加入wto后我國外資銀行準(zhǔn)入法制的完善——以巴塞爾核心原則為視角doc(編輯修改稿)
2024-08-13 13:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 題的來源。同時，還應(yīng)有權(quán)防止形成妨礙有效銀行監(jiān)管的附屬公司和組織結(jié)構(gòu)?！ ∮捎诳鐕y行機構(gòu)龐大，分支眾多，加上涉及多個國家，其主觀上存在追逐全球盈利的動機，客觀上各國監(jiān)管松緊不一也造成漏洞。因此在國際實踐中空殼分行，平行 所有銀行這些利用所有權(quán)審查不嚴(yán)而逃避監(jiān)管的情況時有發(fā)生。對跨國銀行，尤應(yīng)注重對其所有權(quán)結(jié)構(gòu)的審核?！ ∽鳛闁|道國法律監(jiān)管，我國在《細則》中規(guī)定：申請者須提供申請者及所在集團的組織結(jié)構(gòu)圖，海外分支機構(gòu)與聯(lián)營公司名單，主要股東名單。旨在對外資金融機構(gòu)所有權(quán)結(jié)構(gòu)進行審查，但該規(guī)定存在以下不足：其一，忽視與持續(xù)監(jiān)管的銜接，僅對申報時外資銀行所有權(quán)結(jié)構(gòu)審查，但未對外資金融機構(gòu)經(jīng)營過程中所有權(quán)發(fā)生重大變化予以監(jiān)管。應(yīng)在立法中明確，要求外資金融機構(gòu)在所有權(quán)發(fā)生變化時，應(yīng)報告原審查機關(guān)，審查機在情況變化影響到對其進行有效監(jiān)管時，應(yīng)撤銷對其的許可。其二，關(guān)于申請者提供的所有權(quán)方面的材料的真實性及其變化情況，有待于我國作為東道國與其母國建立信息交換機制，通過與其母國協(xié)調(diào)，獲取有關(guān)信息才能落到實處。這也正是我國外資銀行監(jiān)管中的薄弱環(huán)節(jié)?！ ⒖刂浦贫群蛢?nèi)部組織結(jié)構(gòu) 對銀行申請從事的業(yè)務(wù)和經(jīng)營策略以及內(nèi)部組織與控制情況進行審查，是審批程序的一個重要內(nèi)容。審批當(dāng)局應(yīng)當(dāng)確定申請者的經(jīng)營計劃是否符合其既定戰(zhàn)略，擬設(shè)銀行是否具有完善的內(nèi)部政策和規(guī)程并配置了充足的資源，是否具有了適當(dāng)?shù)墓竟芾斫Y(jié)構(gòu)，并將遵守“四只眼原則”。尤其是，審批程序須確保該銀行的法律和營運結(jié)構(gòu)不會妨礙單個監(jiān)管或綜合并表監(jiān)管，以便監(jiān)管者能充分接近管理層并獲得信息?！ ≡谖覈鴮ν赓Y銀行的開放過程，一直重視對其經(jīng)營計劃的審核，依《細則》規(guī)定，人民銀行要審核申請者的章程，設(shè)立外國銀行分行可行性研究報告及在華業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。但由于我國銀行業(yè)長期強調(diào)外在約束，在內(nèi)部控制方面意識不強。因此在法律方面缺乏對外資銀行的內(nèi)部控制的監(jiān)督，應(yīng)從兩方面著手來解決這一問題：其一，從監(jiān)管者角度出發(fā)，應(yīng)在法律中明確規(guī)定對外資銀行的組織結(jié)構(gòu)、會計規(guī)則、四只眼原則及對資產(chǎn)和投資的實際控制進行準(zhǔn)入審查。并提高監(jiān)管者對這方面的法律意識，其二，應(yīng)協(xié)助外資金融機構(gòu)建立自律性組織機構(gòu)同業(yè)公會，通過賦予其一定范圍的自主權(quán)與管理權(quán)，以達到自我約束與控制的目的。自律性組織具有信息的全面性、快捷性、敏感性，其技術(shù)力量也足以使其能察覺動向，防患于未然。同時，也能在問題產(chǎn)生之后，及時妥善處理。[11] 審批機關(guān)應(yīng)掌握有關(guān)報批銀行的董事會成員和管理人員的必要信息，從而單個地和從整體上審查他們的銀行工作經(jīng)驗和其他業(yè)務(wù)經(jīng)驗，個人品行及有關(guān)的專業(yè)技能，對管理人員的審查應(yīng)涉及有關(guān)背景情況，通過審查以前的行為以確定其是否在業(yè)務(wù)能力、判斷能力及品行方面存在問題。監(jiān)管者有權(quán)要求銀行就有關(guān)董事和高級管理層變動的情況及時通報，并且權(quán)反對那些危害存款人利益的任命。[12] 《管理條例》對此相關(guān)規(guī)定：申請者應(yīng)報批以下文件，擬設(shè)外資金融機構(gòu)主要負責(zé)人名單及簡歷，對擬任該外資金融機構(gòu)主要負責(zé)人的授權(quán)書，并應(yīng)當(dāng)聘用至少1名中國公民為高層管理人員。當(dāng)更換高層管理人員須經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)并進行登記，[13]我國的這些規(guī)定較好地反映了核心原則的有關(guān)要求?！ 徟鷻C關(guān)應(yīng)從形式上審查報批銀行的預(yù)計財務(wù)報表和財
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