【文章內(nèi)容簡介】 相關(guān)業(yè)務(wù)申請應(yīng)逐筆由其法定代表人簽署。（二）根據(jù)我行即期結(jié)售匯實施一日多價的匯率實時波動性，為避免客戶在辦理購匯業(yè)務(wù)時因無法確定人民幣支票金額而帶來的不便，各行可憑客戶向我行出具的《業(yè)務(wù)授權(quán)書》及《業(yè)務(wù)適用印章及被授權(quán)人員簽樣》 （詳見附件二/11（1） ，附件二/11（2） ） ，在辦理購匯業(yè)務(wù)時，憑其出具的加蓋與人民幣扣款賬戶預(yù)留印鑒一致的“購買外匯申請書” ，直接在相關(guān)賬戶扣收相應(yīng)人民幣款項。（三）上述授權(quán)書必須由法定代表人親自簽名并加蓋企業(yè)公章；企業(yè)公章、法定代表人必須與進出口業(yè)務(wù)批件（如有） 、工商營業(yè)執(zhí)照中的有關(guān)內(nèi)容相符。同時，相關(guān)授權(quán)書應(yīng)一式三份，一份退回客戶，一份由相關(guān)業(yè)務(wù)部門留存，一份作為賬戶資料納入客戶檔案保存。三、要求客戶提交書面委托及/或合同（一）受理各項業(yè)務(wù)時，應(yīng)要求客戶提交書面委托/申請/合同。委托書或申請書應(yīng)委托事項清楚，指示明確；合同書應(yīng)內(nèi)容完整、正確，意思表示明確。凡委托事項不清楚、指示不明確或合同書內(nèi)容不完整、意思表示模糊者，應(yīng)洽客戶澄清或修改。（二）各類業(yè)務(wù)委托書/申請書/合同，應(yīng)使用我行規(guī)定或我行認(rèn)可的格式，明確我行與客戶各自的權(quán)利和義務(wù)，使之成為客戶與我行委托與被委托關(guān)系的正式契約。委托書/申請書/合同應(yīng)視業(yè)務(wù)具體情況由5客戶加具預(yù)留的簽章。第二節(jié) 處理業(yè)務(wù)的基本原則一、按照國家法律、法規(guī)和國際慣例辦理業(yè)務(wù)（一）國家頒布的法令、監(jiān)管規(guī)定、我行相關(guān)的制度規(guī)定等是辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的國內(nèi)法律準(zhǔn)則與依據(jù)。（二）國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》 、 《托收統(tǒng)一規(guī)則》 、 《信用證項下銀行間償付規(guī)則》 、 《國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則》 、 《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》 、 《國際備用信用證慣例》等國際銀行操作慣例及實務(wù)，是辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的國際準(zhǔn)則與依據(jù)。（三）認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，根據(jù)人行、外匯局、總行和省行對金融機構(gòu)反洗錢工作的有關(guān)規(guī)定，切實做好國際結(jié)算業(yè)務(wù)的反洗錢工作，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)的大額和可疑外匯資金交易報告制度。（四）涉及現(xiàn)鈔的業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵循人民銀行、外匯局有關(guān)規(guī)定辦理。（五）國際收支申報業(yè)務(wù)處理應(yīng)按外匯局有關(guān)規(guī)定處理。（六）進出口核銷業(yè)務(wù)的處理應(yīng)按外匯局有關(guān)規(guī)定處理。（七）客戶辦理“三來一補” 、易貨貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易等特殊貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)須提交外匯局要求的合規(guī)性文件并按相關(guān)規(guī)定辦理。二、按照客戶委托和指示辦理業(yè)務(wù)，為客戶保密（一）處理各項業(yè)務(wù)應(yīng)按照客戶的書面委托指示行事。如不能執(zhí)行指示，應(yīng)及時向客戶作出說明。（二）嚴(yán)格遵守“為客戶保密”的原則。三、按照規(guī)定的權(quán)限辦理業(yè)務(wù)（一）辦理業(yè)務(wù)必須遵守總行、省行有關(guān)國際結(jié)算業(yè)務(wù)授權(quán)管理的規(guī)定，貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)還要執(zhí)行有關(guān)授信權(quán)限管理規(guī)定。各級人員均須在上級行或主管部門核定的業(yè)務(wù)范圍、單筆業(yè)務(wù)權(quán)限內(nèi)審批和辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁越權(quán)違規(guī)行為。（二）各級業(yè)務(wù)人員必須按中國銀行簽字樣本董事長授權(quán)書規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍和金額標(biāo)準(zhǔn)簽發(fā)對外文件、憑證、函電，不得越權(quán)，不得變通。四、按照總行和省行有關(guān)規(guī)定處理相關(guān)業(yè)務(wù)（一）國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)的定價原則應(yīng)充分考慮不同產(chǎn)品風(fēng)險程度、成本以及市場競爭情況，并嚴(yán)格執(zhí)行總行、省行對各項具體業(yè)務(wù)的相關(guān)收費規(guī)定。對于具有一定浮動范圍的收費標(biāo)準(zhǔn)，原則上應(yīng)按最高標(biāo)準(zhǔn)報價，必要時根據(jù)客戶信用評級、客戶對我行綜合收益的貢獻(xiàn)、同業(yè)競爭等情況合理確定。（二）嚴(yán)格按照總行、省行有關(guān)管理規(guī)定、操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，涉及工商客戶的授信融資業(yè)務(wù)按總行、省行風(fēng)險管理部門的有關(guān)規(guī)定辦理，涉及金融機構(gòu)客戶的授信融資業(yè)務(wù)按總行、省行風(fēng)險管理和金融機構(gòu)部門的有關(guān)規(guī)定辦理。（三）費率、匯率及利率的下浮應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行省行的有關(guān)費、匯、利率優(yōu)惠政策和權(quán)限管理規(guī)定，超權(quán)限的須按規(guī)定逐級報省行有關(guān)部門審批；同時，要充分考慮營銷部門的意見，圍繞不同客戶綜合收益和不同產(chǎn)品風(fēng)險區(qū)別對待，最終體現(xiàn)我行綜合長期效益最大化的原則。（四）匯率適用、外匯資金頭寸、各項貿(mào)易結(jié)算融資利率事宜，按總行全球金融市場部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、司庫和省行計劃財務(wù)部的有關(guān)規(guī)定辦理。（五）代理行政策和金融機構(gòu)間的合作事宜按總行、省行金融機構(gòu)部的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（六）各項業(yè)務(wù)的會計核算手續(xù)按《中國銀行股份有限公司境內(nèi)行主要業(yè)務(wù)賬務(wù)處理辦法》等規(guī)定執(zhí)行，涉及對公外部客戶對賬手續(xù)、會計科目及核算碼的使用，按財會部門的有關(guān)規(guī)定辦理。（七）各項業(yè)務(wù)編號的使用和清算賬戶的選擇等，按總行、省行運營部門的有關(guān)規(guī)定辦理。（八）SWIFT操作系統(tǒng)的使用按總行、省行有關(guān)職能部門的操作、授權(quán)規(guī)定執(zhí)行。目前只能用SWIFT系統(tǒng)收發(fā)加押電文（省行與聯(lián)行的往來除外） 。（九）印鑒、密押的使用按總行、省行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（十）業(yè)務(wù)檔案的管理按總行、省行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（十一）辦理業(yè)務(wù)要遵照及時處理的原則，不得無故拖延、積壓。（十二）我行與客戶之間相互交付的業(yè)務(wù)所需文件、單據(jù)、憑證、票據(jù)等重要文件，應(yīng)建立簽收制6度。簽收時應(yīng)確認(rèn)對方身份，核對交付文件、單據(jù)、憑證、票據(jù)的種類、份數(shù)、內(nèi)容。有關(guān)文件如需批注修改，需經(jīng)相應(yīng)簽發(fā)人證實。（十三）與客戶簽署的業(yè)務(wù)合同應(yīng)統(tǒng)一使用示范合同文本。如沒有示范合同文本的，業(yè)務(wù)部門自行擬定的合同文本應(yīng)經(jīng)法律與合規(guī)部審查。（十四）遵循“有詢必查、有查必復(fù)”的原則，按照“電查電復(fù)、先內(nèi)后外”的方法及時辦理查詢。（十五）嚴(yán)格遵照我行“反洗錢”及“反恐怖融資”政策的相關(guān)規(guī)定，及時報告大額及可疑交易。五、業(yè)務(wù)內(nèi)部控制原則（一）國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制是為保證全行實現(xiàn)既定的國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo)，對全行辦理國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)的各部門、各分支機構(gòu)、各員工及其各類國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)活動進行組織、協(xié)調(diào)和相互制約的一系列政策、制度、措施、程序及方法的總稱，是自上而下防范國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)資金安全，優(yōu)化內(nèi)部運行結(jié)構(gòu)的管理、執(zhí)行及監(jiān)督系統(tǒng)。各行應(yīng)根據(jù)本行實際情況，設(shè)立專門或兼職的內(nèi)控合規(guī)人員，開展對本行及本轄國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的內(nèi)控和操作風(fēng)險管理。（二）國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體目標(biāo)：確保國家有關(guān)金融和外匯政策、法律、法規(guī)、反洗錢規(guī)定以及金融監(jiān)管制度的貫徹落實；確保全轄各類國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)規(guī)章制度的健全性和有效性；確保全轄各項國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營發(fā)展方向與總行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致；確保全轄各項國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的依法合規(guī)性。（三）內(nèi)部控制遵循以下原則：有效性原則。各種控制制度必須符合國家和監(jiān)管部門的規(guī)章制度；執(zhí)行控制制度不能存在任何例外，任何人不得擁有超越制度或違反制度的權(quán)力。審慎性原則。內(nèi)部控制的核心思想是審慎經(jīng)營、防范風(fēng)險。全面性原則。內(nèi)部控制必須覆蓋所有的崗位，國際結(jié)算業(yè)務(wù)的全部處理過程和各個操作環(huán)節(jié)，均必須遵循總行內(nèi)部控制的各項要求和規(guī)定。及時性原則。新設(shè)立的業(yè)務(wù)部門或開辦新的業(yè)務(wù)品種，必須樹立“內(nèi)控優(yōu)先”的思想，首先是建章立制，采取有效的控制措施。獨立性原則。內(nèi)部控制的檢查監(jiān)督部門必須獨立于內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行部門，業(yè)務(wù)操作人員和風(fēng)險控制人員必須分開，并向不同的管理人員報告工作；在管理人員職責(zé)交叉的情況下，要為負(fù)責(zé)風(fēng)險控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。（四）國際結(jié)算部門應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理職責(zé)崗位，在辦理各項國際結(jié)算業(yè)務(wù)時，必須建立雙人、雙職、雙責(zé)工作制，并嚴(yán)格控制在總行、省行的授權(quán)權(quán)限之內(nèi)。（五）總行、省行的各項國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)規(guī)章制度是實行相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的制度依據(jù)。各行應(yīng)按照“職責(zé)分離、相互監(jiān)督制約”的原則，在本產(chǎn)品線各業(yè)務(wù)流程中劃分前、中、后臺崗位，明確各崗位職責(zé)，確定業(yè)務(wù)授權(quán)范圍、權(quán)限和程序，并覆蓋從業(yè)務(wù)經(jīng)辦到管理層的所有崗位。其中受理驗核客戶申請資料真實性的人員與帳務(wù)處理人員分離；印押電訊管理人員與國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員分離；貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)操作與部門內(nèi)的事后監(jiān)督人員分離。（六）各行應(yīng)對國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)新產(chǎn)品（或組合） 、新業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等進行評估，并落實相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的投產(chǎn)應(yīng)按規(guī)定逐級報總行國際結(jié)算部審批。（七）各行應(yīng)建立對所轄業(yè)務(wù)的內(nèi)控檢查和整改跟蹤落實制度，定期或不定期對所轄國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)規(guī)章制度的有效性、操作的合規(guī)性及內(nèi)部控制的有效性進行檢查評估，跟蹤、督促對內(nèi)控管理薄弱環(huán)節(jié)和存在問題的整改落實。檢查和整改報告均應(yīng)及時報備省行國際結(jié)算部。（八）加強國際結(jié)算產(chǎn)品線的內(nèi)控風(fēng)險信息交流，促進信息上報、下傳以及橫向溝通，及時向省行國際結(jié)算部反饋有關(guān)業(yè)務(wù)處理流程、操作及風(fēng)險監(jiān)控等方面存在的問題，并提出解決問題的意見，提高管理效率和內(nèi)控水平。其中，應(yīng)建立自下而上的定期與不定期的內(nèi)控管理報告制度，對本轄內(nèi)控及操作風(fēng)險管理的情況、涉及的各類風(fēng)險及違規(guī)違法事件進行報告。指定專門崗位負(fù)責(zé)歸集轄屬本產(chǎn)品線涉及的各類風(fēng)險及違規(guī)違法事件，并明確相關(guān)崗位的報告職責(zé)和范圍，每季將相關(guān)情況逐級報送省行國際結(jié)算部；對于個別突發(fā)性的重大事項，還須在一個工作日內(nèi)報達(dá)省行。（九）及時向省行國際結(jié)算部反映本產(chǎn)品線各類業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中存在問題，根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出完善系統(tǒng)功能的需求，配合省行進行評估和監(jiān)控，制訂應(yīng)急方案，組織壓力測試。7（十）應(yīng)對國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)重點崗位、重點業(yè)務(wù)和重要風(fēng)險點特別加強監(jiān)控和管理，及時查漏補遺，控制風(fēng)險隱患。對重點崗位的人員實行定期或不定期輪換和強制休假制度。（十一）辦理任一業(yè)務(wù)至少經(jīng)兩人（經(jīng)辦、復(fù)核）處理。（十二）對于出口信用證保兌、我行作為保兌行/付款行或承兌行的出口信用證項下單據(jù)處理、低風(fēng)險出口押匯、保函項下索賠等業(yè)務(wù)，以及超過規(guī)定金額的大額業(yè)務(wù)，應(yīng)實施雙復(fù)核制度。大額業(yè)務(wù)包括：匯款業(yè)務(wù)單筆金額等值100萬美元及以上、出口單證業(yè)務(wù)單筆金額等值20萬美元及以上、開立信用證業(yè)務(wù)單筆金額等值50萬美元及以上、風(fēng)險類貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)單筆金額等值50萬美元及以上、進口保理受讓應(yīng)收賬款單筆金額等值50萬美元及以上；各行可根據(jù)本行實際情況適當(dāng)降低納入雙復(fù)核制度范圍的大額業(yè)務(wù)金額起點標(biāo)準(zhǔn)。（十三）國際結(jié)算部門應(yīng)設(shè)立事后監(jiān)督崗位，對貿(mào)易結(jié)算融資、開立信用證/保函、售付匯等風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)以及各類大額業(yè)務(wù)進行事后跟蹤檢查，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。納入事后監(jiān)督的業(yè)務(wù)范圍包括（各行可根據(jù)本行實際情況適當(dāng)增加納入事后監(jiān)督的業(yè)務(wù)范圍或降低金額起點標(biāo)準(zhǔn)）：單筆等值金額50萬美元（含）以上的進口/國內(nèi)信用證項下開證/修改/付款（修改指修改后信用證金額為50萬美元含以上） ；單筆等值金額50萬美元（含）以上的保函開立/修改（修改指修改后保函金額為50萬美元含以上）；單筆等值金額50萬美元（含）以上的貨到付款、進口代收項下的售付匯，單筆等值金額5萬美元（含）以上的貿(mào)易項下從屬費用、傭金、預(yù)付貨款的售付匯及資本項下售付匯；單筆等值金額10萬美元（含）以上的非貿(mào)易項下售付匯；單筆等值金額20萬美元（含）以上的結(jié)匯/入賬；與特別監(jiān)控代理行互委的國際結(jié)算業(yè)務(wù)（特別監(jiān)控代理行的范圍詳見總行相關(guān)部門的具體要求） ；所有風(fēng)險類貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)范圍詳見本《操作規(guī)程》第八章第一部分） 。（十四）建立對違規(guī)行為的處罰制度。省行將根據(jù)有關(guān)規(guī)定及需要對轄屬分支行進行檢查，對違反規(guī)定辦理業(yè)務(wù)或瞞報、假報業(yè)務(wù)信息者，將嚴(yán)肅處理：１、對違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)，省行將視情節(jié)輕重，對其進行警告、通報批評、削減業(yè)務(wù)權(quán)限、限期整頓、停辦有關(guān)業(yè)務(wù)的處理。２、對違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的責(zé)任人、批準(zhǔn)人，省行將按有關(guān)規(guī)定提請有關(guān)部門作相應(yīng)處理。六、業(yè)務(wù)檔案管理原則國際結(jié)算及貿(mào)易結(jié)算融資檔案應(yīng)遵循“分類管理，集中保管，專人負(fù)責(zé)，定時清查”的原則管理，檔案資料必須完整、有序、規(guī)范、真實、整潔。（一）客戶檔案管理客戶檔案應(yīng)以客戶為單位建立，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況及時更新。應(yīng)在客戶首次來我行辦理業(yè)務(wù)時為其建立客戶資料檔案，一戶一檔，指定專人妥為保管與維護，及時更新補充（特別是企業(yè)的有關(guān)證照進行年審后應(yīng)及時補充） ，以備查核。檔案內(nèi)容應(yīng)包括：１、經(jīng)最近年審?fù)ㄟ^的客戶工商營業(yè)執(zhí)照或企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及中英文單位名稱全稱（單純敘做國內(nèi)業(yè)務(wù)的客戶無需英文單位名稱） 。２、企業(yè)法人代碼證書或組織機構(gòu)代碼證書正本復(fù)印件。３、審批機關(guān)批準(zhǔn)其經(jīng)營進出口業(yè)務(wù)批文的正本復(fù)印件（如有） 。４、外商投資企業(yè)外匯登記證（如屬外商投資企業(yè)） 。５、客戶與其上級單位隸屬關(guān)系證明（如有） 。６、由法人代表簽署并加蓋企業(yè)公章（公章式樣須與進出口業(yè)務(wù)批文、工商營業(yè)執(zhí)照上的公章相符）的《業(yè)務(wù)授權(quán)書》及《業(yè)務(wù)適用印章及被授權(quán)人員簽樣》 ，以及對各簽字樣本及印章業(yè)務(wù)授權(quán)范圍的使用說明書（如需） 。如有變動，及時更新。其他資料（如需） 。（二）業(yè)務(wù)檔案管理１、各類業(yè)務(wù)檔案應(yīng)按業(yè)務(wù)品種分類管理，同一業(yè)務(wù)品種按業(yè)務(wù)編號順序建檔；同一編號業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)發(fā)生時間建檔。業(yè)務(wù)資料應(yīng)能反映該筆業(yè)務(wù)的全貌。２、貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)檔案應(yīng)按有關(guān)授信檔案管理規(guī)定妥善保管。３、業(yè)務(wù)檔案應(yīng)留存相關(guān)資料的正本原件（或管理法規(guī)所允許的副本、復(fù)印件）及我行處理業(yè)務(wù)的留底資料，各項簽字、蓋章、批注、記錄內(nèi)容完整。４、國際結(jié)算業(yè)務(wù)檔案的移交、借閱、調(diào)閱及銷毀等應(yīng)按我行檔案管理相關(guān)規(guī)定辦理。業(yè)務(wù)檔案一般8不對外辦理借調(diào)手續(xù)。如司法、審計、稅務(wù)等部門因工作原因需借調(diào)檔案，檔案管理人員應(yīng)征得部門主管同意后方可向其提供有關(guān)資料。５、業(yè)務(wù)檔案從業(yè)務(wù)完結(jié)日起留存5年備查。七、業(yè)務(wù)處理過程中遇可疑、異常情況，應(yīng)及時通知有關(guān)管理部門，并按總行、省行和監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定辦理。第三章 國際信用證、匯款、托收業(yè)務(wù)第一節(jié) 進口信用證一、業(yè)務(wù)基本