【文章內(nèi)容簡介】 .................................................................................................53 財務評價依據(jù) ......................................................................................................53 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 ......................................................................54 營業(yè)收入 ....................................................................................................54 營業(yè)稅金及附加 ........................................................................................54 總成本及經(jīng)營成本估算 ......................................................................................54 項目總成本估算 ........................................................................................54 經(jīng)營成本估算 ............................................................................................55 財務效益分析 ......................................................................................................55 盈利能力分析 ............................................................................................55 銀行貸款清償能力分析 ............................................................................56 不確定性分析 ......................................................................................................56 盈虧平衡分析 ............................................................................................56 敏感性分析 ................................................................................................57 財務評價結論 ......................................................................................................58第十章 社會效益分析 .........................................................................................................................59 壯大主導產(chǎn)業(yè)，促進結構調整及示范性分析 ................................................59 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，加快農(nóng)產(chǎn)品流通、轉化及標準化、規(guī)?；a(chǎn)分析 ........59 項目帶動及輻射能力分析 ................................................................................59VII / 78 項目對保障農(nóng)產(chǎn)品質量，提升補品科技含量的作用 ....................................60 對比分析 ............................................................................................................601 / 78第一章 總論 項目申報單位情況項目單位名稱：****農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司所有制形式：有限責任公司發(fā)展歷程： 法定代表人基本情況 生產(chǎn)經(jīng)營情況目前**公司的營銷網(wǎng)絡已遍布全國，公司憑借先進的營銷模式和優(yōu)秀的事業(yè)合作伙伴隊伍，形成了強大的品種推廣能力，并已成功的在全國范圍內(nèi)推廣了甘藍、西甜瓜、甜糯玉米、黃瓜、蘿卜、菜花、白菜等多個國內(nèi)外的優(yōu)良蔬菜新品種，帶動了農(nóng)民增收致富。是目前**地區(qū)最大的草莓育苗企業(yè)。 財務狀況項目建設單位財務狀況良好，到目前為止，也沒有發(fā)生財務方面的法律糾紛，企業(yè) 2022 年、2022 年的財務狀況如下表所示： 帶動農(nóng)戶及安排勞動力就業(yè)情況**公司的成長以及草莓種苗的繁育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將帶動項目種植區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構的調整，增加農(nóng)民收入，預計本項目建成后，將帶動 1000 多戶，2022余農(nóng)民從事草莓種植，戶均實現(xiàn)收入 3 萬元以上，直接增加就業(yè) 110 余人。2 / 78 項目名稱**區(qū) 500 畝優(yōu)質草莓種苗繁育基地擴建項目 建設性質擴建 建設地點及期限**區(qū)**鎮(zhèn)2022 年 1 月12 月 產(chǎn)品（經(jīng)營）方案及建設規(guī)模公司通過直供**區(qū)草莓種植農(nóng)戶然后面向**市場開放?？梢蚤_展種苗現(xiàn)場會形式進行銷售、同時采取建立示范園進行推廣銷售、也可以采取給農(nóng)民授課形式進行銷售同時進行草莓種苗的營銷網(wǎng)絡。目前生產(chǎn)銷售的種苗以露地繁育為主，每年出產(chǎn)優(yōu)質草莓種苗 1000 萬株，種苗以裸根苗為主。全部銷往**及**各區(qū)縣。因露地育苗局限和市場對無毒高品質種苗的需求，特進行基地擴建。項目建成后，在現(xiàn)有 200 平方米的實驗室、400 平方米的倉庫、300 平方米恒溫庫等科研設施基礎上，將公司原有科研基地擴建成草莓無土避雨育苗基地 500 畝，包括大棚、溫室、引水管道、配套建設排水溝、圍墻等輔助工程，3 / 78實現(xiàn)年生產(chǎn)優(yōu)質種苗 1500 萬株，帶動草莓種植戶 1000 多戶，年實現(xiàn)產(chǎn)值 1億以上。 主要品種“紅顏”和“章姬”兩個品種，同時引進國際較受歡迎的“甜查理” 、 “童子一號” 、 “晶瑤”等**尚未廣泛推廣的草莓種苗品種。 技術（工藝）種苗繁育技術: 品種定向→選取田間健壯株匍匐莖尖或單株→清洗殺菌消毒→超凈工作臺解剖鏡下剝離莖尖→接入接種培養(yǎng)基培養(yǎng)→繼代增殖培養(yǎng)→瓶內(nèi)生根→營養(yǎng)缽培育原原種苗→田間擴繁原種苗→田間擴繁良種苗→生產(chǎn)利用。采用企業(yè)自主研發(fā)的草莓無土避雨育苗技術,通過 RTPCR 技術進行病毒檢測技術培育，開展草莓種苗繁育。種苗檢測技術:為了保證使用原原種的無病毒性，與**農(nóng)學院等科研院所進行產(chǎn)學研合作，引進或采用 RTPCR 技術進行病毒檢測技術,對草莓病毒病進行全程跟蹤檢測，確保達到種苗無病毒。 設備方案購置基地建設所需的相關設備，本著安全、高效、配套、節(jié)能的原則選擇所需設備，均從正規(guī)廠家購置。4 / 78 建筑物及構筑物情況本項目擴建 500 畝優(yōu)質草莓種苗繁育基地，主要建設內(nèi)容包括規(guī)格為400㎡的大棚 200 個、總面積為 80000 平米，規(guī)格為 400㎡ 的日光溫室 20 棟、總面積為 8000 平米，配套進行水路改造建設、修建田間路、圍墻等輔助工程。項目預計總投資 萬元，其中主體工程總投資 萬元，主要生產(chǎn)設備總投資 萬元，設備安裝費用 萬元，科技投資 萬元，工程建設其他費用 萬元，預備費 萬元，流動資金 萬元。申請申請 2022 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中央財政資金 280 萬元，地方配套資金560 萬元，共計 840 萬元，占總投資的 %，企業(yè)自籌 萬元，占總投資的 % ，自籌部分資金通過流動資金及存貨變現(xiàn)來解決。資金使用明細表單位：萬元序號 項目 投資 其中：財政投資 其中：企業(yè)自籌1 土建工程 日光溫室 100 大棚 250 水路改造 田間路建設 140 圍墻建設工程 422 設備投資 組織培養(yǎng)室設備 基質槽 36 溫室保溫設施 5 / 78 棚膜 43 遮陽網(wǎng) 7 制冷設備 加溫設備 10 滴灌設備 3 科技投資 125 新品種引進 60 技術推廣 育苗技術示范費 合計 經(jīng)濟效益項目建成后，可帶動公司年生產(chǎn)優(yōu)質種苗 1500 萬株，實現(xiàn)銷售收入 1800萬元，正常年實現(xiàn)凈利潤 萬元。 社會效益本項目建成后，帶動 1000 多戶，2022 余農(nóng)民從事草莓種植，戶均實現(xiàn)收入 3 萬元以上，直接增加就業(yè) 110 人。同時，該項目的實施，有利于促進**區(qū)優(yōu)質草莓種苗繁育產(chǎn)業(yè)化進程，形成示范基地，進行多種形式的無土避雨育苗方式示范推廣，有利于提高草莓種苗的質量，改善**地區(qū)草莓種苗單一育苗方式的局面，保證農(nóng)民草莓種苗的質量，為**區(qū)草莓種植推廣作出強有力的支持。項目的實施建設符合國家、**市及農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調整規(guī)劃，依托當?shù)貎?yōu)勢市場大環(huán)境，項目實施后，可示范帶動全區(qū)、全市乃至全國草莓種苗繁育向標準化、產(chǎn)業(yè)化、專業(yè)化的方向轉變，可有效促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、財6 / 78政增長和經(jīng)濟社會協(xié)調發(fā)展。 生態(tài)效益本項目的建設對改善生態(tài)環(huán)境作用明顯，基地草莓種苗繁育采取無公害種植生產(chǎn)標準，對該區(qū)的農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展起到積極的引導作用。項目實施后對動力、供水、照明的采取必要的控制裝置，減少人為浪費。項目的實施對**區(qū)農(nóng)業(yè)標準化的發(fā)展起到極大的推動作用，項目采取廢棄物綜合利用設備將減少廢棄物環(huán)境污染程度，起到綜合利用、節(jié)約能源的作用?！秶肄r(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項目管理辦法》 （國農(nóng)辦〔2022〕169 號） ；《關于加強農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作若干意見》 （國辦發(fā)〔2022〕63 號） ；《一般產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助年度滾動計劃項目編制細則》 ；《國家綜合開發(fā)項目年度滾動計劃編制管理試行辦法》 ；《關于申報 2022 年國家農(nóng)綜發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目的通知》 ；《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》 （財政部令第 29 號） ；《關于印發(fā)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定的通知》(財政部發(fā)[2022]46 號)；《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于降低農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)農(nóng)民籌資投勞比例的通知》 （國農(nóng)辦［2022］143 號） ； 國家發(fā)展改革委、建設部（發(fā)改投資[2022]1325 號文）發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第三版) ；《**市“十二五” 時期都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 》 ；7 / 78《**區(qū)“十二五” 時期園林綠化發(fā)展規(guī)劃》 ；《投資項目可行性研究指南》 ；《建設項目環(huán)境保護管理條例》國務院令第 253 號； 項目建設單位提供的有關本項目的各種技術資料項目方案及基礎材料。目前**已經(jīng)成為全國精品草莓生產(chǎn)基地，來自全國各地的草莓種植者開始關注**** 的草莓生產(chǎn)、種苗生產(chǎn)情況，成為全國草莓種植學習的標桿。**區(qū)發(fā)展草莓產(chǎn)業(yè)的瓶頸之一就是缺乏優(yōu)良的草莓種苗和強大的種苗繁育企業(yè)，我國目前的草莓育苗工作剛剛起步，種植的大部分品種來自日本、美國等國家，自育品種少；而且草莓繁育體系不規(guī)范，從事草莓繁育的單位和個人數(shù)量不多并且規(guī)模不大，缺乏專業(yè)化繁育技術；目前**地區(qū)主栽品種“紅顏”種苗市場混亂，品質良莠不齊，繁育方式單一、粗放，沒有統(tǒng)一的質量規(guī)范及標準可依據(jù)，脫毒苗使用率過低，死苗率過高，僵果、畸形等現(xiàn)象嚴重影響產(chǎn)量及果實的質量，降低了種植戶的收入，打擊了種植戶的積極性，限制了草莓產(chǎn)業(yè)的良性健康發(fā)展。另一問題是**本地草莓種苗企業(yè)數(shù)量少、規(guī)模小，市場占有率低，目前** 本地企業(yè)草莓種苗市場占有率不到 50%，浙江、安徽、遼寧、河北多處草莓種苗供應** 市場，形成了質量標準不統(tǒng)一、售后服務跟不上的現(xiàn)象存在，甚至出現(xiàn)供應商“跑路”的情況。扶持種苗企業(yè)做大做強，為廣大草莓種植戶提供優(yōu)質草莓種苗，是發(fā)展壯大**區(qū)及**地區(qū)草莓產(chǎn)業(yè)的關鍵之關鍵。8 / 78第二章 項目背景及建設的必要性 國家及地方規(guī)劃 符合國家 “ 十二五 ” 規(guī)劃綱要國家“ 十二五 ”規(guī)劃指出：完善現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質、高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)。優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)布局，加快構建以東北平原、黃淮海平原、長江流域、汾渭平原、河套灌區(qū)、華南和甘肅新疆等的農(nóng)產(chǎn)品主產(chǎn)區(qū)為主體，其他農(nóng)業(yè)地區(qū)為重要組成的“ 七區(qū)二十三帶 ”農(nóng)業(yè)戰(zhàn)略格局。鼓勵和支持優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)集中發(fā)展糧食、棉花、油料、糖料等大宗農(nóng)產(chǎn)品。加快發(fā)展設施農(nóng)業(yè)，推進蔬菜、水果、 茶葉 、花卉等園藝作物標準化生產(chǎn)。提升畜牧業(yè)發(fā)展水平，提高畜牧業(yè)產(chǎn)值比重。促進水產(chǎn)健康養(yǎng)殖，發(fā)展遠洋捕撈。積極發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)。推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，扶持壯大農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)和流通業(yè)，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營專業(yè)化、標準化、規(guī)模化、集約化。推