【文章內容簡介】 貢 獻 的 年 度 行 業(yè) 領 導 者 獎 項 ， 中 國 工 商 銀 行 資 產 托管 部 周 月 秋 總 經 理 榮 獲 “年 度 最 佳 托 管 銀 行 家 ”稱 號 ， 是 僅 有 的 兩 位 獲 獎 人 之 一 。 自2022 年 以 來 ， 中 國 工 商 銀 行 資 產 托 管 服 務 已 經 獲 得 22 項 國 內 外 大 獎 。四、基金托管人的內部控制制度中 國 工 商 銀 行 資 產 托 管 部 自 成 立 以 來 ， 各 項 業(yè) 務 飛 速 發(fā) 展 ， 始 終 保 持 在 資 產 托 管 行 業(yè)的 優(yōu) 勢 地 位 。 這 些 成 績 的 取 得 ， 是 與 資 產 托 管 部 “一 手 抓 業(yè) 務 拓 展 ， 一 手 抓 內 控 建 設 ”廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)招募說明書[更新]13的 做 法 是 分 不 開 的 。 資 產 托 管 部 非 常 重 視 改 進 和 加 強 內 部 風 險 管 理 工 作 ， 在 積 極 拓 展 各項 托 管 業(yè) 務 的 同 時 ， 把 加 強 風 險 防 范 和 控 制 的 力 度 ， 精 心 培 育 內 控 文 化 ， 完 善 風 險 控 制機 制 ， 強 化 業(yè) 務 項 目 全 過 程 風 險 管 理 作 為 重 要 工 作 來 做 。 2022 年 ， 中 國 工 商 銀 行 資 產 托管 部 再 次 通 過 了 評 估 組 織 內 部 控 制 和 安 全 措 施 是 否 充 分 的 最 權 威 的 國 際 資 格 認 證SAS70（ 審 計 標 準 第 70 號 ） 。 通 過 SAS70 國 際 專 項 認 證 ， 表 明 獨 立 第 三 方 對 我 行 托 管 服 務在 風 險 管 理 、 內 部 控 制 方 面 的 健 全 性 和 有 效 性 的 全 面 認 可 。 也 證 明 中 國 工 商 銀 行 托 管 服 務的 風 險 控 制 能 力 已 經 與 國 際 大 型 托 管 銀 行 接 軌 ， 達 到 國 際 先 進 水 平 。 SAS70 審計已經成為工行托管部年度化、常規(guī)化的內控工作。（一）內部風險控制目標保證業(yè)務運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，強化和建立守法經營、規(guī)范運作的經營思想和經營風格，形成一個運作規(guī)范化、管理科學化、監(jiān)控制度化的內控體系；防范和化解經營風險，保證托管資產的安全完整；維護持有人的權益；保障資產托管業(yè)務安全、有效、穩(wěn)健運行。（二）內部風險控制組織結構中國工商銀行資產托管業(yè)務內部風險控制組織結構由中國工商銀行稽核監(jiān)察部門（內控合規(guī)部、內部審計局）、資產托管部內設風險控制處及資產托管部各業(yè)務處室共同組成?？傂谢吮O(jiān)察部門負責制定全行風險管理政策，對各業(yè)務部門風險控制工作進行指導、監(jiān)督。資產托管部內部設置專門負責稽核監(jiān)察工作的內部風險控制處，配備專職稽核監(jiān)察人員，在總經理的直接領導下，依照有關法律規(guī)章，對業(yè)務的運行獨立行使稽核監(jiān)察職權。各業(yè)務處室在各自職責范圍內實施具體的風險控制措施。（三）內部風險控制原則合法性原則。內控制度應當符合國家法律法規(guī)及監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，并貫穿于托管業(yè)務經營管理活動的始終。完整性原則。托管業(yè)務的各項經營管理活動都必須有相應的規(guī)范程序和監(jiān)督制約；監(jiān)督制約應滲透到托管業(yè)務的全過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員?！　〖皶r性原則。托管業(yè)務經營活動必須在發(fā)生時能準確及時地記錄；按照“內控優(yōu)先”的原則，新設機構或新增業(yè)務品種時，必須做到已建立相關的規(guī)章制度。　　審慎性原則。各項業(yè)務經營活動必須防范風險，審慎經營，保證基金資產和其他委托資產的安全與完整。有效性原則。內控制度應根據國家政廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)招募說明書[更新]14策、法律及經營管理的需要適時修改完善，并保證得到全面落實執(zhí)行，不得有任何空間、時限及人員的例外。獨立性原則。資產托管部托管的基金資產、托管人的自有資產、托管人托管的其他資產應當分離；直接操作人員和控制人員應相對獨立，適當分離；內控制度的檢查、評價部門必須獨立于內控制度的制定和執(zhí)行部門。（四）內部風險控制措施實施嚴格的隔離制度。資產托管業(yè)務與傳統(tǒng)業(yè)務實行嚴格分離，建立了明確的崗位職責、科學的業(yè)務流程、詳細的操作手冊、嚴格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度，并采取了良好的防火墻隔離制度，能夠確保資產獨立、環(huán)境獨立、人員獨立、業(yè)務制度和管理獨立、網絡獨立。高層檢查。主管行領導與部門高級管理層作為工行托管業(yè)務政策和策略的制定者和管理者，要求下級部門及時報告經營管理情況和特別情況，以檢查資產托管部在實現(xiàn)內部控制目標方面的進展，并根據檢查情況提出內部控制措施，督促職能管理部門改進。人事控制。資產托管部嚴格落實崗位責任制，建立“自控防線” 、 “互控防線”、 “監(jiān)控防線”三道控制防線，健全績效考核和激勵機制，樹立 “以人為本”的內控文化，增強員工的責任心和榮譽感，培育團隊精神和核心競爭力。并通過進行定期、定向的業(yè)務與職業(yè)道德培訓、簽訂承諾書，使員工樹立風險防范與控制理念。經營控制。資產托管部通過制定計劃、編制預算等方法開展各種業(yè)務營銷活動、處理各項事務，從而有效地控制和配置組織資源，達到資源利用和效益最大化目的。內部風險管理。資產托管部通過稽核監(jiān)察、風險評估等方式加強內部風險管理，定期或不定期地對業(yè)務運作狀況進行檢查、監(jiān)控，指導業(yè)務部門進行風險識別、評估，制定并實施風險控制措施，排查風險隱患。數據安全控制。我們通過業(yè)務操作區(qū)相對獨立、數據和傳真加密、數據傳輸線路的冗余備份、監(jiān)控設施的運用和保障等措施來保障數據安全。應急準備與響應。資產托管業(yè)務建立專門的災難恢復中心，制定了基于數據、應用、操作、環(huán)境四個層面的完備的災難恢復方案，并組織員工定期演練。為使演練更加接近實戰(zhàn)，資產托管部不斷提高演練標準，從最初的按照預訂時間演練發(fā)展到現(xiàn)在的“隨機演練”。從演練結果看，資產托管部完全有能力在發(fā)生災難的情況下兩個小時內恢復業(yè)務。（五）資產托管部內部風險控制情況資產托管部內部設置專職稽核監(jiān)察部廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)招募說明書[更新]15門，配備專職稽核監(jiān)察人員，在總經理的直接領導下，依照有關法律規(guī)章，全面貫徹落實全程監(jiān)控思想，確保資產托管業(yè)務健康、穩(wěn)定地發(fā)展。完善組織結構，實施全員風險管理。完善的風險管理體系需要從上至下每個員工的共同參與，只有這樣，風險控制制度和措施才會全面、有效。資產托管部實施全員風險管理，將風險控制責任落實到具體業(yè)務部門和業(yè)務崗位，每位員工對自己崗位職責范圍內的風險負責，通過建立縱向雙人制、橫向多部門制的內部組織結構，形成不同部門、不同崗位相互制衡的組織結構。建立健全規(guī)章制度。資產托管部十分重視內控制度的建設，一貫堅持把風險防范和控制的理念和方法融入崗位職責、制度建設和工作流程中。經過多年努力，資產托管部已經建立了一整套內部風險控制制度，包括：崗位職責、業(yè)務操作流程、稽核監(jiān)察制度、信息披露制度等，覆蓋所有部門和崗位，滲透各項業(yè)務過程，形成各個業(yè)務環(huán)節(jié)之間的相互制約機制。內部風險控制始終是托管部工作重點之一，保持與業(yè)務發(fā)展同等地位。資產托管業(yè)務是商業(yè)銀行新興的中間業(yè)務，資產托管部從成立之日起就特別強調規(guī)范運作，一直將建立一個系統(tǒng)、高效的風險防范和控制體系作為工作重點。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務的快速發(fā)展，新問題、新情況不斷出現(xiàn)，資產托管部始終將風險管理放在與業(yè)務發(fā)展同等重要的位置，視風險防范和控制為托管業(yè)務生存和發(fā)展的生命線。五、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序根據《基金法》 、基金合同、基金托管人與基金管理人簽署的《廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)托管協(xié)議》和有關基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投資對象、基金資產的投資組合比例、基金資產的核算、基金資產凈值的計算、基金管理人報酬的計提和支付、基金費用的支付、基金申購資金的到賬和贖回資金的劃付、基金收益分配、基金的融資條件等行為的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查，其中對基金的投資監(jiān)督和檢查自本基金合同生效之日開始?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》 、 《基金合同》 、托管協(xié)議或有關基金法規(guī)規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務要求基金管理人賠償因其過失致使投資者廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)招募說明書[更新]16遭受的損失。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正。第五部分 相關服務機構一、基金份額發(fā)售機構（一）場外發(fā)售機構直銷機構基金管理人通過在廣州、北京、上海設立的分公司和網上交易為投資人辦理開放式基金開戶、認購、申購、贖回、基金轉換等業(yè)務：（1）廣州分公司地址：廣州市海珠區(qū)琶洲大道東 1 號保利國際廣場南塔 32 樓直銷中心電話：02089899073 02089899042傳真：02089899069 02089899070（2）北京分公司地址：北京市西城區(qū)月壇北街 2 號月壇大廈 17 樓電話：01068083368傳真：01068083078（3）上海分公司地址：上海市浦東新區(qū)陸家嘴東路 166 號中國保險大廈 2908 室電話：02168885310傳真：02168885200本公司網址: （4）網上交易投資者可以通過本公司網上交易系統(tǒng)辦理本基金的開戶、申購、贖回、基金轉換等業(yè)務，具體交易細則請參閱本公司網站公告。本公司網上交易系統(tǒng)網址：。本公司網址: 客服電話：95105828（免長途費）或 02083936999廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)招募說明書[更新]17客服傳真：02034281105代銷機構（1）名稱：中國工商銀行股份有限公司 住所：北京市西城區(qū)復興門內大街 55 號 法定代表人：姜建清 聯(lián)系人：田耕電話：01066107900傳真：01066107914客戶服務電話：95588公司網址：（2）名稱：廣發(fā)證券股份有限公司注冊地址：廣州市天河北路 183 號大都會廣場 43 樓辦公地址：廣東廣州天河北路大都會廣場 113341 和 42 樓法定代表人：王志偉聯(lián)系人：黃嵐電話：02087555888333傳真：02087557985 客戶服務電話：95575 或 02087555888 轉各營業(yè)網點公司網址：（3）名稱：廣發(fā)華福證券有限責任公司住所：福州市鼓樓區(qū)五四路 157 號新天地大廈 8 層法定代表人：黃金琳聯(lián)系人：張騰電話：059187383623傳真：059187383610客戶服務電話：96326（福建省外加撥 0591）或撥打各城市營業(yè)網點咨詢電話公司網址：（4）名稱：中國建設銀行股份有限公司注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街 25 號廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)招募說明書[更新]18辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街 1 號院 1 號樓(長安興融中心)法定代表人：郭樹清客戶服務電話： 95533公司網址：（5）名稱：中國農業(yè)銀行股份有限公司住所：北京市建國門內大街 69 號法定代表人： 項俊波客戶服務電話:95599公司網址：（6）名稱：中國銀行股份有限公司注冊地址：北京市西城區(qū)復興門內大街 1 號 辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街 1 號 法定代表人：肖鋼客戶服務電話： 95566傳真：01066594946公司網址：（7）名稱：交通銀行股份有限公司住所：上海市浦東新區(qū)銀城中路 188 號 法定代表人：胡懷邦聯(lián)系人：曹榕電話： 02158781234 傳真： 02158408483 客戶服務電話：95559公司網址：（8）名稱：招商銀行股份有限公司住所：深圳市深南大道 7088 號招商銀行大廈法定代表人：秦曉客戶服務電話：95555公司網址：廣發(fā)中證 500 指數證券投資基金(LOF)招募說明書[更新]19（9）名稱：廣東發(fā)展銀行股份有限公司 住所：廣州市農林下路 83 號法定代表人：董建岳聯(lián)系人：詹全鑫、張大奕電話：0203832222 057196000888傳真：02087311780公司網址：（10）名稱：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司 注冊地址：上海市浦東新區(qū)浦東南路 500 號辦公地址：上海市中山東一路 12 號法定代表人：吉曉輝電話：02161618888傳真：02163604199聯(lián)系人：湯嘉惠、虞谷云客戶服務電話：95528公司網址：（11）名稱：興業(yè)銀行股份有限公司注冊地址：福州市湖東路 154 號辦公地址：上海市江寧路 168 號興業(yè)大廈 9 樓法定代表人：高建平聯(lián)系人：劉玲電話： 021－52629999客戶服務電話：95561，或撥打當地咨詢電話公司網址：（12）名稱：深圳發(fā)展銀行股份有限公司辦公地址：深圳市深南東路 5047 號深圳發(fā)展銀行大廈法定代表人：法蘭克紐曼（Frank ）聯(lián)系人：周勤聯(lián)系電話： 075582088888廣發(fā)中證 500