【正文】 2）向中介機構(gòu)購買數(shù)據(jù)。推行經(jīng)濟資本管理建立有效內(nèi)部控制體系，建立資本對效益和風險的雙重約束機制。其次，強化資本回報對經(jīng)營管理的約束，加強經(jīng)濟資本占用與資本回報之間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)，明確期望的經(jīng)濟資本回報率和經(jīng)濟資本目標回報率要求，建立經(jīng)濟資本有償使用機制。 準確、及時、充分的信息披露是改善銀行公司治理的必備條件。在條件成熟時，應鼓勵和推行社會權(quán)威中介機構(gòu)建立對商業(yè)銀行的評級制度；推動符合國際慣例的會計標準和資產(chǎn)風險評級體系，采用高質(zhì)量的會計標準——國際會計準則，以增強信息的可比性；擴大信息披露范圍，增強經(jīng)營透明度。業(yè)內(nèi)關(guān)于完善監(jiān)督機制、限制個人權(quán)限的討論一直不曾間斷。5 建立社會信用體制2005年8月18日，中國人民銀行發(fā)布2005年第3號令，公布《中國人民銀行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》。三是規(guī)定了個人信用數(shù)據(jù)庫采集個人信用信息的范圍和方式、數(shù)據(jù)庫的使用用途、個人獲取本人信用報告的途徑和異議處理方式。其主要特征是依法在全社會范圍內(nèi)集中采集企業(yè)和個人的信用信息，并依法向合法機構(gòu)提供信用信息服務。與農(nóng)村信用社的聯(lián)網(wǎng)正在積極推進，已與8家聯(lián)社實現(xiàn)了聯(lián)網(wǎng)。 《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》的頒布，為國家制定征信法規(guī)提供了立法實踐，也積累了經(jīng)驗，它對征信立法必將也是一個有力的推動信用信息管理機制的核心是建立信用信息管理系統(tǒng)，它是社會信用管理體系運行的心臟。除此之外，銀行協(xié)會支持下的建立模式、政府主導模式、市場主導模式、引進國外技術(shù)和運行模式組建合資征信公司都有其各自不能克服的弊端。在各大商業(yè)銀行之間建立起能夠共享的客戶信息披露系統(tǒng)能夠有效防止不法客戶在多個銀行重復授信籌資，騙取銀行資金的問題。參考文獻：[1] 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本畢業(yè)論文是在孫薇老師的細心指導和幫助下完成的，老師在承擔繁重的教學科研任務的同時，對我的論文工作給予極大的支持和幫助。以此為基礎，建立對失信行為的快速反應和傳遞機制，一旦某個市場主體失信，要能夠被相關(guān)不么及時發(fā)現(xiàn)，并迅速采取果斷措施將失信的負面效果降到最低。為克服其缺乏公平競爭的弊端，可以設立多個資信公司引入競爭，下放經(jīng)營自主權(quán)。結(jié)合中央銀行統(tǒng)一指導方式和企業(yè)自建自營數(shù)據(jù)庫模式，由政府組織和管理，但公司完全采取市場化運作。隨著個人信用數(shù)據(jù)庫逐步投入使用，今后，任何人無論在國內(nèi)任何地方，也無論在哪一個商業(yè)銀行留下的借款和還款記錄，商業(yè)銀行信貸審查人員均可在經(jīng)當事人書面授權(quán)后進行相關(guān)信息查詢。個人信用數(shù)據(jù)庫繼去年12月七城市試運行后，目前已基本實現(xiàn)全國商業(yè)銀行聯(lián)網(wǎng)試運行。 征信體系是現(xiàn)代金融體系運行的基石，是金融穩(wěn)定的基礎。 《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》共7章45條，主要內(nèi)容包括四個方面。規(guī)范從業(yè)人員的行為提高其素質(zhì)可以從制定獎罰機制、職業(yè)培訓等方面進行，結(jié)合全民信用教育推進。 從業(yè)人員的素質(zhì)對商業(yè)銀行的經(jīng)營效率產(chǎn)生著重大影響。同時，引進國外商業(yè)銀行通行做法，進一步推進我國商業(yè)銀行信息披露制度建設。 　要大力推進風險管理組織機構(gòu)改革工作，建立垂直的風險管理組織體系，逐步建立各部門各崗位共同參與的風險管理格局，推行風險經(jīng)理與客戶經(jīng)理平行作業(yè)；要積極推進風險管理系統(tǒng)建設，及時開發(fā)和建設風險管理系統(tǒng)平臺，全面加強對信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等的評估、監(jiān)測和控制；按矩陣式管理要求，搭建垂直化、集約化、專業(yè)化的業(yè)務單元經(jīng)營管理模式，加快提高市場反映能力和風險防控能力；加大風險管理技術(shù)與方法研發(fā)和創(chuàng)新力度。以經(jīng)濟資本作為資產(chǎn)業(yè)務計劃編制的先行指標和核心指標，科學決定和分配所屬分支機構(gòu)的經(jīng)濟資本總量和風險資產(chǎn)規(guī)模，以此約束各分支機構(gòu)業(yè)務規(guī)模與風險資產(chǎn)擴張速度。世界數(shù)據(jù)庫是世界上最大的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，內(nèi)有世界各國近5700萬個企業(yè)的信用檔案，其中中國企業(yè)的資信檔案有20萬個?！?1）政府部門采取措施建立起企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫。只有對一些重點客戶或較復雜的情形，預測15年的現(xiàn)金流狀態(tài)才是必要的。 ③加強對企業(yè)現(xiàn)金流的預測分析 現(xiàn)金流預測能對客戶信用評級產(chǎn)生重要的輔助作用。 （3）現(xiàn)金流分析的技術(shù)要點 ：①加強現(xiàn)金流的定性分析和實證考察 現(xiàn)金流量表提供的是以貨幣計量的會計數(shù)據(jù)，但許多對其有影響重要信息卻難以用貨幣計量。另外，在缺乏有效審計的情況下，企業(yè)財務欺詐時有發(fā)生，但數(shù)據(jù)作假主要集中在資產(chǎn)負債表和損益表，現(xiàn)金流量表作假的難度較大。 加強對現(xiàn)有數(shù)據(jù)庫中數(shù)據(jù)清洗和補錄，按照巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定，實施IRB法的一個重要前提數(shù)據(jù)庫要有5年以上觀察期。風險分析數(shù)據(jù)庫應主要包括：1） 宏觀經(jīng)濟信息，包括經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、社會消費、固定資產(chǎn)投資和進出口貿(mào)易等；以及國家有關(guān)財政、金融、外貿(mào)、外資等方面的政策法規(guī)。必須重新根據(jù)國家統(tǒng)計局和人民銀行的統(tǒng)計數(shù)據(jù)每年對行業(yè)指標、區(qū)域指標和信貸指標的分析標準和區(qū)間邊界進行界定，這樣才可以使企業(yè)整體信貸風險得以準確反映，才能分別體現(xiàn)系統(tǒng)性風險和個體性風險的分布結(jié)構(gòu)。3）指標參照系的準確性：現(xiàn)行XX銀行評級辦法，在進行企業(yè)信用評價和風險分析時，也考慮到行業(yè)特性，為計算定量指標提供了分行業(yè)的評價指標參考值，但對企業(yè)經(jīng)營指標卻不分行業(yè)，區(qū)域，規(guī)模地采用統(tǒng)一標準加以比較，沒有全面地考慮系統(tǒng)性風險，這樣通常會形成很大偏差，導致對企業(yè)風險的誤判。就速動比率而言，除了核實貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款及預付貨款（傳統(tǒng)上統(tǒng)稱速動資產(chǎn)）外，還須考慮預付貨款的數(shù)量和占比，如果占比過大，應予適當扣除。 財務指標的準確性：財務指標設置過于簡單。因此，我國某商業(yè)銀行計算評級指標的數(shù)據(jù)的準確性基本不存在問題。 1）某商業(yè)銀行評級指標編制采用的數(shù)據(jù)準確性分析 目前某商業(yè)銀行計算評級指標運用的數(shù)據(jù)是采用該行信貸管理系統(tǒng)（MIS）和國家相關(guān)部門提供的宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)。每一筆貸款被視作小概率違約事件，并且每筆貸款的違約概率都獨立于其它貸款，這樣，貸款組合違約概率的分布接近泊松分布。麥肯錫提出信貸組合理論，直接將信用等級轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的內(nèi)在關(guān)系模型化，并通過制造宏觀“沖擊”來模擬轉(zhuǎn)移概率矩陣的跨時演變。該方法是基于借款人的信用評級、次年評級發(fā)生變化的概率（評級轉(zhuǎn)移矩陣）、違約貸款的回收率、債券市場上的信用風險價差計算出貸款的市場價值及其波動性，進而得出個別貸款和貸款組合的VaR值。新一代信用管理的方法：近二十年來，由于商業(yè)銀行貸款利潤持續(xù)下降和表外業(yè)務風險不斷加大，促使銀行采用更經(jīng)濟的方法度量和控制信用風險。這種標準之所以有效是因為通過對已有的違約客戶和非違約客戶的相關(guān)數(shù)據(jù)樣本進行統(tǒng)計分析，兩組相關(guān)數(shù)據(jù)的組內(nèi)方差較小，組間方差很大，樣本顯著性非常高，即違約客戶所呈現(xiàn)的各種比率和財務趨勢與那些財務基礎良好的公司截然不同。 2）信用評分方法：主要有Z值模型等。現(xiàn)行辦法中，無論是指標設置還是評價結(jié)果都沒有與貸款企業(yè)的違約概率（PD）掛鉤，無法準確的量化風險，從而影響了貸款定價、績效考核等一系列后續(xù)工作的開展。但近幾年，部分行業(yè)如石油石化、汽車工業(yè)等經(jīng)營狀況已經(jīng)發(fā)生了較大變化，仍沿用現(xiàn)行辦法中的評價參考值往往會做出錯誤的評價。 3）信用等級特別是可貸款企業(yè)的信用等級劃分過粗。現(xiàn)行辦法中，以定性分析為主，定性指標占比超過50%，必須依賴大量高素質(zhì)的信貸專家經(jīng)驗才能確保評價結(jié)果的準確性和一致性。 　 信用評定部門在信用等級有效期內(nèi)要動態(tài)跟蹤客戶信用狀況，及時調(diào)整客戶的信用等級。 　5）與銀行的關(guān)系。 　3）收入。中國建設銀行個人消費信用評分表項目評分標準自然情況年齡25歲以下26~35歲36~50歲50歲以上2464性別男女12婚姻狀況已婚有子女已婚無子女未婚其他5432健康狀況良好一般差531文化狀況研究生以上大學本科