【文章內(nèi)容簡介】 局和信貸管理局分別對貸前和貸后項目流失預警和華解工作中出現(xiàn)的問題給予協(xié)調(diào)和指導。第三章 財務顧問與技術援助第一節(jié) 財務顧問財務顧問是指從財務的角度為客戶咨詢、以創(chuàng)造價值的工作。財務顧問業(yè)務包括為建設項目提供融資結構、融資安排的建設項目財務顧問和為企業(yè)兼并、收購、重組、融資提供策劃和操作的企業(yè)并購財務顧問。財務顧問業(yè)務是開發(fā)性金融的重要組成部分。一、財務顧問業(yè)務功能（一）早期介入開展財務顧問可以從政府和行業(yè)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、地域規(guī)劃、城市規(guī)劃方面介入，利用我行擁有的行業(yè)和專業(yè)優(yōu)勢資源，以介入規(guī)劃為契機，為政府和行業(yè)部門提供發(fā)展規(guī)劃的咨詢建議。通過財務顧問工作，共同開發(fā)和培育重點客戶和項目，在激烈的市場競爭中占得先機，爭取最大限度獲得客戶和項目的信貸份額。（二）防范風險財務顧問在項目開發(fā)評審中的核心問題是信用建設，實質內(nèi)容是構造優(yōu)質的融資結構和信用結構，幫助客戶設計項目的財務結構和融資方案，傳播信用觀念，建立信用結構，促進信用建設。（三）擴大規(guī)模財務顧問業(yè)務促進在政府信用、政府協(xié)調(diào)和我行開發(fā)性金融的組合與客戶和項目之間架起了橋梁。通過財務顧問業(yè)務不但推動實現(xiàn)項目建設，而且也推動了體制建設，支持了社會經(jīng)濟全面健康的發(fā)展，同時促進我行資產(chǎn)規(guī)模的快速發(fā)展。（四）自身建設通過整合行內(nèi)資源、實行總分行聯(lián)動，為客戶提供了滿意的服務，得到客戶的認可，提升了我行的信譽和地位，同時推動了我行自身的管理和建設。二、財務顧問業(yè)務程序我行財務顧問業(yè)務在項目開發(fā)評審中的操作主體是各評審局、企業(yè)局、國際金融局和各分行。投資業(yè)務局主要負責組織協(xié)調(diào)并提供技術支持。財務顧問業(yè)務操作主要程序：（一）財務顧問業(yè)務立項開發(fā)銀行與客戶簽訂財務顧問合同作為財務顧問項目的立項。總行各局為操作主體的項目已組建“項目開發(fā)評審組”項目未組建“項目開發(fā)評審組”的項目由擔任組長的單位（各評審局、企業(yè)局、國際金融局、投資業(yè)務局）牽頭，依據(jù)我行頒發(fā)的《財務顧問合同框架文本》（開行發(fā)[2003]50號）與客戶進行財務顧問合同談判，并負責起草簽報，會簽法律事物局，報請行領導審批。審批后即獲得授權，代表我行與客戶簽訂財務顧問合同，并報投資業(yè)務局備案。應組建“財務顧問工作組”，由擔任組長的單位完成審批立項工作。審批后即獲得授權，代表我行與客戶簽訂財務顧問合同，并報投資業(yè)務局備案。分行為操作主體的項目分行擔任“項目開發(fā)評審組”組長或尚未組建“項目開發(fā)評審組”而擔任“財務顧問工作組”組長的項目，由分行依據(jù)我行頒發(fā)的《財務顧問合同框架文本》與客戶進行財務顧問合同談判，雙方達成的財務顧問合同對框架文本第七條、第十一條和第十二條條款無實質性修改的，各分行行長代表我行與客戶簽署財務顧問合同，并報投資業(yè)務局備案。如合同內(nèi)容對上述三項條款有實質性修改，則需報送投資業(yè)務局，由投資業(yè)務局辦理審批立項事宜。（二）開展工作財務顧問合同簽訂后，“項目開發(fā)評審組”或“財務顧問工作組”按照財務顧問合同的規(guī)定，與客戶商定具體的實施計劃，并制定工作方案，開展工作?！绊椖块_發(fā)評審組”或“財務顧問工作組”應建立有效的工作制度，認真履行合同規(guī)定的義務，按照實施計劃的要求，完成財務顧問報告（咨詢建議書）和其他確定的服務。（三）財務顧問報告審批總行各局為操作主體的項目由總行有關局擔任“項目開發(fā)評審組”或“財務顧問工作組”組長的財務顧問項目，財務顧問報告在組內(nèi)審查的基礎上，報請主管行領導審批。由分行擔任“項目開發(fā)評審組”或“財務顧問工作組”組長的財務顧問項目，財務顧問報告由分行組內(nèi)審查后，報請分行領導審批。三、財務顧問服務對象與內(nèi)容我行財務顧問服務的客戶主要有地方政府（政府部門）和企業(yè)（項目）兩大類。（一）地方政府在制度有缺損、市場有失靈的情況下，推動地方政府建設完好的投融資體制和信用體系，用開發(fā)性金融產(chǎn)品支持“兩基一支”和高科技產(chǎn)業(yè)以及地方政府優(yōu)先發(fā)展和市場機制不能充分發(fā)揮資源配置作用的行業(yè)和領域，以支持地方社會經(jīng)濟發(fā)展，防范和化解金融風險。推動組建符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求、以政府信用為基礎的開發(fā)性金融借款主體，發(fā)揮政府組織和協(xié)調(diào)能力，實現(xiàn)政府關注的熱點領域項目開發(fā)建設。介入地方發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃的編制，提供對規(guī)劃的咨詢意見；密切與政府的交流和溝通，了解融資需求；尋找和開發(fā)出潛在的重點項目進行項目儲備和項目培育，使“青蘋果”變成“紅蘋果”。（二）企業(yè)客戶為客戶提供國家相關產(chǎn)業(yè)政策、貨幣及財政政策及資本市場方面的信息和建議。根據(jù)客戶和項目的資金需求，幫助設計不同產(chǎn)品期限組合的融資結構，使項目資金結構合理、安全、可靠、成本低廉。 按照項目的風險狀況，設計項目信用結構。從自身信用、市場信用、政府信用、資本市場出口等多方面完善信用結構，以鎖定項目風險。以改善企業(yè)經(jīng)營，保證資產(chǎn)質量和還貸為目標，推動企業(yè)治理結構建設、法人建設、現(xiàn)金流建設和信用建設。提供包括發(fā)行企業(yè)債券，進行資產(chǎn)重組和置換，引進戰(zhàn)略投資者等資本運作方面的投資建議。四、收費管理目前我行財務顧問業(yè)務的主要目的，是開發(fā)和培育優(yōu)質貸款客戶，為信貸業(yè)務服務。只要保證貸款的承諾和發(fā)放，原則上不收取顧問費用；若沒有使用我行貸款，應根據(jù)項目具體情況收取顧問費。第二節(jié) 技術援助一、技術援助貸款的目的技術援助貸款是為了充分發(fā)揮開發(fā)性金融作用，幫助受援對象做好規(guī)劃和項目前期工作的貸款支持。開發(fā)銀行通過提供技援貸款介入地方規(guī)劃和重大項目前期，目的是促進我行與地方政府或大企業(yè)客戶合作的廣度與深度，提高規(guī)劃和項目開發(fā)水平，加快項目開發(fā)進度，爭取市場份額，開拓業(yè)務發(fā)展新領域。二、技術援助貸款的分類和使用技援貸款分為Ａ、Ｂ兩類，貸款期限不超過5年。Ａ類技援貸款為零利率，為信用貸款，可免于擔保，貸款主要對象為地方政府以及準政府性質的融資平臺，主要用于規(guī)劃，包括經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和城市規(guī)劃等。單次申請額一般不超過200萬元，貸款主要用于規(guī)劃。%，原則上應提供擔保，對于在開發(fā)銀行信用評級在AA－級以上的客戶，可使用免擔保信用貸款。貸款主要對象為具有統(tǒng)借統(tǒng)還能力的鐵路、公路、電力等行業(yè)主管部門以及大型企業(yè)集團或具有法人資格的項目發(fā)起人。單次申請額度一般不超過20000萬元，貸款主要用于重大項目前期工作。分類A類B類貸款基本條件信用結構開發(fā)性金融合作協(xié)議規(guī)范法人政府委托法人借款合作機制穩(wěn)定合作機制建設額度控制單次不超過200萬元。信用評級基礎重點優(yōu)質客戶。風險限額不超過信用風險限額的5%；一定的中長期貸款份額煤3.、電、油、運領域三、技援貸款申請技援貸款的借款人應向所在?。▍^(qū)、市）的開發(fā)銀行分行提出申請。借款人申請技援貸款時應提交申請貸款書面報告，并提供以下文件和書面材料：（一）申請技援貸款的用途說明。（二）關于規(guī)劃和開發(fā)項目初步設想的報告。報告內(nèi)容應包括開展規(guī)劃和項目建設的必要性、可行性、技術先進性及市場前景、規(guī)劃項目估算總投資、銀行貸款、預期效益等。（三）規(guī)劃和項目前期工作進度計劃、目標。（四）使用技援貸款的重大項目清單等。四、技援貸款受理與審查各分行是貸款受理主體。受理主體在收到貸款申請后，對其內(nèi)容進行初審，對認為符合技援貸款條件的，提出初審意見，并負責填寫《國家開發(fā)銀行技術援助貸款申報、審批表》（以下簡稱《審批表》）中的相關內(nèi)容，《審批表》經(jīng)部門負責人簽字或蓋章后，連同借款人的申報材料一并上報業(yè)務發(fā)展局。業(yè)務發(fā)展局將各受理主體的初審意見、《審批表》、借款人申請和有關材料送開發(fā)銀行有關評審局（企業(yè)局）審核，填寫審核意見。業(yè)務發(fā)展局技術援助貸款審議小組負責對貸款進行復審，提出復審意見。以總行為主開發(fā)的重大項目和跨地區(qū)項目，可以由有關評審局（企業(yè)局）負責受理行業(yè)主管部門、大型企業(yè)集團和項目發(fā)起人的技援貸款申請。五、技援貸款審批業(yè)務發(fā)展局根據(jù)各部門審查情況，將《審批表》及有關材料報送主管行長、行長審批。經(jīng)批準同意使用技援貸款的項目，由業(yè)務發(fā)展局負責以局發(fā)文的方式通知有關分行、客戶和行內(nèi)有關部門。附件一：對借款法人借款申請的基本要求借款法人向開發(fā)銀行申請貸款應出具借款申請書并提交有關材料?；疽笕缦拢阂?、借款申請書的總體要求借款法人提交的借款申請應內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、重點突出。除了介紹項目的基本情況外，應重點介紹項目市場供求狀況及發(fā)展前景、財務效益、償債能力、存在風險及防范措施等。二、借款申請書應包括的內(nèi)容、建設規(guī)模、項目批復、工期安排、注冊資金、經(jīng)濟實力、近三年生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資信狀況、資金籌措方式及落實情況、項目資本金情況、可以接受的貸款期限、借款法人綜合效益、借款償還計劃、擔保人或抵押（質押）物基本情況三、借款法人應同時提交的必備附件（副本）復印件附件二：項目推薦意見基本內(nèi)容格式借款人名稱：項目名稱：建設規(guī)模：申請貸款額：一、項目概況應說明該項目是否符合國家經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策，是否符合開發(fā)銀行的信貸結構要求。二、借款法人資信狀況（所有制形式、注冊資本、經(jīng)營范圍等）（姓名、學歷、企業(yè)經(jīng)營管理業(yè)績等）借款法人為現(xiàn)有企業(yè)的，應提供近三年的財務狀況。借款人為新組建法人的，應簡要分析股東的近三年的財務狀況及經(jīng)營效益、股東資信情況。三、項目市場風險及經(jīng)濟效益預測簡要說明項目國際、國內(nèi)市場供求現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢，初步判斷近期及遠期市場前景和效益。若需依靠其他資金來源歸還貸款的項目，應說明其他還款資金的來源及落實情況。四、主要風險五、風險控制（信用結構）六、今后項目跟蹤培育的重點七、推薦單位意見和建議應明確說明儲備項目的質量分類情況。附件：國家開發(fā)銀行項目開發(fā)（規(guī)劃）儲備基礎表 項目競爭排序分類表№3 評審與決策程序篇本篇主要介紹開發(fā)銀行貸款評審、審議和審批程序，重點描述在貸款評審過程中的有關規(guī)定，明確在評審過程中各環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容與要求，通過規(guī)范評審程序，提高評審質量和審議效率。本篇主要內(nèi)容包括：貸款評審流程、評審部門審議、評審報告合規(guī)性審查、風險邊界判斷、獨立委員路演審議和貸委會常設委員會議審議。第一章 貸款評審程序各分行（含總行營業(yè)部）、企業(yè)局、國際金融局和評審一、二局（以下統(tǒng)稱評審部門）依據(jù)項目儲備庫、客戶信用評審和貸款評審計劃，開展貸款評審工作，貸款評審工作流程如下：第一節(jié) 貸款評審工作流程第二節(jié) 貸款評審計劃貸款評審計劃是開發(fā)銀行開展中長期固定資產(chǎn)貸款項目評審工作的依據(jù)。 一、貸款評審計劃編制原則評審管理局根據(jù)全行年度經(jīng)營發(fā)展目標，貸款評審總量及行業(yè)、地區(qū)貸款評審結構，按貸款項目屬地化管理原則編制貸款評審計劃。二、提出評審需求各分行、企業(yè)局和國際金融局依據(jù)評審計劃編制原則，結合本部門的實際情況，制訂本部門年度貸款評審計劃。在執(zhí)行過程中，根據(jù)工作量及項目的進展情況，按屬地化管理原則分批向評審管理局提出該部門的評審建議計劃。各分行需要企業(yè)局或評審一、二局評審的項目，必須在征求其意見后才能提出評審建議計劃。三、評審計劃的下達評審管理局負責根據(jù)評審部門提出的貸款評審建議計劃，按項目優(yōu)先等級，綜合考慮地區(qū)、行業(yè)的貸款評審規(guī)模，按“誰評審，計劃下給誰”的原則，按季編制貸款評審計劃，上報行領導簽批后印發(fā)。第三節(jié) 組織貸款評審評審部門根據(jù)項目性質、重要和復雜程度，以及客戶溝通的需要，組織貸款評審工作，評審部門負責人確定評審責任人、評審報告執(zhí)筆人及核稿人，并配備其他評審人員。一、分行評審的項目，視具體情況，可以商請總行有關評審部門派員參與評審工作，協(xié)助指導評審工作。二、企業(yè)局或評審局評審由分行負責簽訂合同的項目，分行評審人員必須參加評審工作。第四節(jié) 評審調(diào)查與評審談判一、評審調(diào)查評審調(diào)查應首先確定評審方案，利用非現(xiàn)場調(diào)查和現(xiàn)場調(diào)查等方式對借款人、項目市場進行分析，從各方面獲得真實的、對評審有價值的資料和數(shù)據(jù)，為評審談判做好準備。（一）設計評審方案評審責任人在認真研閱項目資料、并對現(xiàn)有項目資料進行初步的分析和整理后，根據(jù)客戶的信用等級及風險限額，提出貸款評審調(diào)研提綱、評審進度和評審要求，初步設計貸款評審方案。（二）非現(xiàn)場調(diào)查在貸款評審過程中，應充分利用各類統(tǒng)計資料、網(wǎng)絡信息資源、報刊雜志等公開出版物、專家咨詢意見等渠道獲取相關資料，并進行對比、分析和判斷，進行非現(xiàn)場調(diào)查。（三）現(xiàn)場調(diào)查評審小組在現(xiàn)場調(diào)查前應制定調(diào)查提綱，確定調(diào)查重點和方式。現(xiàn)場調(diào)查是到項目建設實地，了解項目建設條件、建設環(huán)境、市場供需狀況等相關信息。根據(jù)貸款評審需要，評審人員應與地方政府或行業(yè)主管部門、設計單位、基本開戶行、擔保單位以及其他相關單位等接觸、溝通，獲得貸款評審的第一手資料。二、 評審談判評審談判由評審責任人負責，客戶經(jīng)理及其他評審人員參加，必要時可請總行法律事務局參加，與借款方和擔保方的法人代表或其授權人進行談判；對涉及地方政府關注的項目，應請地方政府及有關部門的負責人或其授權人參加評審談判。（一）評審談判預案的確定評審責任人和其他評審人員在對評審資料充分研究和現(xiàn)場調(diào)查的基礎上，設計評審談判預案。談判預案設計是取得雙贏評審談判結果的關鍵步驟，其核心是談判策略和技巧，目標是實現(xiàn)防范信貸風險和最大限度地維護開發(fā)銀行利益。談判預案是