【文章內(nèi)容簡介】 “造血機制”還來形成，“內(nèi)部人控制”嚴重，激勵約束機制缺乏，這一切都會制約國有商業(yè)銀行經(jīng)營效率的提高和防范金融風險的能力?！胺謽I(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管”的金融監(jiān)管體制難以適應現(xiàn)代金融發(fā)展的需要。當今世界，“混業(yè)經(jīng)營”已經(jīng)成為現(xiàn)代金融發(fā)展的一個重要趨勢，不僅各類金融機構(gòu)之間業(yè)務(wù)交叉，界限模糊，而且一些工商企業(yè)也開始介入金融服務(wù)領(lǐng)域，金融中介機構(gòu)與工商企業(yè)之間的界限也趨于模糊。從中國的實踐來看，銀行與證券銀行與保險、保險與證券之間的合作范圍越來越廣，混業(yè)經(jīng)營趨勢明顯。由于我國目前的金融業(yè)仍在實行嚴格的分業(yè)經(jīng)營，只有一部分企業(yè)集團獲準通過財務(wù)公司方式開展金融業(yè)務(wù)，但從長遠來看，商業(yè)銀行也將不得面對來自工商企業(yè)的挑戰(zhàn)?；鞓I(yè)經(jīng)營的潮流使得我國已經(jīng)形成的分業(yè)監(jiān)管體制面監(jiān)挑戰(zhàn)：不利于金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和交叉服務(wù)；加大了金融機構(gòu)和客戶的交易成本，降低了金融監(jiān)管效率；銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)分別對相應的金融市場、金融機構(gòu)和金融業(yè)務(wù)進行監(jiān)督客易導致一方面既有的金融業(yè)務(wù)監(jiān)管過度，別一方面新業(yè)務(wù)又無人監(jiān)管的現(xiàn)象，從而加大了金融風險。金融法制化建設(shè)有待進一步加快。改革開放以來，盡管我國金融法制化建設(shè)取得了一定的進展，形成了以《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《人民銀行法》以及《商業(yè)銀行法》為核心的金融法規(guī)體系，但體說來，現(xiàn)有法律過于原則，缺乏可操作性，以致一些實際金融監(jiān)管措施基于行政規(guī)定而不是法律，隨意性大，另外也存在著有法不依，執(zhí)法不嚴的問題，金融機構(gòu)違規(guī)經(jīng)營，惡性競爭，虛假信息披露，操縱金融市場等違法犯罪行為屢有發(fā)生。金融法制不完善已經(jīng)形成了金融風險源。金融市場化進程嚴重滯后。第一，利率還沒有放開；第二，還沒有實現(xiàn)人民幣資本項目下的可自由兌換；第三，匯率還沒有完全放開。第二節(jié) 深化金融體制改革，防范和化解金融風險一、金融風險的概念與分類風險是一個人們常用卻又十分模糊的概念，學術(shù)界對風險的是義也不盡相同。但都認為風險與不確定性有密切的聯(lián)系。不確定性是指經(jīng)濟活動的當事人面臨的直接或間接的經(jīng)濟活動無法加以準確地分析、預見的各種因素。但顯然不確定性與風險是有區(qū)別的，從事后的結(jié)果來看，不確定性因素既有可能給當事人帶來收益，也可能給當事人造成損失。所謂風險就是指經(jīng)濟活動的不確定性而使當事人受損失的可能性。金融風險就是指經(jīng)濟主體在金融活動中遭受損失的可能性。金融風險是金融活動的內(nèi)在屬性，只要存在金融活動，就必然存在金融風險。金融活動中的不確定性是金融風險產(chǎn)生的根源。金融風險的存在給金融市場上的每一個參與者帶來了巨大的挑戰(zhàn)，迫使其提高管理效章，從而增強了金融市場的活力。金融風險種類的劃分方法或標準很多，依據(jù)不同的分類方法，金融風險可以劃分為不同的種類。按金融風險的性質(zhì)或嚴重程度不同，可以將金融風險分為系統(tǒng)性金融風險和非系統(tǒng)性金融風險。（1）系統(tǒng)性金融風險。這是指發(fā)生波及整個金融系統(tǒng)的金融動蕩或嚴重損失的金融風險，涉及整個金融體系。系統(tǒng)性金融以險又分為周期性金融風險和結(jié)構(gòu)性金融風險。周期性金融風險是指由周期性經(jīng)濟危機引發(fā)的風險。結(jié)構(gòu)性金融風險是指由經(jīng)濟、政治或軍事事件，自然災害等特殊原因引起的波及整個金融系統(tǒng)的金融風險。系統(tǒng)性金融風險不能通過多樣化來分散和回避，因此又稱為不可分散風險。（2）非系統(tǒng)性金融風險。這是指由于內(nèi)部或外部某些特殊的原因?qū)鹑隗w系的某一個方面或個別金融主體造成的風險。非系統(tǒng)性金融風險屬于個別經(jīng)濟主體的單個事件，對其他經(jīng)濟主體沒有產(chǎn)生影響或影響不大，不會引起連鎖反映而波及整個金融體系，可以通過分散化投資等策略加以規(guī)避，因此又稱可分散風險。按金融風險的形態(tài)不同，將金融風險分為以下10種：（1）信用風險。又稱違約風險，指債務(wù)人不能或不愿履行債務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性，或交易一方不履行義務(wù)而給交易對方帶來損失的可能性。在現(xiàn)代社會，銀行是社會的信用中心，也是信用風險的集中地帶，所以，信用風險是銀行面臨的傳統(tǒng)風險。（2）流動性風險。指由于流動性不足給經(jīng)濟主體造成損失的可能性。流動性的好壞對一個企業(yè)來說至關(guān)重要，它關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能否正常進行，尤其是商業(yè)銀行，流動性風險可以置其于死地。但由于流動性需求具有很大的不確定性，從而使金融機構(gòu)面臨很大的流動性風險。（3）匯率風險。又稱外匯風險，指匯率變化可能給當事人帶來的不利影響。匯率風險主要包括以下四種：一是買賣風險，即外匯買賣后所持頭寸①在匯率變動時出現(xiàn)損失的可能性；二是交易結(jié)算風險，即以外幣約定交易時發(fā)生的風險；三是會計處理中因貨幣換算時所使用的匯率不同而承受的評價風險；四是以外幣計價的庫存資產(chǎn)因匯率變動產(chǎn)生的風險。（5）操作風險。指由于企業(yè)或金融機構(gòu)內(nèi)部控制不健全、操作失誤等原因?qū)е碌娘L險。操作風險表現(xiàn)：一是相關(guān)信息沒有及時傳達給操作人員，或在信息傳遞過程中出現(xiàn)偏差而造成的損失；二是操作人員操作失誤甚至違規(guī)操作可能造成的損失；三是交易系統(tǒng)或清算系統(tǒng)發(fā)生故障。（6）法律風險。法律風險表現(xiàn)在以下兩個方面：一是現(xiàn)有法律法規(guī)不健全，金融合約得不到相關(guān)法律保護；二是形形色色的犯罪行為會給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成極大威脅。（7）通貨膨脹風險。指經(jīng)濟主體在其金融活動期間有可能發(fā)生通貨膨脹，而一旦發(fā)生通貨膨脹，貨幣貶值，經(jīng)濟主體的實際收益年就會下降。（8）環(huán)境風險。這是指金融活動的主體面臨的自然、政治、社會環(huán)境的變化而帶來的風險。（9）政策風險。指國家政策變化給金融活動主體帶來的風險。（10）國家風險。指由于國家政治、經(jīng)濟、社會等方面的重大變化而給經(jīng)濟主體造成損失的可能性。國家風險有兩個特點：一是國家風險發(fā)生在國際金融活動中，在一個國家范圍內(nèi)的金融活動不存在國家風險；二是在國際金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家風險的帶來的損失。二、我國金融風險的生成機理目前，我國正在向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌，金融風險形成的原因很復雜，既具有市場經(jīng)濟體制下金融風險的特點，也有經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期特有的風險。金融監(jiān)管與金融風險金融監(jiān)管與金融風險是此消彼長的關(guān)系。放松監(jiān)管或監(jiān)管不力必然產(chǎn)生、加大金融風險，金融風險的出現(xiàn)又加大了金融監(jiān)管的難度。從我國實踐看，金融風險的產(chǎn)生與金融監(jiān)管不力有密切的關(guān)系。金融監(jiān)管部門監(jiān)管經(jīng)驗不足，防范和化解風險措施不力，金融規(guī)則滯后，導致金融秩序混亂，無法有效預防和及時化解金融