【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B18招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)費(fèi)用名稱 風(fēng)險(xiǎn)變化幅度 調(diào)整約定人工費(fèi)材料費(fèi)機(jī)械費(fèi)審核要點(diǎn)招標(biāo)工程項(xiàng)目在施工期內(nèi)材料市場(chǎng)價(jià)格及價(jià)格政策文件規(guī)定有變化的，合同價(jià)款應(yīng)予調(diào)整，如鋼材、水泥等價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)一般設(shè)定為5%以內(nèi)，機(jī)械費(fèi)設(shè)定為10%以內(nèi)，人工費(fèi)按政府造價(jià)文件調(diào)整。審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B19\B20招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)引用的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容：審核要點(diǎn)檢查是否存在特定標(biāo)準(zhǔn)或非國(guó)家、非行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B21B25招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)檢查評(píng)標(biāo)報(bào)告內(nèi)容：審核要點(diǎn)投標(biāo)文件簽收表、投標(biāo)文件密封情況檢查確認(rèn)表、開標(biāo)記錄、評(píng)標(biāo)小組成員表、形式評(píng)審一覽表、資格評(píng)審一覽表、響應(yīng)性評(píng)審一覽表、施工組織設(shè)計(jì)評(píng)審一覽表、量化評(píng)審一覽表、經(jīng)評(píng)審的投標(biāo)人排序表、推薦的中標(biāo)候選人名單、澄清說(shuō)明補(bǔ)正事項(xiàng)紀(jì)要等內(nèi)容審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：B26\B27招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)檢查中標(biāo)人的確定的內(nèi)容審核要點(diǎn)中標(biāo)通知書應(yīng)包括發(fā)出時(shí)間、中標(biāo)人名稱、中標(biāo)項(xiàng)目名稱及內(nèi)容、項(xiàng)目經(jīng)理名稱及等級(jí)、中標(biāo)價(jià)格、工期、質(zhì)量目標(biāo)及其他有關(guān)內(nèi)容審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工程量清單審核程序表單位名稱： 編制人： 日 期: 項(xiàng)目名稱： 復(fù)核人： 日 期: 索引號(hào)： 審查目標(biāo)：工程量清單的準(zhǔn)確性和完整性，避免因工程量不準(zhǔn)確和清單掉項(xiàng)、漏項(xiàng)可能在施工中引起索賠事件發(fā)生審核項(xiàng)目審核程序工作底稿索引執(zhí)行人取得送審工程量清單及其編制依據(jù)，編制《工程概況表》及《工程特征表》。C1分部分項(xiàng)工程量清單①審核分部分項(xiàng)工程量清單項(xiàng)目編碼，項(xiàng)目名稱，項(xiàng)目特征，計(jì)量單位和工程量計(jì)算規(guī)則編制。C2②對(duì)照招標(biāo)文件及圖紙的要求，審核清單工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確，項(xiàng)目特征描述是否完整清楚，記錄漏項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)、錯(cuò)算等情況。C3③檢查分部分項(xiàng)工程量清單項(xiàng)目編碼有無(wú)重復(fù)，一個(gè)編碼只能對(duì)應(yīng)一個(gè)相應(yīng)的清單項(xiàng)目和工程數(shù)量。C4④審核補(bǔ)充項(xiàng)目的編制是否符合規(guī)范要求，是否附上了補(bǔ)充項(xiàng)目的名稱、項(xiàng)目特征、計(jì)量單位、工程量計(jì)算規(guī)則和工作內(nèi)容。C5措施項(xiàng)目清單①審核以“項(xiàng)”為單位的措施項(xiàng)目是否列入了“措施項(xiàng)目清單與計(jì)價(jià)表（一）”，以分部分項(xiàng)工程量清單方式編制的措施項(xiàng)目已列入“措施項(xiàng)目清單與計(jì)價(jià)表（二）”。C6②根據(jù)招標(biāo)文件、圖紙及現(xiàn)場(chǎng)情況，審核所列措施項(xiàng)目是否完整，規(guī)范中沒(méi)有的措施項(xiàng)目是否進(jìn)行了補(bǔ)充，費(fèi)率計(jì)取是否按照政策文件規(guī)定。C7③審核“措施項(xiàng)目清單與計(jì)價(jià)表（二）”中的措施項(xiàng)目清單工程量是否計(jì)算準(zhǔn)確、項(xiàng)目特征描述是否完整清楚，項(xiàng)目編碼不應(yīng)重復(fù)。C8④審核清單規(guī)范中未列，編制人補(bǔ)充的措施項(xiàng)目C9其他項(xiàng)目清單①根據(jù)擬建項(xiàng)目的具體情況，審核暫列金額設(shè)定是否合理，計(jì)取比例是否合理。C10②審核暫估價(jià)設(shè)立的項(xiàng)目是否合理，暫估價(jià)格是否符合市場(chǎng)行情，暫估價(jià)格的類型是否正確，有無(wú)出現(xiàn)與分部分項(xiàng)工程量清單重復(fù)現(xiàn)象。C11③審核計(jì)日工設(shè)立的類型是否全面，給定的暫定數(shù)量是否合理。C12④審核總承包服務(wù)費(fèi)中包含的工作內(nèi)容是否齊全。C13規(guī)費(fèi)及稅金審核規(guī)費(fèi)及稅金項(xiàng)目，是否按國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行列項(xiàng)。C14工程量清單編制說(shuō)明審核工程量清單編制說(shuō)明，重點(diǎn)關(guān)注與招標(biāo)文件是否一致等相關(guān)問(wèn)題C15建造指標(biāo)分析編制《主要消耗量指標(biāo)表》和《主要工程量指標(biāo)表》，分析工程量消耗因素的合理性C16工作底稿索引號(hào)：C1招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)取得送審工程量清單及其編制依據(jù)，編制《工程概況表》及《工程特征表》。審核要點(diǎn)工程量清單編制依據(jù)：（1）《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》及當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)規(guī)定（2）招標(biāo)文件（3）設(shè)計(jì)文件（包括配套的標(biāo)準(zhǔn)圖集）（4）有關(guān)的工程施工規(guī)范與工程驗(yàn)收規(guī)范（5）擬采用的施工組織設(shè)計(jì)和施工技術(shù)方案（6）送審工程量清單審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C2招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)項(xiàng)目編碼，項(xiàng)目名稱，項(xiàng)目特征，計(jì)量單位和工程量計(jì)算規(guī)則編制的正確性。審核要點(diǎn)對(duì)照審核依據(jù)：工程量清單規(guī)范附錄A、附錄B、附錄C、附錄D、附錄E、附錄F規(guī)定審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C3招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)審核清單工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性及項(xiàng)目特征描述的完整性審核要點(diǎn)對(duì)照招標(biāo)文件及圖紙的要求，審核清單工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確，項(xiàng)目特征描述是否具體、特征清楚、界限明顯，與施工圖及施工規(guī)范相符，對(duì)描述不清楚，分項(xiàng)不準(zhǔn)確的清單項(xiàng)目必要時(shí)應(yīng)對(duì)分部分項(xiàng)工程量進(jìn)行調(diào)整。記錄漏項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)、錯(cuò)算等情況。審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C6C8招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)審核所列措施項(xiàng)目是否完整，規(guī)范中沒(méi)有的措施項(xiàng)目是否進(jìn)行了補(bǔ)充，費(fèi)率計(jì)取是否按照政策文件規(guī)定。審核要點(diǎn)評(píng)審時(shí)一般無(wú)擬定的施工方案，一般依據(jù)《計(jì)價(jià)規(guī)范》、《計(jì)價(jià)定額》、招標(biāo)文件和圖紙及現(xiàn)場(chǎng)情況列出完整合理的措施項(xiàng)目安全文明施工費(fèi)（12 層以下(≤ 40m)民建）=（分部分項(xiàng)工程費(fèi)+技術(shù)措施項(xiàng)目費(fèi)）*%=（直接工程費(fèi)+技術(shù)措施直接工程費(fèi)）*%安全文明施工費(fèi)（12 層以上(40m)民建）=（分部分項(xiàng)工程費(fèi)+技術(shù)措施項(xiàng)目費(fèi)）*3%=（直接工程費(fèi)+技術(shù)措施直接工程費(fèi)）*%安全文明施工費(fèi)（工業(yè)廠房）=（分部分項(xiàng)工程費(fèi)+技術(shù)措施項(xiàng)目費(fèi)）*%=（直接工程費(fèi)+技術(shù)措施直接工程費(fèi)）*%其他組織措施費(fèi)=（分部分項(xiàng)工程費(fèi)+技術(shù)措施項(xiàng)目費(fèi)）*%=（直接工程費(fèi)+技術(shù)措施直接工程費(fèi)）*%審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C9招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)審核清單規(guī)范中未列，編制人補(bǔ)充的措施項(xiàng)目審核要點(diǎn)以項(xiàng)為單位的措施項(xiàng)目，應(yīng)在“措施項(xiàng)目清單與計(jì)價(jià)表（一）”中增加列項(xiàng)；如在“措施項(xiàng)目清單與計(jì)價(jià)表（二）”中補(bǔ)充的項(xiàng)目，應(yīng)列在清單項(xiàng)目最后，在“項(xiàng)目編碼”欄中以“B00”字示之，并附補(bǔ)充項(xiàng)目的名稱、項(xiàng)目特征、計(jì)量單位、工程量計(jì)算規(guī)則和工作內(nèi)容。審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C10招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)審核暫列金額設(shè)定是否合理，有無(wú)超出規(guī)范中規(guī)定的計(jì)取比例。審核要點(diǎn)暫列金額用于施工合同簽訂時(shí)尚未確定或者不可預(yù)見的所需材料、設(shè)備、服務(wù)的采購(gòu)，施工中可能發(fā)生的工程變更、合同約定調(diào)整因素出現(xiàn)時(shí)的工程價(jià)款調(diào)整以及發(fā)生的索賠、現(xiàn)場(chǎng)簽證確認(rèn)等的費(fèi)用。暫列金額一般可按稅前造價(jià)5%計(jì)算，最高不超過(guò)30%。審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C11招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)審核暫估價(jià)審核要點(diǎn)重點(diǎn)關(guān)注設(shè)立的項(xiàng)目是否合理，暫估價(jià)格是否符合市場(chǎng)行情，暫估價(jià)格的類型是否正確，有無(wú)出現(xiàn)與分部分項(xiàng)工程量清單重復(fù)現(xiàn)象。審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員編制日期年月日復(fù)核意見復(fù)核人員復(fù)核日期年月日 共 頁(yè)第 頁(yè) 附件（共 頁(yè)）工作底稿索引號(hào)：C13招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目名稱審 計(jì) 事 項(xiàng)審核總承包服務(wù)費(fèi)中包含的工作內(nèi)容是否齊全審核要點(diǎn)總承包服務(wù)費(fèi)中包含的工作內(nèi)容包括分包工程和甲供材料，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃重點(diǎn)審核覆蓋范圍是否全面審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)審計(jì)人員