信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法簡易版(文件)
【正文】 分依保證人風(fēng)險權(quán)數(shù)，無合格保證部分依借款人風(fēng)險權(quán)數(shù)。資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化指：˙ 創(chuàng)始機(jī)構(gòu)將單一或多個信用風(fēng)險部位組合，並直接或依不同信用風(fēng)險程度分割成不同批次之證券，或無資金移轉(zhuǎn)之信用衍生性商品，及˙ 對投資者所投資證券之付款係依據(jù)證券化標(biāo)的信用風(fēng)險部位（包括：放款、承諾、應(yīng)收帳款），而非創(chuàng)始機(jī)構(gòu)之表現(xiàn)，或交易為信用衍生性商品者，投資者承諾承擔(dān)標(biāo)的信用風(fēng)險部位表現(xiàn)之風(fēng)險。採標(biāo)準(zhǔn)法簡易版之銀行不得擔(dān)當(dāng)資產(chǎn)證券化之信用增強(qiáng)者、流動性供應(yīng)者及其他財務(wù)支持者。承擔(dān)第一損失部位者應(yīng)就其金額全額計提適足資本 （風(fēng)險權(quán)數(shù)為：1,250%，第一級及第二級資本各半）。新資本協(xié)定增加對作業(yè)風(fēng)險的資本計提，但由於零售融資及自用住宅貸款風(fēng)險權(quán)數(shù)的分別自100%及50%調(diào)降，且又認(rèn)可對合格擔(dān)保及保證的信用風(fēng)險沖抵，對銀行適足資本計提的壓力應(yīng)不致太大（我國銀行適足資本計提壓力主要來自沒有完善授信風(fēng)險所導(dǎo)致之逾期放款大增）。、銀行以其盈利對股東交代，以其資產(chǎn)之安全性對存款人負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營可以是是整個社會經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的吸納及管理者，也可以是主要股東個人或家族的搖錢樹。8 / 8。標(biāo)準(zhǔn)法簡易版可暫時紓解我國對新資本協(xié)定抱持觀望態(tài)度之大多數(shù)銀行的風(fēng)險管理改革壓力，但對期待藉由新資本協(xié)定之施行提升我國金融監(jiān)理、金融體質(zhì)及競爭實力實在不是好消息。、與新資本協(xié)定內(nèi)建評等法之比較內(nèi)建評等法對授信風(fēng)險適足資本的計提不是由監(jiān)理機(jī)關(guān)規(guī)定一體適用的計提標(biāo)準(zhǔn)，而是藉由各銀行自行預(yù)測借款人的違約機(jī)率（Probability of Default，PD）及違約後的損失率（Loss Given Default，LGD）等風(fēng)險因素來決定風(fēng)險程度來決定，使適足資本能反應(yīng)實際風(fēng)險，但其建置成本甚高。結(jié)言、與現(xiàn)行協(xié)定之比較相較於現(xiàn)行協(xié)定，標(biāo)準(zhǔn)法簡易版採用OECD之ECA對各國出口融資信用評分作為決定政府及金融機(jī)授信風(fēng)險權(quán)數(shù)的依據(jù)。˙ 組合型證券化（Synthetic securitisations）：創(chuàng)始機(jī)構(gòu)將所持有之信用風(fēng)險以信用衍生性商品或保證加以避險，其方式包括：透過資金移轉(zhuǎn)（如信用風(fēng)險連結(jié)證券，Creditlinked notes），或無資金移轉(zhuǎn)（違約互換，Credit default swaps）。˙ 創(chuàng)始銀行（Originating Bank）：證券化標(biāo)的資產(chǎn)之直接或間接原始融資者，或自第三者承購標(biāo)的資產(chǎn)並予以證券化者。保證具有一定金額免責(zé)者，銀行應(yīng)就該金額全額自資本扣除（即風(fēng)險權(quán)數(shù)為1,250%）。、合格保證人˙ 風(fēng)險權(quán)數(shù)較交易對手為低，且最少為20%之政府、中央銀行、公營機(jī)構(gòu)、銀行、證券商及其他機(jī)構(gòu)。、合格擔(dān)保品擔(dān)保之風(fēng)險權(quán)數(shù)以合格待保品擔(dān)保部分原則最低為20%，無擔(dān)保部分依借款人風(fēng)險權(quán)數(shù)。、擔(dān)保交易銀行為避免交
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1