【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)務(wù)大量的事務(wù)也需要制作憑證。因此，憑證處理的速度和質(zhì)量經(jīng)常影響財務(wù)期末結(jié)賬；在明細賬、科目匯總表、總賬、科目余額表等賬簿報表的查詢時，常需要各種各樣條件的組合。報表的編制需要到各種賬簿中查詢、分析，月末編制報表的時候，財務(wù)人員加班加點，可是報表的編制很少能及時完成。K/3總賬系統(tǒng)和K/3報表系統(tǒng)是爲解決企業(yè)日常最基本的賬務(wù)操作、報表操作，嚴格按照新會計制度和企業(yè)一般操作流程而設(shè)計的。K/3財務(wù)系統(tǒng)與企業(yè)其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成，能夠幫助企業(yè)方便、高效、快速地完成憑證錄入、審核、登賬工作；利用憑證、賬簿、報表內(nèi)在的、嚴格的邏輯關(guān)系，幫助企業(yè)自動完成總賬、明細賬、多欄賬、科目匯總表、科目余額表等賬簿及資産負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表等各種常規(guī)報表和其他任何自定義報表的生成工作。各類資料資料和賬簿可顯示有關(guān)本位幣、外幣，以及綜合本位幣的發(fā)生額和余額資料。（1）憑證的生成、錄入及過賬管理財務(wù)部門總賬管理人員可以利用K/3的憑證錄入功能在仿真的介面下對憑證進行維護、保存、修改，查詢、審核與過賬。系統(tǒng)提供了模式憑證，建立例行的憑證樣式，加快了憑證編輯處理。日常憑證業(yè)務(wù)處理：對于日常發(fā)生的借款、報銷等普通業(yè)務(wù)，通過K/3系統(tǒng)憑證錄入介面直接錄入。對于工資、固定資産、生産制造、銷售與分銷、成本核算、物料管理等事務(wù)，可以通過其他各相關(guān)子系統(tǒng)利用其原始單據(jù)和設(shè)置的事務(wù)類型，直接生成憑證，自動傳入總賬系統(tǒng)。由于與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成是即時的，解決了集中憑證處理的任務(wù)繁重問題。憑證查詢與審核及過賬處理：憑證審核人員對錄入或傳入的憑證可以進行查詢、審核。憑證審核以后，在K/3系統(tǒng)憑證管理中，只需單擊憑證過賬按鈕，系統(tǒng)將把憑證做上以已登賬標志。（2）賬簿的管理與查詢賬薄的查詢與編制：系統(tǒng)可以編制總分類賬、明細分類賬、數(shù)量金額總賬與數(shù)量明細賬、多欄賬、核算專案分類總賬與明細賬等賬簿報表查詢時，由系統(tǒng)自動完成編制工作。當企業(yè)相關(guān)人員查詢賬簿或報表時，K/3系統(tǒng)將會首先彈出條件設(shè)置視窗，各人可以根據(jù)各自的需要設(shè)置不同的條件或條件組合，只要賬簿上有的資訊都可以作爲條件設(shè)置的依據(jù)來使用，系統(tǒng)將會按照所設(shè)置的條件自動地將結(jié)果查詢和列印。系統(tǒng)還提供了表、賬、證的一體化查詢，即通過表可以自動查詢到總賬、通過總賬可以自動查詢的明細賬、通過明細賬可以自動查詢到憑證，方便了對賬。（3）期末處理會計期期末處理：爲了總結(jié)某一會計期的經(jīng)營活動情況，必須定期進行結(jié)賬。結(jié)賬之前，財務(wù)管理部門必須按企業(yè)財務(wù)管理和成本管理的要求，必須進行制造費用、産品生産成本的結(jié)轉(zhuǎn)，及調(diào)匯、各種損益賬戶的結(jié)轉(zhuǎn)處理。期末處理主要包括：匯率調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益、自動轉(zhuǎn)賬和期末結(jié)賬四項處理。（4）財務(wù)報表的查詢與列印財務(wù)報表編制：科目余額表、試算平衡表、企業(yè)常規(guī)報表和一些自定義報表都在K/3報表管理系統(tǒng)中來處理。新建一張報表，定義他們的格式、取數(shù)公式、頁眉頁腳、顔色等基本資訊，將報表保存，這樣一張新的報表就定義好了。以后報表查詢時，直接打開報表，系統(tǒng)將根據(jù)取數(shù)公式自動從總賬或其他指定資料源中取數(shù)來完成報表的制作。以下是賬務(wù)報表處理示意圖：憑證過賬（手工的登賬）財務(wù)部門會計主管直接錄入的憑證報表設(shè)計、查詢財務(wù)部門會計各種賬簿其他系統(tǒng)傳入的憑證憑證錄入財務(wù)部門會計憑證查詢、審核財務(wù)部門會計主管各種報表圖1 企業(yè)總賬與報表處理示意圖報表系統(tǒng)報表系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)進行無縫聯(lián)結(jié)，取數(shù)來源于總賬科目及其它模組。１、 預(yù)設(shè)各種行業(yè)的資産負債、損益表等各種報表，可以直接調(diào)用，隨意修改２、 方便的公式向?qū)В子趫蟊淼木幹?，自動計算與手工計算任意設(shè)置，資料結(jié)果動態(tài)顯示。３、 可以自定義編制企業(yè)內(nèi)部報表，如制造費用表、個人借支款表等。４、 提供末過賬憑證取數(shù)功能，利于管理報表的真實性。５、 報表許可權(quán)管理，有效保護財務(wù)資料的安全性。６、 提供直條圖、直方圖、折線圖、圓形圖各種圖表自定義設(shè)置，有利于資料對比。可以進行跨帳套取數(shù)功能（與時代光電報表合并）。財務(wù)分析財務(wù)分析能夠爲企業(yè)投資人的投資決策、爲債權(quán)人的貸款決策提供依據(jù)，能夠爲企業(yè)的經(jīng)營決策和提高管理水平、提高效益提供依據(jù)，在企業(yè)管理層希望從財務(wù)得到更多的有用的分析資料，但是，由于技術(shù)、手段等原因的限制，財務(wù)部門很難滿足企業(yè)管理者們的這些要求。K/3財務(wù)分析系統(tǒng)特點：（1）采用多種數(shù)學(xué)分析模型和計算方法，對報表、賬務(wù)等多種資料源進行整合分析，從無序散亂的資料中提取有用資訊，經(jīng)過加工、整理，爲企業(yè)的財務(wù)決策、計劃、控制提供廣泛的支援；（2）爲企業(yè)的經(jīng)營預(yù)測提供科學(xué)、可靠的依據(jù)，同時可以揭露企業(yè)經(jīng)營中存在的問題和隱患，盡量避免未來可能會遇到的各種風險，提高企業(yè)的發(fā)展、競爭能力；（3）多層次、多渠道成本、費用、專案預(yù)算的，分析對未來發(fā)展趨勢，能夠幫助企業(yè)建立完整、合理的預(yù)算體系，利用各種預(yù)算資料，在未來經(jīng)營活動中，對各項成本、費用進行有效控制，合理控制各項成本、費用的發(fā)生，提高企業(yè)的獲利能力；（4）多種圖形顯示，形象直觀，方便的自定義報表，操作簡單。財務(wù)分析方法：結(jié)構(gòu)分析、對比分析、趨勢分析、環(huán)比分析、定基分析。財務(wù)分析管理系統(tǒng)提供下列分析報表：財務(wù)狀況分析表、損益狀況分析表、趨勢分析表、指標分析表、收支分析表、收入預(yù)算表、費用預(yù)算表、預(yù)算資産負責表、費用控制表、因素分析表、利潤分析表，以及各種自定義分析表。財務(wù)分析系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置報表分析指標分析預(yù)算管理因素分析基礎(chǔ)設(shè)置數(shù)據(jù)源管理1資產(chǎn)負債分析表損益分析收入分析成本費用分析控制調(diào)用報表分析自定義報表分析指標定義指標分析預(yù)算數(shù)據(jù)預(yù)算管理預(yù)算控制因素定義因素分析圖2 財務(wù)分析功能圖現(xiàn)金管理解決方案（適用于財務(wù)部） 圖3現(xiàn)金管理流程圖現(xiàn)金管理模組是K3系統(tǒng)的組成部分之一，既可同總賬系統(tǒng)聯(lián)合使用，也可單獨提供給出納人員使用，能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務(wù)。進行現(xiàn)金，銀行日記賬的登記：銀行存款的對帳：對賬單的核對，銀行余額調(diào)解表的自動生成，及每日生成現(xiàn)金，銀行存款日報表。處理現(xiàn)金的盤點情況。１、現(xiàn)金日記賬：用戶可以從總賬導(dǎo)入，也可以手工在現(xiàn)金管理模組錄入，查詢，列印現(xiàn)金日記賬２、庫存現(xiàn)金盤點：可能新增、刪除、列印庫存現(xiàn)金盤點表，保證資金安全。３、銀行存款日記賬：用戶可以從總賬部分引入，也可以手工新增，修改，刪除等。４、銀行對賬單：，可以把銀行對賬單引入，與現(xiàn)金管理模組的銀行賬進行核對。提供四種核銷方法：５、自動生成余額調(diào)節(jié)表。６、提供了對各種票據(jù)的管理，進行到期提示功能。７、上海賬戶與長春一光財務(wù)部存在以回款來確定收入，現(xiàn)在的辦法上海分公司只能手工進行賬務(wù)管理。K/3新建固定資產(chǎn)卡片財務(wù)部門固定資產(chǎn)管理員自定義的固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料K/3自動分析、計算財務(wù)部門固定資產(chǎn)卡片K/3固定資產(chǎn)計提折舊財務(wù)部門會計各種固定資產(chǎn)報表折舊要素是否變動？是折舊要素調(diào)整財務(wù)部門固定資產(chǎn)管理員調(diào)整后固定資產(chǎn)卡片否K/3憑證制作，系統(tǒng)自動生成財務(wù)部門會計憑證，已自動傳入總賬圖4 固定資產(chǎn)管理處理示意圖固定資産管理解決方案（適用于財務(wù)部）固定資産涉及的部門包括：設(shè)備管理、工具管理、基建、房産、物料供應(yīng)、運輸?shù)炔块T，在K/3ERP管理系統(tǒng)中，要建立一個橫跨企業(yè)衆(zhòng)多部門的綜合固定資産管理臺賬，使固定資産資訊能夠共用。財務(wù)部門利用K/3固定資産管理系統(tǒng)，通過固定資産卡片內(nèi)容和基礎(chǔ)資料的自定義來滿足企業(yè)的實際情況；通過嚴格的卡片管理、折舊要素變動處理來幫助企業(yè)建立一套完整的固定資産卡片；通過自動計提折舊、自動生成憑證來幫助企業(yè)管理固定資産的累計折舊，并將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，完成固定資産與總賬系統(tǒng)的無縫連接；通過豐富的固定資産報表來幫助企業(yè)查詢固定資産各個方面的資訊。（1）固定資産卡片及基礎(chǔ)資料維護固定資産基礎(chǔ)資料維護：在K/3系統(tǒng)固定資産基礎(chǔ)資料維護中，企業(yè)可以自定義固定資産卡片的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)；除了系統(tǒng)預(yù)設(shè)的基礎(chǔ)資料類別和內(nèi)容外，企業(yè)可以按照本單位固定資産使用的特性設(shè)置各項基礎(chǔ)資料，包括：變動方式、存放地點、使用狀態(tài)、卡片類別、折舊方法等。（2）固定資産變動處理固定資産變動處理：企業(yè)固定資産的增加，在K/3固定資産系統(tǒng)中，新增各種類型固定資産卡片，包括：購買、接受捐贈、接受投資、融資租入、在建工程轉(zhuǎn)入、其他增加等。企業(yè)固定資産的變動，在K/3固定資産系統(tǒng)中，錄入各種變動資料，包括：固定資産清理、固定資産改造、重要資産重估、固定資産改造、使用部門的變動、使用人員的變動、折舊科目的調(diào)整、累計折舊的調(diào)整等。（3）計提折舊與憑證處理自動計算折舊：K/3系統(tǒng)可按用戶在卡片中甚設(shè)置折舊方法和輸入的折舊基礎(chǔ)資料自動計算折舊，并生成憑證傳遞到總賬。（4）報表查詢與列印K/3系統(tǒng)可以自動生成各種查詢報表，如：固定資産清單、固定資産增減表、固定資産及累計折舊明細賬、折舊費用分配表、固定資産使用情況分析表、固定資産累計折舊表等。采購管理解決方案（適用于生産部采購中心）采購計劃管理（1）物料訂購政策的確認物料維護：通過對物流庫存進行規(guī)劃，在物料主文件中設(shè)定外購物料，在計劃管理系統(tǒng)中設(shè)置訂貨方法與策略，批量及采購提前期等物料計劃參數(shù)。（2）采購計劃的生成與維護外購物料計劃員通過維護和確認外購物料計劃，下達外購計劃。K/3系統(tǒng)將下達的采購計劃傳送到采購管理系統(tǒng)。下達成采購申請單的對應(yīng)關(guān)系：按物料屬性中的供應(yīng)商分別生成采購申請單。同一供應(yīng)商的所有采購需求，生成一張采購申請單；物料屬性中無供應(yīng)商資訊的所有采購需求，則生成一張匯總的采購申請單。采購申請單的數(shù)量爲投放數(shù)量，采購申請單的建議采購日期爲建議下單時間，采購申請單的需要時間爲建議到貨/完工時間。由采購部門采購管理人員接受并維護采購申請單。采購執(zhí)行管理金蝶K/3采購管理系統(tǒng)，通過采購申請、采購訂單、收料通知單、采購檢驗、采購收料、采購發(fā)票、采購?fù)素浀雀鞣N業(yè)務(wù)處理，加強各業(yè)務(wù)間流程與管理資訊集成管理，對采購全過程的有效跟蹤和控制，實現(xiàn)完善的供應(yīng)商供貨資訊管理。通過和倉存系統(tǒng)、應(yīng)收款系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)的共同使用實現(xiàn)企業(yè)采購業(yè)務(wù)全部的物流及財務(wù)管理。通過報表查詢，及時了解企業(yè)各項采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行明細、匯總情況；通過ABC分析報表的查詢，及時了解企業(yè)各項采購分配情況，各項供應(yīng)商供貨情況，爲企業(yè)的采購決策提供依據(jù)。（1）供應(yīng)商檔案維護采購管理部門通過收集市場貨源資訊，按照采購物料技術(shù)要求、質(zhì)量要求、成本控制要求的與工程設(shè)計部門、財務(wù)部門等一起評審供應(yīng)商。在K/3集成系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料中錄入供應(yīng)商的代碼、名稱、地址、開戶銀行、聯(lián)系人等基本資訊，以及結(jié)算方式、應(yīng)付科目、預(yù)付科目、業(yè)務(wù)部門、采購員等財務(wù)應(yīng)付資料。只有系統(tǒng)中建立和已審批的供應(yīng)商，才可以向其發(fā)出采購訂單，這同時也是質(zhì)量控制的要求。（2）采購訂單維護與控制采購訂單可以通過手工錄入、合同確認和采購申請單確認后選取生成。采購申請單維護：可以錄入采購申請單，作爲采購訂單的來源。采購部門將各項采購申請進行確認、匯總，結(jié)合以前采購經(jīng)驗，以及各供應(yīng)商的供貨情況，決定向有關(guān)客戶定貨。在K/3系統(tǒng)中的采購訂單，可以通過關(guān)聯(lián)一張或多張采購申請單，或者手工直接錄入。采購訂單維護：用于處理來自采購申請單的采購訂單。采購訂單審核：已確定的采購訂單在審批后，將下達給供應(yīng)商，正式執(zhí)行采購作業(yè)，并用于后續(xù)收貨、發(fā)票、付款等各項管理。采購訂單跟蹤：通過采購訂單與收料通知單或采購收貨單之間的鉤稽關(guān)聯(lián)來實現(xiàn)對采購訂單執(zhí)行情況的管理，及時、清楚地反映出各訂單的執(zhí)行情況，對沒有及時執(zhí)行的訂單進行統(tǒng)計分析，查找原因，制定對策，保證正常的采購、生産秩序。對采購訂單執(zhí)行好的情況也進行統(tǒng)計分析，爲以后的采購活動提供決策依據(jù)。（3）采購入庫的處理采購收貨處理：貨物將要到達時，采購部門錄入收料通知單，通知質(zhì)檢部門或相關(guān)倉庫準備收料，可以通過采購訂單關(guān)聯(lián)生成收料通知單或采購入庫單。當采購貨物到達后，及時入庫對于計劃、車間調(diào)度人員掌握物料狀況資訊，非常重要。暫估入庫處理：在未收到供應(yīng)商發(fā)票時，采用暫估入庫的一種采購收貨方式。由于貨物與發(fā)票傳輸時間的差異，或者供應(yīng)商的某些特殊原因，經(jīng)常發(fā)生貨先到月末發(fā)票還未到的情況。在K/3系統(tǒng)中，企業(yè)在收到貨物以后，直接錄入采購收貨單，如果月末之前，采購發(fā)票到了，可以通過發(fā)票審核完成發(fā)票與采購收貨單的鉤稽對應(yīng)關(guān)系，沒有被鉤稽核銷的采購入庫單就是暫估入庫，系統(tǒng)會自動統(tǒng)計。對于暫估入庫的沖銷K/3系統(tǒng)提供月初一次性自動沖銷和單到?jīng)_回兩種方式來處理。選擇月初沖回方式，在每月初，系統(tǒng)會自動將暫估入庫單憑證用紅字沖回，如果月末發(fā)票還沒有到，再做暫估入庫憑證，直到被采購發(fā)票核銷爲止。選擇單到?jīng)_回的方式，對于暫估入庫的業(yè)務(wù)一直保持第一次暫估內(nèi)容，直到發(fā)票到達并與其核銷以后，系統(tǒng)將沖回原暫估入庫憑證，同時生成差額調(diào)整單，調(diào)整財務(wù)憑證和業(yè)務(wù)單據(jù)金額的一致性。對于發(fā)票和采購單貨物同期到達情況，無論是貨物先到還是發(fā)票先到，在K/3系統(tǒng)中直接錄入，先錄入的單據(jù)可以和采購訂單或者收料通知單關(guān)聯(lián)鉤稽，后錄入的單據(jù)可以和先錄入的單據(jù)關(guān)聯(lián)鉤稽，通過采購發(fā)票的審核完成發(fā)票和采購入庫單的核銷管理。（4）采購統(tǒng)計報表查詢與分析企業(yè)所需要的各項統(tǒng)計報表和單據(jù)歷史都可以在K/3采購系統(tǒng)報表查詢中進行查詢，K/3采購管理系統(tǒng)提供了：216。 采購匯總表；216。 采購明細表；216。 采購訂