信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法簡易版(編輯修改稿)
2025-08-10 17:42 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ＞20%100%＞50%100% ，監(jiān)理機關(guān)得調(diào)為50%擔(dān)保以合格擔(dān)保及保證全額沖抵風(fēng)險者依信用風(fēng)險沖抵規(guī)定非合格擔(dān)保品＜15%150%＞15%得降為100%自用住宅＜50%100%＞50%監(jiān)理機關(guān)得調(diào)為50%零售債權(quán)－150%，應(yīng)自組合中剔除、對表外項目表外項目應(yīng)加計依市場風(fēng)險有關(guān)規(guī)定之個別「信用轉(zhuǎn)換係數(shù)（Credit conversion Factor，CCF）」。OTC衍生性商品交易對手風(fēng)險權(quán)數(shù)不適用特別上限規(guī)定。授信承諾（Commitment）原始期間不長於一年者風(fēng)險轉(zhuǎn)換係數(shù)為20%；長於一年者為50%。授信承諾得隨時取消，或因債務(wù)人信用惡化資動取消者風(fēng)險轉(zhuǎn)換係數(shù)為0（即不需計提資本）。以銀行發(fā)行之有價証券為標(biāo)的之交易，包括該等有價證券之融資、融券、擔(dān)保、附買回等交易，風(fēng)險轉(zhuǎn)換係數(shù)為100%。信用風(fēng)險沖抵銀行為沖抵其信用風(fēng)險，全額或部分金額以徵取借款人提供現(xiàn)金、有價證券為擔(dān)保，或由第三者保證。上述擔(dān)保及保證符合規(guī)定者，銀行得憑以減少適足資本之計提。、總則適用於銀行帳之風(fēng)險性資產(chǎn)，其效果在降低風(fēng)險權(quán)數(shù)。沖抵不得重複認(rèn)定，如發(fā)行評等已計量其風(fēng)險沖抵。監(jiān)理機關(guān)對信用風(fēng)險沖抵所可能產(chǎn)生之「副風(fēng)險（Residual Risks）」應(yīng)提高風(fēng)險權(quán)數(shù)或加強監(jiān)理檢視。銀行以信用風(fēng)險沖抵來降低或移轉(zhuǎn)信用風(fēng)險，可能引發(fā)：法律、作業(yè)、流動性及市場等其他風(fēng)險。應(yīng)仔細(xì)觀察銀行依市場紀(jì)律所規(guī)定信用風(fēng)險沖抵應(yīng)公開揭露之要項。作為信用風(fēng)險沖抵工具應(yīng)具法律之確定性。部分沖抵者依其比例不同風(fēng)險權(quán)數(shù)計提資本。、擔(dān)保交易銀行為避免交易對手信用風(fēng)險之部位或可能之信用風(fēng)險部位因交易對手違約產(chǎn)生損失，徵取由交易對手或第三者所提供之擔(dān)保品以沖抵其風(fēng)險。所徵取之擔(dān)保品合於規(guī)定者，得沖抵其信用風(fēng)險，並據(jù)以減少適足資本之計提。合格擔(dān)保品以簡易法鑑價（風(fēng)險權(quán)數(shù)原則適用最低20%），惟不認(rèn)可與風(fēng)險資產(chǎn)之期間及幣別不一之擔(dān)保品作為信用風(fēng)險沖抵工具。、合格擔(dān)保品（以金融資產(chǎn)為主）新資本協(xié)定所稱之合格擔(dān)保品指認(rèn)可作為信用風(fēng)險沖抵，並憑以減少適足資本計提之擔(dān)保品，標(biāo)準(zhǔn)法簡易版認(rèn)可之合格擔(dān)保品為：˙ 於貸款銀行之存款、存單或其他類似銀行債務(wù)工具，˙ 銀行為沖抵銀行帳信用風(fēng)險所發(fā)行之信用連動式債券（Credit Linked Notes），˙ 他行存款、存單（應(yīng)依該行之權(quán)數(shù)），˙ 黃金˙ ECA評等4級以上之之政府及監(jiān)理機關(guān)認(rèn)定準(zhǔn)政府之PSEs債券。、合格擔(dān)保品擔(dān)保之風(fēng)險權(quán)數(shù)以合格待保品擔(dān)保部分原則最低為20%，無擔(dān)保部分依借款人風(fēng)險權(quán)數(shù)。附買回交易雙方均應(yīng)計提資本。符合下述條件，風(fēng)險權(quán)數(shù)得訂為0：˙ 以同幣別存款為擔(dān)保沖抵者，˙ 以合格之零風(fēng)險權(quán)數(shù)之政府
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1