【文章內容簡介】 25 萬米為基數（相當于每天每機 8300mX30 天 =25 萬米），每超 1 千米，每機組獎 6 元，每差 1 千米，每機組員扣 6 元（每機標準配置為 3 人）。每臺機最少配足 2 人開機， 2 人開機時必須保足當月 25 萬米 /臺的其數，超產或欠產仍以上述標準計算。 三、各計件計價辦法： 13 班組正常生產時屬部門確認的熟練員工，因原屬 3 人完成的產量，如遇班組有人請假，兩人能正常完成工作要求，那么總工資即由兩人平攤。 機長在滿足當月計件基數時，即給與當月正常出勤基本工資 +補貼，另每超出產量基數 1 萬米獎 7 元 。 組員在滿足當月計件基數時，即給與當月正常出勤基本工資 +補貼（組長），另每超 1 千米獎 6 元。 新進人員工資按該組熟練工工資的 70%計算，經考核合格后與熟練工平均分配工資。 報廢率，報廢獎懲辦法按之前規(guī)定執(zhí)行。 當月由廠部決定放假休息或由于本廠訂單量無法滿足 25 萬米 /月的生產基數量時，廠部發(fā)予其部位工位員工當月基本工資。 屬員工因非本廠規(guī)定假期自行請假者不得給與本廠規(guī)定的一切所得。 四、為避免生產過程中出現矛盾及糾紛，特制定如下措施： 一班多臺機生產一種產品時，每臺機應按復合所編序號 進行上料生產。 一班多臺機生產不同的產品，此時首先應根據生產計劃，在制造部具體安排下進行，對于較難或較易生產的品種，各機應輪流生產，較難生產的產品如不需急于出貨的，兩個班也必須輪流生產。 機械故障每機每月在 20 小時以內為正常（以制造部統(tǒng)計數據為準），超出 20 小時以上制袋機無法生產的，組員在機器未維修好時，應按制造部安排進行其他工作，此段每超 1 小時，給予當機組生產總量補貼 800m，由于組員不服從制造部安排或未對機器進行完善保養(yǎng)而出現故障時，不予補貼。 生產過程中應注意，車間環(huán)境、衛(wèi)生以及考核表內要 求事項，否則制造部會給予其處罰或考核。 第三部份：各部門崗位職責 企業(yè)組織系統(tǒng)總則 文件編號： WYBG01 組織系統(tǒng)是企業(yè)的結構，是每個職工的定位 找準我們的位置！ （詳見崗位圖） 我們干什么都要看說明書！ （詳見崗位圖） 14 我們該負什么責！ （詳見崗位圖） 企業(yè)組織系統(tǒng)： 一、決策核心： 企業(yè)廠長、副廠長構成重慶文元包裝廠的二級決策系統(tǒng)，屬企業(yè)最高權力機構，決定企業(yè)重大問題。 二、企業(yè)法定代表人（廠長）： 三大主要職能： 運動作資金：全面負責企業(yè)發(fā)展投資和融資貸款與企業(yè)盈利。 常設決策機構：聘任或解聘企業(yè)副廠長；根據副廠長提名聘任或解聘企業(yè)各部門負責人；決定其報酬事項；制訂企業(yè)基本管理制度；批準副廠長上交的各種預算、工作計劃、用人方案、企業(yè)編制，重要人員任免等。 機構：對下屬的經營或執(zhí)行是否合法進行監(jiān)督。 三、副廠長： 是企業(yè)中輔助法定代表人（總裁）執(zhí)行業(yè)務的日常管理機構。 副廠長主持企業(yè)的生產經營管理工作，組織實施企業(yè)所決定的日常事務。 四、管理層： 管理層由一部一室五科控制科室與部門：財務科、辦公室、制造部、生產計劃科、銷售科、質檢科、供應科，它們均是副廠長控制企業(yè)的 根本。 附：管理結構圖 15 廠長崗位職權與職責 文件編號： WYBG03 一、職權 組織指揮企業(yè)的日常經營管理工作。 以法人代表的身份代表企業(yè)簽署有關協(xié)議、合同、合約和處理有關事宜。 決定組織體制和人事編制，決定企業(yè)員工的聘請、辭退、任免、薪酬、獎懲。 審批各項財務支出。 審批企業(yè)方針、目標、發(fā)展規(guī)劃和各部門業(yè)務計劃、規(guī)劃； .原材料計劃和大型設備購置計劃；審批采購物質價格。 審批企業(yè)產品標準、管理手冊、管理程序、企業(yè)行政公文和有關人事、財務的管理制度。 二、職責 主持制訂企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃和年度經營計劃并組織實施，保證經營目標的實現。 指導協(xié)調企業(yè)各職能部門工作，考核教練各職能部門負責人，完善企業(yè)各項管理制度，保證企業(yè)管理體系科學、有效、高速運行。 致力于培育企業(yè)核心競爭力，建設保證企業(yè)永續(xù)經營的企業(yè)文化。 主持辦公例會、管理評審會議、年終總結會議、廠慶大會。 及時處理好職權范圍內的各項日常事務。 質量管理職責見《質量手冊》 。 核算員及辦公室主任的職責 文件編號： WYBG05 根據企業(yè)規(guī)定，目前核算員、與辦公室主任應完成一列任務： 一、核算員的工作職責： 核算產品成本； 核算紙料報廢情況； 監(jiān)督廠內制度執(zhí)行情況； 為完成任務，平時要做好以下工作： 每天核算用紙成本。每天根據叉車組報來的用紙情況，質檢員報來的報廢紙情況，核算出當天產值、產量，報廢紙和每 m2紙箱（板）的用紙成本。 每 10 天計算紙、氣、電、粘膠和水等主要成本，旬末，查看電表、氣 16 表、水表，計算出本旬使用數；根據制膠組報來的逐日耗用淀粉、硼砂、片堿、水等，計算出本旬粘膠成本；根據逐月核算紙料，計算出 本旬的用紙成本；根據逐日核算資料和以上新資料，計算出本旬的產值、產量和單位（ m2）主要成本。 每月計算出全部產品的總成本和單位成本，并分析各項費用的構成情況。月末匯總各旬已核算的主要成本，并加上以下資料：庫房報來的生產領用輔料、低易品、維修零部件、財務部門提供的工資和其他費用。通過計算表，計算出全月的完全成本和各項費用的構成情況。 按日、按旬、按月計算紙料報廢數，允許報廢數，節(jié)約報廢數，報廢率，并分配到五層生產線和叉車作業(yè)組。 審查、罰款、賠款通知單，維護全廠罰款、賠款的公正合理，避免遺漏、錯誤 和不 實。 二、辦公室主任的工作職責： 監(jiān)督生產制造的企劃工作：與生產制造計劃相關的調查、研究與企劃；與作業(yè)管理、物業(yè)管理相關的調查管理等工作；與作業(yè)標準、作業(yè)效率及作業(yè)改善相關的調查、研究、企劃和統(tǒng)計。 監(jiān)督與指導質量管理工作：質量改進；質量管理研究與指導；產品技術規(guī)格的制訂與修改；原材料和消耗品標準的制訂。 監(jiān)督與指導成品檢驗工作：制訂檢查標準與檢驗方法；成品、原材料、消耗品檢查與檢驗方法的確定。 總 則 文件編號： WYCW01 第一節(jié) 財務科的職責與權限 一、職責范圍 為配合企業(yè)各項經濟活動，負責現金收支業(yè)務，按照國家財政法規(guī)與政策進行會計記帳、算帳、報帳工作，加強會計基礎工作的規(guī)范化。 在副廠長領導下，完成董事會下達的年度經濟指標，并及時正確地對外提供會計信息資料。 及時正確地計算與上交國家財政各項稅金。 配合人事部門控制全年工資總額與職工工資獎金的測算，發(fā)放。 17 負責企業(yè)內部核算，每月編制各業(yè)務部門的收支明細表，進行必要的經濟分析，供領導與各業(yè)務部門參考與決策。 合理調度資金，加強外匯資金管理，以最少的資金成本滿足日常業(yè)務經濟活動需要，要管好， 用好資金，盤活資金存量，發(fā)揮資金的最大效益。 督促各業(yè)務部門對應收帳款的催帳，盡快回籠資金，協(xié)同業(yè)務部門共同控制風險，把壞帳損失降到最低程度。 控制成本開支，有權審核各種合同，減少不必要的開支，有權在資金緊張情況下，分輕重緩急支付各項費用。 有權對投資單位財務帳務記錄、各種會計報表的真實性，正確性及經濟效益進行審計監(jiān)督指導，發(fā)現問題及時向副廠長匯報。 有權對各辦事處的財產、帳務、業(yè)務收支與各項費用，經濟效益等，進行審計監(jiān)督指導。 1進一步加強對業(yè)務部門核算環(huán)節(jié)的指導，使之更趨于有序化， 加強財務在業(yè)務過程中的管理深度和力度。 二、服務標準 主動熱情為業(yè)務部門提供最優(yōu)服務。 正確及時真實全面地完成各項上級主管部門，企業(yè)領導，稅務部門交給的任務。 以極端認真負責的精神對投資單位，各辦事處進行審計與監(jiān)督。 三、質量管理工作 實施企業(yè)質量方針目標部門分解計劃。 保證企業(yè) ISO 9001 質量管理體系正常運作，嚴格按照企業(yè)質量管理體系文件體系開展業(yè)務。 對日常帳務活動進行預審與復核，經常開展對有關帳務，結算員工作質量的檢查，測評活動，對不符合會計原則，政策的帳務進行糾正和預防措 施。 每季度召開行業(yè)例會，學習文件法規(guī)，進行學術討論，交流工作經驗，匯報各自工作情況，互通信息情報，使財務質量管理工人基本達到規(guī)定水平。 第二節(jié) 財務科工作崗位職責 企業(yè)財務科由科長、會計、出納和統(tǒng)計工作人員組成。 財務科科長主要工作職責： 一、全面負責財務科的日常管理工作。 二、組織制定財務方面的管理制度及有關規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行。 18 三、制定、維護改進企業(yè)財務管理程序和政策，制定年度季度財務計劃。 四、負責編制及組織實話財務預算報告、月 /季 /年度財務報告。 五、負責企業(yè)全面的資金調配，成本核算、會計核算和 分析工作。 六、負責資金、資產的管理工作和負責及時催收銷售貨款與其它應收帳款。 七、監(jiān)控可能會對公司造成經濟損失的重大經濟活動。 八、管理與銀行及其他機構的關系。 九、完成上級交給的其他日常事務性工作。 會計的主要工作職責： 一、按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復賬、報賬做到手續(xù)完備，數字準確，賬目清楚，按期報賬。 二、按照經濟核算原則，定期檢查，分析企業(yè)財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考 核資金使用效果，及時向副廠長提出合理化建議，當好企業(yè)參謀。 三、對月度現金流量進行預測、成本核算及準備預測 的相關報告。 四、負責員工報銷費用的審核、憑證的編制和報賬。 五、尋求降低成本的途徑和方法，控制企業(yè)各項費用支出及企業(yè)稅務。 六、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。 七、處理與銀行相關的事務。 八、管理和監(jiān)督出納人員的工作。 九、完成廠長或副廠長交付的其他工作。 出納的主要工作職責： 一、認真執(zhí)行現金管理制度。 二、嚴格執(zhí)行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵押現金。 三、獨立健全現金出納各種賬目，嚴格審核現金收付憑證。 四、嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使 用支票須經企業(yè)法人簽字后，方可生效。 五、做好銷售發(fā)票的開具及保管工作。 六、辦理企業(yè)有關稅款的申報及繳納，并完成與稅務有關的其它事務工作。 七、積極配合企業(yè)開戶銀行做好對賬、報賬工作。 八、配合會計做好各種賬務處理工作。 九、完成廠長或副廠長交付的其他工作。 19 統(tǒng)計員的主要工作職責是： 一、熟悉統(tǒng)計理論和統(tǒng)計任務，統(tǒng)計數字必須真實、準確，不得弄虛作假。 二、按時收集有關統(tǒng)計資料，及時、準確呈報各種統(tǒng)計報表。 三、按照上級規(guī)定，做好定期報表的布置、檢查，做好綜合統(tǒng)計分析工作。 四、保管并匯編本單位歷史統(tǒng)計資料 和原始資料。 五、及時提供、準確分析生產定額、指標計劃的完成情況，當好領導的參謀。 第三節(jié) 財務工作管理 一、 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合國家會計制度的相關規(guī)定。 二、 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納記賬，都必須在記賬憑證上簽字。 三、 財務工作人員應當會同副廠長辦公室專人定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。 四、 財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報副廠長，并報送有關部門。會計報表 每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。 五、 財務工作人員對本企業(yè)實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 六、 財務工作人員發(fā)現賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向副廠長或主管書面報告，并請求查明原因，作出處理。 七、 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。 八、 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報 送副廠長。 九、 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交接手續(xù)，由副廠長辦公室主任、主管副副廠長監(jiān)交。 第四節(jié) 支 票 管 理 一、 支票由出納員或副廠長指定的專人保管。支票使用時須有“支票領用單”，經副廠長批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。 二、 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對（購置物品由 20 保管員在入庫單上簽字）、副廠長審批。填寫金額要無誤 ，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按 規(guī)定登記銀行賬號，原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。 三、 企業(yè)財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須副廠長簽字。副廠長外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。 第五節(jié) 現 金 管 理 一、 企業(yè)可以在下列范圍內使用現