用基金資產(chǎn)帶來的成本或費(fèi)用的節(jié)約計入基金收益。鈀燭罰櫝箋礱颼畢韞糲銨鵬。基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。（二）收益分配原則、基金收益分配的比例不低于基金凈收益的；、基金收益分配采用現(xiàn)金形式，每年至少分配一次；、基金當(dāng)年收益先彌補(bǔ)上一年度虧損后，才可進(jìn)行當(dāng)年收益分配；、基金投資當(dāng)年虧損，則不進(jìn)行收益分配；、每一基金單位享有同等分配權(quán)。（三）收益分配方案基金收益分配方案中載明基金收益的范圍、基金凈收益、基金收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。愜執(zhí)緝蘿紳頎陽灣熗鍵艤訥。（四）收益分配方案的確定和公告基金收益分配方案由基金管理人擬定，經(jīng)基金托管人核實(shí)后確定，在報中國證監(jiān)會備案后個工作日內(nèi)公告。 十五、基金的會計和審計（一）基金的會計政策、基金的會計年度為公歷每年的月日至月日；、會計核算以人民幣為記帳本位幣，記帳單位是人民幣元；、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)的會計制度；、本基金獨(dú)立建帳，獨(dú)立核算；、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計帳目、憑證并進(jìn)行日常的會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；貞廈給鏌綞牽鎮(zhèn)獵鎦龐朮戧。、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進(jìn)行核對，并以書面形式確認(rèn)。（二）基金審計、基金管理人聘請普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司及其注冊會計師對基金年度財務(wù)報表進(jìn)行審計。普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司及其注冊會計師與基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立，并具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格。嚌鯖級廚脹鑲銦礦毀蘄鷯鑭。、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師時，應(yīng)事先征得基金管理人和基金托管人同意，并報中國證監(jiān)會備案。、基金管理人（或基金托管人）認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所，經(jīng)基金托管人（或基金管理人）同意，并報中國證監(jiān)會備案后可以更換。更換會計師事務(wù)所需在個工作日內(nèi)公告。薊鑌豎牘熒浹醬籬鈴騫違紗。14 / 32 十六、交易安排本基金成立后，將根據(jù)《暫行辦法》及有關(guān)規(guī)定，申請在深交所上市。上市時間預(yù)計在基金發(fā)行后一個月內(nèi)。 十七、基金的信息披露（一）信息披露的形式本基金的信息披露將按照《暫行辦法》 、 《證券投資基金信息披露指引》 、本基金契約和其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。本基金的信息披露事項將在《中國證券報》和《證券時報》上公告。齡踐硯語蝸鑄轉(zhuǎn)絹攤濼絡(luò)減。（二）上市公告書本基金獲準(zhǔn)在深圳證券交易所上市交易后，本基金管理人按照《暫行辦法》及其實(shí)施準(zhǔn)則第五號編制上市公告書，并由基金管理人和基金托管人在上市交易日前兩個工作日內(nèi)，在指定報刊公告，同時報中國證監(jiān)會及深圳證券交易所備案。紳藪瘡顴訝標(biāo)販繯轅賽憮賄。（三）信息披露的內(nèi)容及時間、定期報告（）定期報告包括年度報告、中期報告、投資組合公告、基金資產(chǎn)凈值公告。（）基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個基金會計年度結(jié)束后日內(nèi)編制完成年度報告并公告，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案?；鹉甓葓蟾娴母袷胶蛢?nèi)容應(yīng)符合《年度報告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定，其中財務(wù)報告須經(jīng)過審計。飪籮獰屬諾釙誣苧徑凜騙橥。（）基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個基金會計年度前個月結(jié)束后日內(nèi)編制完成中期報告并公告，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。基金中期報告的格式和內(nèi)容應(yīng)符合《中期報告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定。烴斃潛籬賢擔(dān)視蠶賁粵貫飭。（）投資組合公告每季公布一次，應(yīng)披露基金投資組合分類比例及基金投資按市值計算的前十名股票明細(xì)。公告截止日后個工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)編制完投資組合公告，經(jīng)基金托管人復(fù)核后予以公告，同時分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。鋝豈濤軌躍輪蒔講嫗鍵礪脈。（）基金資產(chǎn)凈值至少每周公告一次，基金管理人應(yīng)于每次公告截止日后第個工作日計算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值，同時分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。擷偽氫鱧轍冪聹諛詼龐復(fù)堝。在計劃分配收益確定后，基金資產(chǎn)凈值應(yīng)扣除此部分；在基金收益未經(jīng)審計之前同時公布未扣除與擬扣除計劃分配收益的兩項基金資產(chǎn)凈值，收益經(jīng)審計后僅公告已扣除計劃分配收益的基金資產(chǎn)凈值。蹤飯夢摻釣貞綾賁發(fā)蘄韃釓。、臨時報告基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)于第一時間報告中國證監(jiān)會及基金上市的證券交易所，并編制臨時報告書，經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告，同時報中國證監(jiān)會。婭鑠機(jī)職銦夾簣軒蝕騫設(shè)猶。重大事件是指可能對基金持有人權(quán)益及基金單位的交易價格產(chǎn)生重大影響的事件，包括下列情況：（）基金持有人大會決議；（）基金管理人或基金托管人變更；（）基金管理人或基金托管人的的董事、監(jiān)事和高級管理人員變動；15 / 32（）基金管理人或基金托管人主要業(yè)務(wù)人員一年內(nèi)變更達(dá)以上；（）基金所投資的上市公司出現(xiàn)重大事件；（）重大關(guān)聯(lián)事項；（）基金管理人或基金托管人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員受到重大處罰；（）重大訴訟、仲裁事項；（）基金上市；（）基金提前終止；（）其他重要事項。（四）澄清公告與說明在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動時，相關(guān)的信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行澄清，并將有關(guān)情況立即報送中國證監(jiān)會和基金上市交易的證券交易所。譽(yù)諶摻鉺錠試監(jiān)鄺儕瀉濰鴇。（五）信息事務(wù)管理、基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)信息管理事務(wù)。、基金托管人須對基金管理人編制的定期報告中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，并就此向基金管理人出具書面文件。、本基金的上市公告書、年度報告、中期報告、臨時公告、基金資產(chǎn)凈值公告和投資組合公告等公告文本在編制完成后，應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人的辦公場所、上市交易的證券交易所、有關(guān)銷售機(jī)構(gòu)及其網(wǎng)點(diǎn)，供公眾查閱。公眾亦可按工本費(fèi)購買上述文件復(fù)印件。儔聹執(zhí)償閏號燴鈿膽賾勞覡。、基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。十八、基金持有人（一）基金持有人的權(quán)利與義務(wù)、基金持有人權(quán)利（）出席或者委派代表出席基金持有人大會；（）取得基金收益；（）監(jiān)督基金經(jīng)營情況，獲取基金業(yè)務(wù)及財務(wù)狀況的資料；（）轉(zhuǎn)讓基金單位；（）取得基金清算后的剩余資產(chǎn)；（）本基金契約規(guī)定的其它權(quán)利。每份基金單位具有同等的合法權(quán)益。、基金持有人義務(wù)（）遵守基金契約；（）交納基金認(rèn)購款項及規(guī)定的費(fèi)用；（）承擔(dān)基金虧損或者終止的有限責(zé)任；（）不從事任何有損基金及其他基金持有人利益的活動。（二）基金持有人大會、召開事由有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金持有人大會：（）修改基金契約；（）提前終止基金；（）更換基金托管人；16 / 32（）更換基金管理人；（）延長基金期限；（）變更基金類型；（）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。、召集方式（）在正常情況下，由基金管理人召集基金持有人大會；（）在更換基金管理人或基金管理人無法行使召集權(quán)的情況下，由基金托管人召集基金持有人大會；（）在基金管理人和基金托管人均無法行使召集權(quán)的情況下，由本基金發(fā)起人召集基金持有人大會。、通知召開基金持有人大會，召集人于會議召開前天，在《中國證券報》和《證券時報》上公告?；鸪钟腥舜髸ㄖ獙⒅辽佥d明以下內(nèi)容：縝電悵淺靚蠐淺錒鵬凜錈惡。（）會議召開的時間、地點(diǎn)；（）會議擬審議的主要事項；（）權(quán)利登記日；（）投票代理委托書送達(dá)時間和地點(diǎn)；（）會議常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話。、出席方式（）現(xiàn)場開會：由基金持有人本人出席或以授權(quán)委托書委派代表出席；（）書面開會：書面開會以通訊表決方式進(jìn)行表決。如采取書面開會的形式，召集人將事先報請中國證監(jiān)會同意。驥擯幟褸饜兗椏長絳粵藎鍰。、議事內(nèi)容與程序（）議事內(nèi)容：關(guān)系基金持有人利益的重大事項，如：修改基金契約、提前終止基金、更換基金托管人、更換基金管理人、延長基金期限、變更基金類型以及召集人認(rèn)為需提交基金持有人大會討論的其它事項。癱噴導(dǎo)閽騁艷搗靨驄鍵檜簍。（）議事程序：在現(xiàn)場開會的方式下，首先由召集人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決議，報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后公告。鑣鴿奪圓鯢齙慫餞離龐東償。在書面開會的方式下，首先由召集人提前天公布提案，在所通知的表決截止日的第二天統(tǒng)計全部有效表決，在公證機(jī)構(gòu)監(jiān)督下形成決議，報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后公告。欖閾團(tuán)皺鵬緦壽驏頦蘊(yùn)釙負(fù)。、表決（）基金持有人所持每份基金單位有一票表決權(quán)；（）基金持有人大會決議須經(jīng)出席會議的基金持有人所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，但更換基金管理人或基金托管人應(yīng)由持有半數(shù)以上基金單位的基金持有人通過；遜輸吳貝義鰈國鳩猶騸繢樣。（）基金持有人大會決議對全體基金持有人、基金管理人和基金托管人均有約束力。、公告基金持有人大會決議報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后個工作日內(nèi)公告。 十九、基金發(fā)起人（一）基金發(fā)起人情況 、廣發(fā)證券股份有限公司17 / 32法定代表人：陳云賢注冊資本：億元人民幣住所：廣州市天河北路號大都會廣場成立時間：年月日組織形式：股份有限公司經(jīng)營范圍：代理證券發(fā)行；自營、代理證券買賣；代理證券還本付息和紅利的支付；委托辦理證券的登記、過戶和清算；證券投資咨詢、財務(wù)顧問；證券投資基金和資產(chǎn)管理；證券的代保管和鑒證；證券抵押融資；企業(yè)重組、收購與兼并；代理發(fā)行外幣有價證券；買賣或代理買賣外幣有價證券；經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。幘覘匱駭儺紅鹵齡鐮瀉戲穎。財務(wù)狀況：財務(wù)狀況良好，最近三年連續(xù)盈利。 、北京證券有限責(zé)任公司法定代表人：盧克群注冊資本：億元人民幣住所：北京市海淀區(qū)車公西路乙號華通大廈座層成立時間：年月日組織形式：有限責(zé)任公司經(jīng)營范圍：證券承銷業(yè)務(wù)；自營和買賣各種有價證券；證券交易的代理業(yè)務(wù)；證券抵押融資業(yè)務(wù)；基金和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；企業(yè)重組、收購與兼并業(yè)務(wù)；證券投資咨詢、公司財務(wù)顧問業(yè)務(wù)。