【文章內(nèi)容簡介】 保項目展期（逾期）報告 業(yè)務檔案管理 代償和追償 代償和追償方案 提起法律訴訟 擔保終結 還貸收 據(jù)復印件 注銷抵（質）押登記 退還抵押、代管原件 《免除擔保責任確認表》 （ 二 ） 審查材料 注意事項 客戶 提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗；提供的材料復印件要加蓋公章；法人代表授權委托需法人代表親筆簽字授權 。 公司擔保部顧客值班人員負責項目受理，核實顧客提交材料的完整性和真實性，審理受理條件，提出受理意見。對符合擔保條件的項目正式受理，建立顧客檔案及檔案編號，登記《擔保項目受理登記表》、《擔保申請人材料清單》、《反 擔保人材料清單》及按材料清單提供的材料作為《信用擔保申報書》的附件，經(jīng)公司擔保受理人和項目負責人審核簽字后歸檔。 （三） 擔保受理條件 （ 1）具備企業(yè)法人資格并已通過年檢； （ 2）依法經(jīng)營，經(jīng)營范圍符合國家政策； （ 3）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔保措施； （ 4）對單個企業(yè)的擔保金額不超過我公司自身實收資本的 10%； （ 5）申請擔保金額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的 50%； （ 6）該企業(yè)資產(chǎn)負債率不超過 70%。 （四） 擔保項目初審和實地調查 公司擔保部根據(jù)人員和業(yè)務量的實 際情況，確定第一調查人和第二調查人。第一調查人為項目負責人，負主要調查責任，第二調查人協(xié)辦。 項目初審主要是通過資料審核和實地調查，獲取擔保項目、項目承擔企業(yè)及反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結論，即《擔保調查報告》。 資料審核是項目初審的開始階段，是對申請擔保企業(yè)提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實性。信息不僅來源于企業(yè)，還應從其他途徑，如與企業(yè)和項目有關的管理部門、金融部門、財稅部門、供應商、用戶等處獲取。對 上述資料，信息審核過程中需要進一步明確、補充、核實之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點即是下一步進行實地調查的重點。 （五） 資料審核要點 （ 1）按 清單 要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應年檢的是否已辦理手續(xù)； （ 2）各有關文件的相關內(nèi)容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立 項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人（擔保申請人）和反擔保人是 否具備資格，是否合法。 （ 3）財務報表是否由會計師事務所出具了審計報告，是否有保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實。 （ 4）對反擔保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質物的權屬（權力憑證）是否明晰。 （六） 項目初審過程中，部門負責人、項目負責人與協(xié)辦人（至少雙人下戶）應到借款人和反擔保人及有關部門進行實地調查，實地調查至少要進行一次，公司負責 人根據(jù)具體情況參與調查。進行調查前，要列出調查提綱，明確調查目標，以保證調查的質量和效率。 （七） 實地調查要點 （ 1）訪問企業(yè)，會見有關當事人，了解企業(yè)和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應等情況；弄清借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團隊的整體素質（文化程度、主要經(jīng)歷、技術專長、經(jīng)營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和能力。 （ 2）對需要進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對； （ 3）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況； （ 4）對財務報表的調查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調查核實以下內(nèi)容； 了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準則記賬； 企業(yè)的財務內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； 通過采用抽查大項的方式，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬證、賬實四相符，核實資產(chǎn)、負債、權益是否有虛假； 有保留意見的審計報告的保留意見部分； 企業(yè)的或有損失和或有負債情況。 （ 5）察看抵押物、質物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等；以動產(chǎn)抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規(guī)格、型號、質量、原價和凈值、用途等； 以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權力憑證原件，識別真假，必要時請有關部門鑒定。 （八） 綜合分析 綜合分析 是在核實資料的實地調查的基礎上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，主要有以下幾個方面： （ 1）分析、判斷借款人（擔保申請人）的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款； （ 2）分析經(jīng)濟環(huán)境對擔保項目和項目承擔企業(yè)的影響，主要包括：項目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期、技術、工藝先進程度，市場結構和市場競爭能力，市場風險程度及政府的 管制程度等 ； （ 3）分析借款人的還款能力。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。財務分析的主要內(nèi)容： 償債能力（財務杠桿比率） 盈利能力（盈利比率） 營運能力（效率比率） 資產(chǎn)質量 資金結構 預測近三年的發(fā)展趨勢?，F(xiàn)金流量分析是預計在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。 （ 4）分析反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質押是否合法合規(guī)，與抵押物、質物的流動性相關的預期 變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性各可預見性； （ 5）基本風險度分析 （九）初審結論 項目初審結束，項目負責人須向評審會提交《擔保調查報告》，《擔保調查報告》主要內(nèi)容為： （ 1）借款人背景情況 （ 2）項目基本情況 （ 3）市場預測及銷售分析 （ 4）財務狀況及償債能力 （ 5）借款有途及還款資金來源 （ 6）反擔保情況 （ 7）與銀行往來及或有負債情況 （ 8）綜合分析該項目風險程度 （ 9）其他需要說明的情況 （ 10）調查結論 （十）初審后發(fā)現(xiàn)問題的 處理 初審后 項目初審過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動要求撤回擔保申請，致使初審工作不能繼續(xù)進行時，項目負責人應在《擔保調查報告》中說明原因并提出處理意見，填報《擔保項目處理表》，經(jīng)部門負責人簽署意見后呈報公司負責人審批，項目負責人將處理結果告知企業(yè)。如企業(yè)因材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項目初審工作的，亦按上述程序辦理。 （十一）受理 項目初審工作自正式受理開始，一般應在 5個工作日完成，如超過 5個工作日，項目負責