【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 產(chǎn)）；根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的不同，股票可分為A股（國(guó)內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、認(rèn)購(gòu)和交易）、B股（國(guó)內(nèi)外投資者，2001年2月28日允許國(guó)內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購(gòu)和交易）、H股（中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票）?；旌瞎ぞ呖赊D(zhuǎn)換公司債券可在特定時(shí)間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。證券投資基金：通過(guò)發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來(lái)，由專(zhuān)業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。按金融工具的職能劃分用于投資和籌資的股票、債券等用于支付、便于商品流通的各種票據(jù)用于保值、投機(jī)期權(quán)、期貨等衍生金融工具貨幣政策——是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱(chēng)。組成分類(lèi)釋義貨幣政策目標(biāo)最終目標(biāo)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、國(guó)際收支平衡（同國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)）操作目標(biāo)基礎(chǔ)貨幣——由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國(guó)的基礎(chǔ)貨幣包括金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金三部分。中介目標(biāo)貨幣供應(yīng)量——指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。我國(guó)按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次：M0=流通中現(xiàn)金；M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款（狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力）；M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款（廣義貨幣，通常反映社會(huì)總需求變化和未來(lái)通貨膨脹的壓力狀況，是一般所指的貨幣供應(yīng)量）。（M2—M1）稱(chēng)為準(zhǔn)貨幣，是潛在購(gòu)買(mǎi)力。貨幣政策工具公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣(mài)出或買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率。中國(guó)人民銀行從2003年開(kāi)始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)。存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行為保證客戶(hù)提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。它分為法定存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金）。2004年，我國(guó)實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。再貸款與再貼現(xiàn)再貸款：中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，分為三類(lèi)：一是為解決流動(dòng)性不足的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款（如對(duì)地方政府、支農(nóng)、短流、無(wú)息等）。再貼現(xiàn)：指金融機(jī)構(gòu)為取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過(guò)再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類(lèi)，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。（1986年開(kāi)展再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）利率政策利率分類(lèi)市場(chǎng)利率、官方利率（法定）、公定利率（民間金融組織）名義利率、實(shí)際利率（扣除通脹因素）固定利率、浮動(dòng)利率（一般調(diào)整期為半年）短期利率（1年以下含1年）、長(zhǎng)期利率即期利率、遠(yuǎn)期利率利率政策調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率（再貸款、再貼現(xiàn)、存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金利率）調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍制定相關(guān)政策對(duì)各類(lèi)利率結(jié)構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整匯率政策匯率分類(lèi)基本匯率、套算匯率固定匯率、浮動(dòng)匯率即期匯率、遠(yuǎn)期匯率（遠(yuǎn)期差價(jià)分升水、貼水、平價(jià)）官方匯率、市場(chǎng)匯率匯率政策選擇相應(yīng)的匯率制度（最基礎(chǔ)、最核心部分）確定適當(dāng)?shù)膮R率水平促進(jìn)國(guó)際收支平衡2005年7月21日匯率改革：貨幣籃子窗口指導(dǎo)中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書(shū)面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢(shì)，說(shuō)明中央銀行意圖，勸其采取某些相應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。背景知識(shí)：財(cái)政政策（一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施。主要包括財(cái)政收入政策、財(cái)政支出政策?？蛇\(yùn)用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券，其中政府支出包括公共支出和政府投資兩部分）。第3章 銀行主要業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成細(xì)分業(yè)務(wù)內(nèi)容存款人民幣存款個(gè)人存款、單位存款、同業(yè)存款外幣存款個(gè)人外匯存款、機(jī)構(gòu)外匯存款借款短期借款一年或一年以下，同業(yè)拆借（2007年1月上海銀行間同業(yè)拆放利率Shibor）、證券回購(gòu)（債券回購(gòu)：質(zhì)押式和買(mǎi)斷式）、向中央銀行借款等長(zhǎng)期借款一年以上，發(fā)行金融債券的形式（普通、刺激金融債券，混合資本債券，可轉(zhuǎn)換債券等）。發(fā)行條件：具有良好的公司治理機(jī)制；核心資本充足率不低于4%；最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為；人行其他條件。（一）存款業(yè)務(wù)相關(guān)存款政策時(shí)間政策類(lèi)別內(nèi)容1999年11月1日利息稅人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。2000年4月1日個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)行實(shí)名制2004年10月29日存款基準(zhǔn)利率中國(guó)人民銀行決定放開(kāi)人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。2005年9月21日計(jì)息活期存款每季末月的20日為結(jié)息日，次日付息。個(gè)人存款（儲(chǔ)蓄存款）業(yè)務(wù)種類(lèi)細(xì)分業(yè)務(wù)內(nèi)容活期存款1元起存，存款計(jì)息起點(diǎn)為元，分段計(jì)息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款計(jì)算復(fù)利外，其他存款一律不計(jì)復(fù)利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類(lèi)的計(jì)、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇360天或365/366天的計(jì)息期，可選擇積數(shù)計(jì)息（每日余額合計(jì)數(shù)*日利率，多用于活期計(jì)息）或逐筆計(jì)息（本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率，多用于整存整取定期計(jì)息）。定期存款整存整取50元起存，存期有3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年、5年。零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年。整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年；支取期有1個(gè)月、3個(gè)月或半年一次。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期滿(mǎn)時(shí)結(jié)。存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1個(gè)月或幾個(gè)月取息一次。本金可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。定活兩便儲(chǔ)蓄存款開(kāi)戶(hù)時(shí)不約定存期，一次存入本金，隨時(shí)可以支取，銀行根據(jù)客戶(hù)存款的實(shí)際存期按規(guī)定計(jì)息。個(gè)人通知存款5萬(wàn)元起存，開(kāi)戶(hù)時(shí)不約定存期，預(yù)先確定品種（一天、七天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種），支取時(shí)只要提前一定時(shí)間通知銀行以約定支取日期及金額。教育儲(chǔ)蓄存款50元起存，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對(duì)小學(xué)四年級(jí)（含）以上學(xué)生。存期分為6年，利率分別按5年期整存整取利率。提前支取時(shí)必須全額支取。注：逾期支取利息以原存款本金為計(jì)息基數(shù)；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計(jì)息。對(duì)公存款（單位存款）業(yè)務(wù)種類(lèi)細(xì)分業(yè)務(wù)內(nèi)容單位活期存款（單位結(jié)算賬戶(hù)）基本存款賬戶(hù)辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。一個(gè)客戶(hù)只能有一個(gè)此賬戶(hù)。一般存款賬戶(hù)辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。臨時(shí)存款賬戶(hù)設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資時(shí)開(kāi)立，有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。專(zhuān)用存款賬戶(hù)基本建設(shè)資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社?；?、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。單位定期存款單位類(lèi)客戶(hù)約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。單位通知存款不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，分為1天、7天通知存款兩個(gè)品種。單位協(xié)定存款指單位類(lèi)客戶(hù)通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶(hù)需要保留的基本存款額度，對(duì)超過(guò)基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率計(jì)息。單位保證金存款銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類(lèi)同業(yè)存款（同業(yè)存放）：屬于銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，存放同業(yè)屬于銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)。外幣存款業(yè)務(wù)（1）外幣存款業(yè)務(wù)幣種：美元、加拿大元、歐元、英鎊、瑞士法朗、澳大利元、日元、港幣、新加坡元9種。（2）《個(gè)人外匯管理辦法》：2007年2月1日起施行。按賬戶(hù)主體類(lèi)別區(qū)分：境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶(hù)、境外個(gè)人外匯賬戶(hù)按賬戶(hù)性質(zhì)區(qū)分：外匯結(jié)算賬戶(hù)（用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付）、資本項(xiàng)目賬戶(hù)、外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)。不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶(hù)，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)進(jìn)行管理?，F(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)比現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)要高（現(xiàn)鈔管理成本高），現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)與現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)通常合并為一個(gè)，因?yàn)殂y行賣(mài)出時(shí)都是現(xiàn)匯，客戶(hù)可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。（2）分類(lèi)種類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)容外匯儲(chǔ)蓄存款只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬單位外匯存款單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)：一個(gè)單位只有一個(gè)賬戶(hù)，限額用美元核定。單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)、發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)、B股交易專(zhuān)戶(hù)等二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）貸款業(yè)務(wù)大事記序號(hào)事件12004年10月29日，中國(guó)人民銀行放開(kāi)人民幣貸款利率的上限2我國(guó)銀行信貸管理實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。貸款流程：貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查（客戶(hù)信用評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)）、貸款審批（信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查）、貸款發(fā)放（貸款合同、貸款擔(dān)保合同）、貸后管理。3五級(jí)分類(lèi)法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類(lèi)稱(chēng)為不良貸款。不良貸款率衡量資產(chǎn)質(zhì)量。4銀行資產(chǎn)保全：銀行對(duì)已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或即將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)運(yùn)用或借助經(jīng)濟(jì)、法律、行政等手段，實(shí)施保護(hù)性措施或前瞻性防范措施，以化解或規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地減少損失。通常是指對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行清收、盤(pán)活、管理和處置等一系列活動(dòng)。5征信體系：中國(guó)人民銀行建設(shè)了企業(yè)征信和個(gè)人征信兩大系統(tǒng)。6信貸分析：銀行進(jìn)行信貸分析時(shí)常采用財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析，前者偏重于定量分析，后者（包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營(yíng)分析、管理層分析）主要是定性分析。業(yè)務(wù)分類(lèi)劃分標(biāo)準(zhǔn)種類(lèi)業(yè)務(wù)細(xì)分客戶(hù)類(lèi)型個(gè)人貸款以自然人為借款人的貸款個(gè)人住房貸款：；；；；；；個(gè)人信用卡透支：分為個(gè)人卡透支（透支額度一般每月不超過(guò)5萬(wàn)元。貸記卡在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支可享受最長(zhǎng)60天免息還款期和最低還款額待遇。如選擇最低還款額方式或超過(guò)信用額度用卡時(shí)不再享受免息還款期待遇。準(zhǔn)貸記卡不享受這兩種待遇，透支期限最長(zhǎng) 60天。兩種卡的透支利率都是日利率萬(wàn)分之五，透支按月計(jì)收單利）和單位卡透支（還款責(zé)任是申請(qǐng)單位）。個(gè)人消費(fèi)貸款：個(gè)人汽車(chē)貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人住房裝修貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款等；個(gè)人汽車(chē)貸款：期限自用5年（商用、二手車(chē)3年），貸款比例自用車(chē)80%、商用車(chē)70%、商用載貨車(chē)60%、二手車(chē)50%。個(gè)人消費(fèi)額度貸款：質(zhì)押額度（不超過(guò)質(zhì)押憑證票面值的90%）抵押額度（不超過(guò)評(píng)估值的70%）。個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款：需有經(jīng)營(yíng)實(shí)體為基礎(chǔ)，個(gè)體、個(gè)人獨(dú)資、合伙企業(yè)等。個(gè)人信用卡透支：最高5萬(wàn)元，2056天免息期。公司貸款流動(dòng)資金貸款流動(dòng)資金貸款：借款人向銀行申請(qǐng)的用于滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)或季節(jié)性資金需求、長(zhǎng)期平均占用流動(dòng)資金需求。臨時(shí)：3月（含）以?xún)?nèi)，一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。短期：3月至1年（含），企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中周期性、季節(jié)性資金需要。中期：1年至3年（含），企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常占用、長(zhǎng)期流動(dòng)性資金需要。流動(dòng)資金整貸整償（一次提取、一次還清本息）、整貸零償（一次提取、分期償還本息）、循環(huán)貸款（多次提取、逐筆歸還、循環(huán)使用）、法人賬戶(hù)透支（核定額度）四種。中長(zhǎng)期貸款固定資產(chǎn)貸款（項(xiàng)目貸款）：用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。并購(gòu)貸款：為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過(guò)程中，有償兼并、收購(gòu)國(guó)內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。房地產(chǎn)貸款：分為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款（住房開(kāi)發(fā)貸款和商業(yè)用房開(kāi)發(fā)貸款）、土地儲(chǔ)備貸款、法人商用住房按揭貸款。銀團(tuán)貸款（辛迪加貸款）：有兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。銀團(tuán)成員有牽頭行（組織者、安排者，不少于銀團(tuán)融資總金額20%、分銷(xiāo)給其他成員份額不低于50%）、代理行（負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)資金提供貸款及銀團(tuán)資金管理，可由牽頭行擔(dān)任或協(xié)商確定）、參加行等。貿(mào)易融資貸款（國(guó)內(nèi)和國(guó)際）信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開(kāi)證行依照開(kāi)證申請(qǐng)人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類(lèi)有：進(jìn)口和出口信用證、可撤銷(xiāo)和不可撤銷(xiāo)信用證（√）、跟單商業(yè)信用證（√）和光票信用證、可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證（√）、即期和遠(yuǎn)期信用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證、保兌和無(wú)保兌信用證。還有預(yù)支信用證、背對(duì)背信用證、對(duì)開(kāi)信用證、旅行信用證等。押匯按進(jìn)出口方融資用途分出口押匯（議付）：銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資。進(jìn)口押匯：銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯（√）和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。按國(guó)際結(jié)算方式分信用證項(xiàng)下押匯托收項(xiàng)下押匯保理（保付代理、托收保付）：貿(mào)易中以托收