【文章內容簡介】 資料來源：銀聯(lián)信①客戶在銀行取得商票貼現(xiàn)額度；②客戶收受付款方出具的商業(yè)承兌匯票；③收款人持票向銀行貼現(xiàn)，或者持票人將商票背書轉讓，被背書人持票向銀行申請貼現(xiàn)；④票據(jù)到期前銀行向付款人收款，所收款項償還貼現(xiàn)款。（二）工程機械制造企業(yè)供應鏈金融服務方案1．進口保理對于工程機械制造企業(yè)來講，經常會進行相應的零部件進口。因此，銀行方面可以為企業(yè)提供相應的進口保理來為企業(yè)解決相應的問題?！緲I(yè)務流程】圖表 18：進口保理業(yè)務流程圖賣方買方出口保理商銀行①②③④⑤⑥⑦⑧⑨⑩資料來源：銀聯(lián)信①買賣雙方簽訂賒銷合同②賣方向出口保理商申請出口保理業(yè)務；③出口保理商向銀行核定買方信用額度；④賣方向買方發(fā)貨；⑤賣方向出口保理商方面轉讓發(fā)票，并書面通知買方；⑥出口保理商向賣方發(fā)放融資款項；⑦買方向銀行支付貨款；⑧銀行方面向出口保理商付匯；⑨買方如逾期付款，則銀行向買方催收；⑩出口保理商向賣方撥付余款2．出口雙保理我國的工程機械產品的出口量在逐年增加，而在進行設備出口時，企業(yè)往往也會需要銀行方面提供較為專業(yè)的出口金融服務。對此，銀行方面可以向企業(yè)方面提供出口雙保理服務?！緲I(yè)務流程】圖表 19：出口雙保理業(yè)務流程圖賣方買方銀行進口保理商①②③④⑤⑥⑦⑧⑨⑩資料來源：銀聯(lián)信①買賣雙方簽訂賒銷合同②賣方向銀行申請雙出口保理業(yè)務；③進口保理商向銀行核定買方信用額度；④賣方向買方發(fā)貨；⑤賣方向銀行方面轉讓發(fā)票，并書面通知買方；⑥銀行向賣方發(fā)放融資款項；⑦買方向進口保理商支付貨款；⑧銀行方面向進口保理商收匯；⑨買方如逾期付款，則進口保理商向買方催收；⑩銀行向賣方撥付余款（三）經銷商與終端用戶供應鏈金融服務方案1．應收賬款質押就分期付款的銷售形式來看，經銷商方面會存在數(shù)額較大的應收賬款。鑒于這種情況，銀行方面可以向企業(yè)提供應收賬款質押融資服務?！緲I(yè)務流程】圖表 20：應收賬款質押業(yè)務流程示意圖賣方買方銀行①②③④②資料來源：銀聯(lián)信①賣方向買方供貨，同時形成應收賬款；②賣方向銀行進行申請、辦理相關手續(xù)，同時銀行核定買方交易額度；③賣方在相應額度內支用，同時銀行發(fā)放融資款項；④買方在應收賬款到期時支付應收賬款；2．國內保理池融資有時，工程機械行業(yè)的經銷商會經常使用分期付款的銷售方式，對于這種情況來講，銀行方面可向企業(yè)所推薦的優(yōu)質客戶提供國內保理池融資，從而在美化企業(yè)財務報表的同時，為企業(yè)提供相應的融資服務?！緲I(yè)務流程】圖表 21：國內保理池融資流程圖買方銀行賣方①②③④⑤⑥⑦⑧資料來源：銀聯(lián)信①買賣雙方簽訂賒銷合同；②賣方向銀行申請信用保險下國內保理池業(yè)務；③賣方向買方發(fā)貨；④賣方向銀行方面轉讓應收賬款，并書面通知買方；⑤銀行方面審核發(fā)票，待審核完畢后向賣方放款；⑥買方到期付款；⑦如逾期未能付款，則銀行方面向買方催款；⑧銀行方面向賣方逐筆核銷應收賬款3．未來提貨權質押工程機械設備經銷商想緩解資金壓力，或是想擴大規(guī)模，亦或是想實現(xiàn)大量的工程機械設備的采購獲得較高的折扣，但是又苦于沒有其他抵、質押物或保證。這種情況下，銀行可以為其提供未來提貨權質押的服務解決相應困難?！緲I(yè)務流程】圖表 22：未來提貨權質押服務流程圖供貨廠商（商品賣方）客戶（商品買方）銀行①②③④⑤⑥①①資料來源：銀聯(lián)信①買賣雙方簽訂貿易合同，三方簽訂針對該授信的合作協(xié)議；②客戶向銀行交納一定比例的保證金；③銀行向客戶提供授信，并直接用于向賣方的采購付款；④客戶根據(jù)經營需要向銀行追加保證金；⑤銀行通知賣方根據(jù)追加保證金的金額向客戶發(fā)貨；⑥賣方向客戶發(fā)貨。4．代理貼現(xiàn)終端客戶或者是經銷商在進行相應的設備的購買時，為獲取更多的商業(yè)折扣可能需要向賣方支付現(xiàn)款，這種情況下，銀行方面可以向企業(yè)提供代理業(yè)務?！緲I(yè)務流程】圖表 23代理貼現(xiàn)流程示意圖客戶（商品賣方）商品買方銀行①②③④⑤⑥⑦資料來源：銀聯(lián)信①買賣雙方簽訂貿易合同；②買方向銀行交付一定比例的保證金要求承兌（或保貼）商業(yè)匯票；③銀行向買方提供授信，承兌（或保貼）商業(yè)匯票；④買方用票據(jù)形式支付貨款；⑤賣方根據(jù)簽訂的《三方合作協(xié)議》，委托買方到銀行貼現(xiàn)票據(jù)，貼現(xiàn)利息的支付可由買賣雙方協(xié)商后在協(xié)議中約定；⑥買方（即代理人）持票向銀行申請貼現(xiàn)；⑦銀行將貼現(xiàn)所得款項打入賣方賬戶。二、銀行按揭銷售模式先的供應鏈金融服務方案１．法人賬戶透支有時，企業(yè)方面可能由于資金的壓力而不能按期支付銀行的按揭貸款，或是想要獲得更加優(yōu)惠的利率，在這種情況下，銀行方面可以向企業(yè)提供法人賬戶透支業(yè)務來解決其相應的融資需求。【業(yè)務流程】圖表 24：法人賬戶透支業(yè)務流程圖銀行風險評估部門客戶服務部門企業(yè)①提出業(yè)務申請②進行業(yè)務審核③提交審核報告④審批通過⑤簽訂使用協(xié)議⑥企業(yè)到期還款資料來源：銀聯(lián)信①企業(yè)向賬戶開立行申請法人賬戶透支業(yè)務；②銀行客戶部門進行初審，重點審查申請企業(yè)的綜合貢獻度；③客戶部門向風險評估部門遞交初審結果；④風險評估部門對企業(yè)進行信貸審批；⑤銀行與申請企業(yè)簽訂法人賬戶透支業(yè)務使用協(xié)議，雙方約定透支的額度、期限、利率、罰息等；⑥在約定的期限內，企業(yè)收到結算回流資金及時還款。三、融資租賃銷售模式先的供應鏈金融服務方案1．融資租賃保理就融資租賃的工程機械銷售方式來講，銀行方面可以向融資租賃公司提供融資租賃保理業(yè)務，用以緩解其資金壓力。【業(yè)務流程】【業(yè)務流程】圖表 25：融資租賃業(yè)務流程圖供貨商租賃公司承租人保理銀行①①②②③④⑤⑥⑦⑧資料來源：互聯(lián)網(wǎng) 銀聯(lián)信①租賃公司與供貨商之間簽訂租賃物買賣合同；②租賃公司與承租人簽訂融資租賃合同，將該租賃物出租給承租人；③租賃公司向銀行申請保理融資業(yè)務；④銀行給租賃公司授信（強調項目公司）、雙方簽署保理合同；⑤租賃公司與銀行書面通知承租人應收租金債權轉讓給銀行，承租人填具確認回執(zhí)單交給租賃公司；⑥銀行受讓租金收取權利，給租賃公司提供保理融資；⑦承租人按約分期支付租金給銀行，承租人仍然提供發(fā)票，通過銀行給承租人。⑧當承租人出現(xiàn)逾期或不能支付的情況時，如果銀行和租賃公司約定有追索權，承租人到期為還租時，租賃公司需根據(jù)約定向銀行回購銀行未收回的融資款，如果供貨商或“其他第三方”提供資金余值回購保證或物權擔保的，由供貨商或其他第三方銀行回購銀行為收回的租賃款。如果是無追索保理，則保理銀行不得向租賃公司追索，只能想承租人追償。第四章 工程機械行業(yè)商業(yè)機會挖掘一、我國工程機械行業(yè)的發(fā)展趨勢我國是世界上工程機械生產大國，但離工程機械強國的距離較遠。一方面國產機械產品的技術、質量與國際先進水平差距較大，生產集中化程度和企業(yè)經營效率比較低，缺乏在國際市場上有競爭力的品牌。雖然經過多年市場經濟的引導，通過引進技術、與跨國公司合資和合作生產，在技術要求上力爭貫徹ISO 質量管理體系標準，全行業(yè)總體的產品質量水平有所提升，但我國工程機械產品質量水平依然不能令人滿意，主要表現(xiàn)為可靠性差、壽命低、早期故障多、外觀造型呆板、設計單一等,導致工程機械產品在國際市場上的占有率與發(fā)達國家還有較大差距。而在接下來的發(fā)展階段來講，我國的工程機械行業(yè)主要有以下五點發(fā)展趨勢：一是，系列化和特大型化。系列化是工程機械發(fā)展的重要趨勢。國外著名大公司逐步實現(xiàn)其產品系列化進程，形成了從微型到特大型不同規(guī)格的產品。與此同時，產品更新?lián)Q代的周期明顯縮短。特大型工程機械產品特點是科技含量高，研制與生產周期較長，投資大，市場容量有限，市場競爭主要集中在少數(shù)幾家公司。因此，我國必須加大研發(fā)力度才能避免在此方面受制于國外。二是，多用途和微型化。為了全方位地滿足不同用戶的需求，我國工程機械在朝著系列化、特大型方向發(fā)展的同時，應發(fā)展多用途、微型化的工程機械。一方面，工程機械通用性的提高，可使用戶在不增加投資的前提下充分發(fā)揮設備本身的效能，能完成更多的工作；另一方面，為了盡可能地用機器作業(yè)替代人力勞動，提高生產效率，適應城市狹窄施工場所的使用要求，小型及微型工程機械有了用武之地。三是電子化與信息化互動。隨著控制及信息等技術的發(fā)展，必然導致多行業(yè)的交叉創(chuàng)新，從各個層次各個角度去應用新技術，滿足不同行業(yè)不同客戶的發(fā)展需要。機械產品的智能系統(tǒng)應廣泛應用于工程機械的產品設計，使工程機械向信息化、智能化方向大步前進，從而提高工程機械的高科技含量，促進工程機械的發(fā)展。四是，節(jié)能與環(huán)保。大量工程機械所消耗的資源、排放的污染物對環(huán)境產生了難以估計的負荷。為提高產品的節(jié)能效果和滿足日益苛刻的環(huán)保要求，應主要從降低發(fā)動機排放、提高液壓系統(tǒng)效率和減振、降噪等方面入手。五是，制造和管理智能化。當今信息技術高速發(fā)展，經濟全球化趨勢不斷加劇，我國制造業(yè)面臨著難得的機遇和嚴峻的挑戰(zhàn)。市場變化頻繁和難以預測，產品的生命周期日益縮短，產品更新速度不斷加快，顧客對產品的需求趨向個性化、多樣化，生產自動化技術不斷提高，生產者的創(chuàng)新作用愈來愈重要，信息化技術的應用愈來愈廣泛，使制造業(yè)生產模式和管理方式發(fā)生了根本改變：企業(yè)生產從面向產品轉變?yōu)槊嫦蚩蛻簟⒚嫦蛐枨?、面向服務；企業(yè)的主要生產要素正從勞動力和資本轉向知識；企業(yè)的生產過程正從流水線式和自動線式、單品種固定式規(guī)模生產轉向多品種、柔性、并行式、智能化的集約生產。與此相應的企業(yè)管理模式，也應從低效率、多層次金字塔式、分級遞階管理轉向能夠充分發(fā)揮人的智力和創(chuàng)造性，能夠快速反應市場需求的、智能化分布式網(wǎng)絡合作生產管理系統(tǒng)。二、工程機械行業(yè)掀起新一輪海外并購潮2012新年伊始便迎來了洶涌澎湃的海外并購大潮，三一、柳工、徐工、山重等一系列的海外并購事件紛至沓來，看得人眼花繚亂。其實，海外并購由來已久我們對他并不陌生，只不過倒退二十年，中國企業(yè)在跨國并購案例中往往扮演的是被并購的角色?，F(xiàn)如今，由我國工程機械制造廠商主導的跨國并購潮，是我國工程機械企業(yè)逐步成熟的標志，是中國經濟全球化形式下企業(yè)發(fā)展的必然選擇。美國經濟的疲軟與歐債危機的不斷蔓延，為有準備的中國工程機械企業(yè)的海外并購，提供了良好的契機，一部分企業(yè)抓住了這一機會，在工程機械發(fā)展競爭的浪潮為中國工程機械由“制造”向“智制”轉變奠定了堅實的基石。1．全球工程機械“東風”起 海外并購大勢所趨從十幾前年，中國工程機構市場被卡特彼勒、小松等國外行業(yè)巨頭占據(jù)90%的份額，到如今90%份額中國工程機械所擁有。在中國市場占全球市場一半以上環(huán)境下，如此巨大的變革使中國工程機械企業(yè)在全球行業(yè)范圍內的地位愈加舉足輕重。全球工程機械行業(yè)的重心加速向東轉移，中國工程機械海外并購條件逐步充實。以普茨邁斯特為例，2007年營業(yè)收入為10億歐元，此后逐年下降，凈利潤為150萬歐元。與之相反，。類似此消彼長的變化也發(fā)生于施維英與徐工機械、