【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 預(yù)付款項(xiàng) 65,413, 62,289, 應(yīng)收保費(fèi) 　　　應(yīng)收分保賬款 　　　應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 　　　應(yīng)收利息 　　　應(yīng)收股利 　　　其他應(yīng)收款 16,728, 12,437, 應(yīng)收出口退稅 　　　應(yīng)收補(bǔ)貼款 　　　應(yīng)收保證金 　　　內(nèi)部應(yīng)收款 　　　買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) 　　　存貨 523,401, 572,130, 待攤費(fèi)用 　　　待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益　　　　一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 　　　其他流動(dòng)資產(chǎn) 　　　流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,097,272, 1,935,972, 非流動(dòng)資產(chǎn)　　　　　發(fā)放貸款及墊款 　　　可供出售金融資產(chǎn) 　　　持有至到期投資 　　　長(zhǎng)期應(yīng)收款 　　　長(zhǎng)期股權(quán)投資 84,441, 83,074, 其他長(zhǎng)期投資　　　　投資性房地產(chǎn) 　　　固定資產(chǎn) 338,269, 357,646, 在建工程 265,090, 237,836, 工程物資 　　　固定資產(chǎn)清理 　　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 　　　公益性生物資產(chǎn) 　　　油氣資產(chǎn) 　　　無(wú)形資產(chǎn) 54,942, 56,346, 開(kāi)發(fā)支出 　　　商譽(yù) 　　　長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 　　　股權(quán)分置流通權(quán) 　　　遞延所得稅資產(chǎn) 45,920, 49,314, 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 　　　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 788,664, 784,218, 資產(chǎn)總計(jì) 2,885,937, 2,720,191, 流動(dòng)負(fù)債　　 短期借款898,000, 910,000, 向中央銀行借款 　　　吸收存款及同業(yè)存放 　　　拆入資金 　　　交易性金融負(fù)債 　　　衍生金融負(fù)債 　　　應(yīng)付票據(jù) 78,194, 171,011, 應(yīng)付賬款 355,139, 270,067, 預(yù)收款項(xiàng) 128,917, 134,517, 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 　　　應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 　　　應(yīng)付職工薪酬 　　　應(yīng)交稅費(fèi) 10,327, 14,741, 應(yīng)付利息 3,467, 1,905, 應(yīng)付股利 68, 68, 其他應(yīng)交款 　　　應(yīng)付保證金 　　　內(nèi)部應(yīng)付款 　　　其他應(yīng)付款 161,585, 155,515, 預(yù)提費(fèi)用 　　　預(yù)計(jì)流動(dòng)負(fù)債 　　　應(yīng)付分保賬款 　　　保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 　　　代理買(mǎi)賣(mài)證券款 　　　代理承銷(xiāo)證券款 　　　國(guó)際票證結(jié)算 　　　國(guó)內(nèi)票證結(jié)算 　　　遞延收益 　　　應(yīng)付短期債券 　　　一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債180,000, 60,000, 其他流動(dòng)負(fù)債 　　　流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,815,700, 1,688,345, 非流動(dòng)負(fù)債　　 長(zhǎng)期借款 103,830, 83,830, 應(yīng)付債券 　　　長(zhǎng)期應(yīng)付款 　　　專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 837, 948, 預(yù)計(jì)非流動(dòng)負(fù)債 　　　遞延所得稅負(fù)債 　　　其他非流動(dòng)負(fù)債 37,661, 40,200, 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 142,328, 124,978, 負(fù)債合計(jì) 1,958,029, 1,813,323, 所有者權(quán)益　　 實(shí)收資本(或股本) 383,340, 383,340, 資本公積 76,524, 76,524, 庫(kù)存股 　　　專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 　　　盈余公積 124,810, 120,576, 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 　　　未確定的投資損失 　　　未分配利潤(rùn) 343,232, 326,425, 擬分配現(xiàn)金股利 　　　外幣報(bào)表折算差額 　　　歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì) 927,908, 906,867, 少數(shù)股東權(quán)益 　　　所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì) 927,908, 906,867, 負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì) 2,885,937, 2,720,191, ：1.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的分析評(píng)價(jià)（1）從靜態(tài)來(lái)看公司的資產(chǎn)配置情況，公司流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)，其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較小；非流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力較差，其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大。所以，流動(dòng)資產(chǎn)比重較大時(shí)，企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性強(qiáng)而風(fēng)險(xiǎn)小，非流動(dòng)資產(chǎn)比重高時(shí)，企業(yè)資產(chǎn)彈性較差，不利于企業(yè)靈活調(diào)度資金，風(fēng)險(xiǎn)大。該公司本期流動(dòng)資產(chǎn)比重高達(dá) %，非流動(dòng)資產(chǎn)僅為 %。根據(jù)該公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，可以認(rèn)為該公司資產(chǎn)的流動(dòng)性較強(qiáng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較小。（2）從動(dòng)態(tài)方面看，本期該公司流動(dòng)資產(chǎn)比重上升了， %，%，結(jié)合各資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況來(lái)看，%，%，貨幣的比重下降了1,43%，%外，其它的項(xiàng)目變動(dòng)幅度不是很大。說(shuō)明了該公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)還算穩(wěn)定。應(yīng)收款項(xiàng)的增加是有于賒銷(xiāo)增加了，所以也使存貨減少了。2.資本結(jié)構(gòu)的分析評(píng)價(jià)（1） 從靜態(tài)的角度觀察，%，%，資產(chǎn)負(fù)債率還是較高，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。（2） 從動(dòng)態(tài)的角度來(lái)看，%，%，各項(xiàng)目變動(dòng)幅度不大，資本結(jié)構(gòu)還是比較穩(wěn)定。、負(fù)債結(jié)構(gòu)和股東權(quán)益結(jié)構(gòu)的具體分析評(píng)價(jià)（1）經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)與非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的比例關(guān)系經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)與非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)分析項(xiàng)目2012年2011年2012（%）2011（%）變動(dòng)情況（%） 經(jīng)營(yíng)資產(chǎn) 　　　　　貨幣資金 224,928, 250,939, %%%預(yù)付款項(xiàng) 65,413, 62,289, %%%存貨 523,401, 572,130, %%%固定資產(chǎn) 338,269, 357,646, %%%在建工程 265,090, 237,836, %%%無(wú)形資產(chǎn) 54,942, 56,346, %%%經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)總計(jì) 1,472,045, 1,537,187, %%%非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)　　　　　應(yīng)收票據(jù) 109,864, 42,668, %%%應(yīng)收賬款 1,156,936, 995,509, %%%其他應(yīng)收款 16,728, 12,437, %%%長(zhǎng)期股權(quán)投資 84,441, 83,074, %%%遞延所得稅資產(chǎn) 45,920, 49,314, %%%非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)總計(jì) 1,413,891, 1,183,003, %%%資產(chǎn)總計(jì) 2,885,937, 2,720,191, %%%根據(jù)表可以看出，該公司經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)都有所增長(zhǎng)，但由于經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度高于非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度，%，表明該公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力有所增長(zhǎng)。(2)固定資產(chǎn)與流動(dòng)資產(chǎn)的比例關(guān)系%，%，固流比例大致為：1：8，上年度流動(dòng)資產(chǎn)比重為 % % 固流比例大致為1：.固流比例不太穩(wěn)定有所波動(dòng)。 負(fù)債結(jié)構(gòu)的具體分析評(píng)價(jià)（1）.負(fù)債期限分析負(fù)債期限結(jié)構(gòu)分析表項(xiàng)目金額（元）結(jié)構(gòu)2012年2011年2012年2011年差異流動(dòng)負(fù)債 1,815,700, 1,688,345, 0長(zhǎng)期負(fù)債 142,328, 124,978, 0負(fù)債合計(jì) 1,958,029, 1,813,323, 1001000該公司流動(dòng)資產(chǎn)比重高達(dá)93%，跟上期一樣，表明該公司在使用負(fù)債資金時(shí)以短期資金為主，由于流動(dòng)負(fù)債對(duì)企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性要求較高，因此，該公司所奉行的負(fù)債籌資政策雖然會(huì)增加公司的償債壓力，承擔(dān)較大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)也會(huì)降低公司的負(fù)債成本。（2）短期借款分類(lèi)項(xiàng) 目期末數(shù)年初數(shù)保證借款48,000,　信用借款850,000,910,000,合計(jì)898,000,910,000,有表中數(shù)據(jù)可看出：短期借款有所減少，本期增加了保證借款。信用借款減少。根據(jù)資料本報(bào)告期末無(wú)已到期未償還的短期借款（3） 一年內(nèi)到期的非