【文章內(nèi)容簡介】 險資本要素之和。銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中因承擔風險而面臨潛在的損失可分為預(yù)期損失和非預(yù)期損失。預(yù)期損失以準備金的形式計入銀行經(jīng)營成本；非預(yù)期損失需要銀行的經(jīng)濟資本來覆蓋。　　第54題　　如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%，那么該貸款組合中有1O筆貸款違約的概率是( )。　　A．　　B．　　C．　　D．　　【正確答案】：C　　[答案解析]在Credit Risk+模型中，貸款組合的違約率服從泊松分布。這樣，在一個貸款組合里，發(fā)生n筆貸款違約的概率為：Prob(n筆貸款違約)=eΛ(m)mΛn/n!，式中，e=，m為貸款組合平均違約率100(例如，一個組合的平均違約率為3%，那么m=3)，n為實際違約的貸款數(shù)量。根據(jù)題意，Prob(10筆貸款違約)=eΛ(5)5Λ10/10!=%。　　第55題　　( )是衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。　　A．流動性比率/指標法　　B．現(xiàn)金流分析　　C．缺口分析法　　D．久期分析法　　【正確答案】：D　　第56題　　現(xiàn)金未及時送達網(wǎng)點以及對方商業(yè)銀行屬于( )?！　．財務(wù)/會計錯誤　　B．文件/合同缺陷　　C．交易/定價錯誤　　D．結(jié)算支付錯誤　　【正確答案】：D　　[答案解析]結(jié)算/支付錯誤是指因商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲，如現(xiàn)金未及時送達網(wǎng)點以及對方商業(yè)銀行等?！　〉?7題　　某交易部門持有三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為20%、40%、40%，三種資產(chǎn)對應(yīng)的百分比收益率分別為8%、10%、12%，則該部門總的資產(chǎn)百分比收益率是( )?！　．10%　　B．%　　C．%　　D．%　　【正確答案】：B　　[答案解析]已知各種資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，直接將各種資產(chǎn)的收益率與所占比例加權(quán)平均即可得出百分比收益率，即20%8%+40%10%+40%12%=%?！　〉?8題　　下列降低風險的方法中，( )只能降低非系統(tǒng)性風險?！　．風險規(guī)避　　B．風險轉(zhuǎn)移　　C．風險對沖　　D．風險分散　　【正確答案】：D　　[答案解析]一般來說，系統(tǒng)風險比較難以降低，而風險轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風險和系統(tǒng)風險。風險對沖不僅可以對沖非系統(tǒng)風險也可以對沖系統(tǒng)風險，風險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。風險分散只能降低非系統(tǒng)風險?！　〉?9題　　在2004年銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都沒有設(shè)立交易賬戶。下列各項不屬于其主要原因的是( )?！　．很多銀行缺乏對市場風險的認知和重視　　B．在銀行賬戶和交易賬戶劃分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人員甚至完全不了解交易賬戶的概念和內(nèi)容等　　C．一旦設(shè)立交易賬戶，自營交易的盈虧就會由暗變明，交易人員將很難進行“尋利性交易”　　D．銀行賬戶頭寸轉(zhuǎn)到交易賬戶會受到嚴格限制　　【正確答案】：D　　[答案解析]D項一旦設(shè)立交易賬戶，由于交易賬戶頭寸轉(zhuǎn)到銀行賬戶會受到嚴格限制，因此，交易員基本不可能再通過利用銀行賬戶將交易類證券轉(zhuǎn)到投資類證券等方式隱瞞交易損失。　　第60題　　香港金融管理局建議商業(yè)銀行應(yīng)保持7日內(nèi)的負錯配金額不超過負債的( )?！　．10%　　B．15%　　C．25%　　D．30%　　【正確答案】：A　　[答案解析]香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內(nèi)的負錯配金額不超過總負債的20%。第61題　　在credit Monitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期，股東初始股權(quán)投資可以看做該期權(quán)的( )。　　A．執(zhí)行價格　　B．時間價值　　C．內(nèi)在價值　　D．期權(quán)費　　【正確答案】：D　　[答案解析]股東初始投資，就是買入一個期權(quán)，這個價格就是該期權(quán)的期權(quán)費?！　〉?2題　　目前，我國房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一旦大量房地產(chǎn)企業(yè)和住房貸款申請人由于內(nèi)外部因素變化而無力按期償還本金和利息，商業(yè)銀行將通過( )的方式來防范可能出現(xiàn)的流動性風險?！　．面臨嚴重的流動性風險　　B．向中央銀行借款　　C．增加所持有的流動性資產(chǎn)　　D．信貸額趨嚴　　【正確答案】：C　　[答案解析]A項，不屬于流動性風險的防范措施；B項，可以在一定程度上緩解流動性風險，但是要考慮外部融資成本；D項，信貸的發(fā)放是銀行收入的主要來源，限制了信貸額度，也限制了利潤來源?！　〉?3題　　( )是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力?！　．負債流動性　　B．資產(chǎn)流動性　　C．資本流動性　　D．貸款流動性　　【正確答案】：A　　[答案解析]銀行的流動性風險包括資產(chǎn)和負債兩個方面。注意不要把資本與資產(chǎn)、貸款與負債混淆。資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力；負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金，即籌資的能力?；蛘吒ㄋ椎睦斫猓嘿Y產(chǎn)流動性是指努力把自家資產(chǎn)變現(xiàn)；負債流動性是指努力獲取別家的資金。　　第64題　　銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)覆蓋( )?！　．違約損失　　B．非預(yù)期損失　　C．極端損失　　D．預(yù)期損失　　【正確答案】：D　　[答案解析]預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失。　　第65題　　現(xiàn)金流分析中，新貸款凈增值=( )?！　．新貸款額+到期貸款+貸款出售　　B．新貸款額到期貸款+貸款出售　　C．新貸款額到期貸款貸款出售　　D．新貸款額+到期貸款貸款出售　　【正確答案】：C　　第66題　　商業(yè)銀行的流動性風險可能是由( )所引起的?！　．資產(chǎn)業(yè)務(wù)　　B．負債業(yè)務(wù)　　C．表外業(yè)務(wù)　　D．以上都有可能　　【正確答案】：D　　第67題　　信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露是( )。　　A．住房抵押貸款信用風險暴露　　B．零售信用風險暴露　　C．公用事業(yè)信用風險暴露　　D．企業(yè)/機構(gòu)信用風險暴露　　【正確答案】：D　　[答案解析]信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業(yè)/機構(gòu)信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)/機構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合。這是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露?！　〉?8題　　在引起操作風險的原因中，抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于( )?！　．內(nèi)部流程　　B．系統(tǒng)缺陷　　C．外部事件　　D．人員因素　　【正確答案】：A　　[答案解析]內(nèi)部流程引起的操作風險主要包括財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。其中文件/合同缺陷又稱文件/合同瑕疵，主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等?！　〉?9題　　利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。下列情形中，重新定價風險最大的是( )?！　．以長期存款作為短期流動資金貸款的融資來源　　B．以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源　　C．以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源　　D．以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源　　【正確答案】：D　　[答案解析]如果商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少、經(jīng)濟價值降低，重新定價風險增大。ABC三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負債到期期限或重新定價期限之間所存在較小或無差異，重新定價風險較小?！　〉?0題　　商業(yè)銀行內(nèi)部風險的估計，一般不包含( )?！　．違約損失　　B．違約損失率　　C．違約風險暴露　　D．實際損失　　【正確答案】：D第71題　　自我評估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展( )，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風險點，并從損失金額和發(fā)生概率兩個角度來評估風險大小。　　A．重要崗位員工的操作風險識別　　B．操作流程識別　　C．非操作流程識別　　D．全員風險識別　　【正確答案】：D　　第72題　　估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少( )年、涵蓋一個經(jīng)濟周期的數(shù)據(jù)?！　．1　　B．3　　C．5　　D．7　　【正確答案】：D　　[答案解析]實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率，估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少7年、涵蓋一個經(jīng)濟周期的數(shù)據(jù)。　　第73題　　以下( )屬于融資活動的現(xiàn)金流入?！　．銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營I生租賃等所收到的現(xiàn)金　　B．收回投資　　C．分得股利、利潤或取得債券利息收入　　D．發(fā)行債券或借款所收到的現(xiàn)金　　【正確答案】：D　　第74題　　( )是金融資產(chǎn)的市場價值?！　．金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值　　B．在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值　　C．交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值　　D．對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值　　【正確答案】：B　　[答案解析]A項指的是名義價值；C項指的是公允價值；D項指的是市值重估。　　第75題　　如果人民幣基礎(chǔ)利率低于美元基準利率4個百分點，則根據(jù)利率平價理論，遠期人民幣對美元應(yīng)更加傾向于( )。　　A．升值　　B．保持不變　　C．貶值　　D．隨機變化　　【正確答案】：A　　第76題　　管理信息系統(tǒng)是風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響?！　．質(zhì)量、數(shù)量、有效性　　B．科學(xué)、合理、有效性　　C．質(zhì)量、數(shù)量、及時性　　D．科學(xué)、數(shù)量、便捷性　　【正確答案】：C　　第77題　　下列各項不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的是( )?！　．前臺交易　　B．中臺信貸流程　　C．中臺風險控制　　D．后臺清算　　【正確答案】：B　　[答案解析]資金交易業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環(huán)節(jié)。　　第78題　　資產(chǎn)證券化屬于( )?！　．既是改善資產(chǎn)流動性的措施，也是改善負債流動性的措施　　B．改善商業(yè)銀行負債流動性的措施　　C．改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的措施　　D．以上都不對　　【正確答案】：C　　[答案解析]資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場上出售和流通的證券。最大優(yōu)勢就是改善資產(chǎn)的流動性?！　〉?9題　　通?？梢詫⑸虡I(yè)銀行的存款分為三類，其中不包括( )?！　．基礎(chǔ)存款　　B．敏感負債　　C．脆弱資金　　D．核心存款　　【正確答案】：A　　[答案解析]通?？梢詫⑸虡I(yè)銀行的存款分為三類：第一類，敏感負債；第二類，脆弱資金；第三類，核心存款?！　〉?0題　　在法人信貸業(yè)務(wù)的操作風險中，超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款屬于( )的風險點?！　．評級授信　　B．信貸審查　　C．信貸調(diào)查　　D．信貸審批　　【正確答案】：D　　[答案解析]信貸審批的風險點表現(xiàn)在：超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報告；暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款。第81題　　商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指：在未來特定時段內(nèi)，( )的構(gòu)成狀況。　　A．流動性資產(chǎn)數(shù)量與流動性負債數(shù)量　　B．長期資產(chǎn)數(shù)量與長期負債數(shù)量　　C．敏感性資產(chǎn)數(shù)量與敏感性負債數(shù)量　　D．到期資產(chǎn)數(shù)量與到期負債數(shù)量　　【正確答案】：D　　第82題　　在計算資產(chǎn)流動性時，下列( )應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除。　　A．在市場上出售、回購或抵押融資　　B．銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資　　C．存在嚴重問題的貸款　　D．抵押給第三方的資產(chǎn)　　【正確答案】：D　　[答案解析]巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：①最具有流動性的資產(chǎn)；②其他可在市場上交易的證券；③商業(yè)銀行可出售的貸款組合；④流動性最差的資產(chǎn)。A項屬于第一類資產(chǎn)；BC兩項屬于第四類資產(chǎn)。在計算資產(chǎn)流動性時，抵押給第三方的資產(chǎn)應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除?！　〉?3題　　當銀行正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營與法規(guī)變化不相適應(yīng)時，銀行就面臨不得不轉(zhuǎn)變經(jīng)營決策導(dǎo)致?lián)p失的風險指的是( )?！　．聲譽風險　　B．國家風險　　C．操作風險　　D．法律風險　　【正確答案】：D　　第84題　　已知某商業(yè)銀行的資本總額為18億元，核心資本為12億元，附屬資本為6億元，信用風險加權(quán)資產(chǎn)為92億元，并且市場風險的資本要求為25億元，那么根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定的資本充足率的計算公式，該商業(yè)銀行的資本充足率為( )?！　．%　　B．%　　C．%