企業(yè)財務報銷制度及報銷流程范本(編輯修改稿)
2024-12-12 06:57 本頁面
【文章內容簡介】 理審核簽字，財務部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 第六條 電話費報銷制度及流程 (一 ) 費用標準 1. 移動通訊費 ：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。 2．固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。 (二 )報銷流程 公司人力資源部每月初（ 10日前）將本月員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務部。 財務部通知員工于每月中旬（ 20日前）按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。 財務部指定專 人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。 員工到財務部出納處簽字領款（每月 25日前）。 固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。 第十一條 交通費報銷制度及流程 (一 ) 費用標準： (1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車 。(2)市內因公公交車費應保存相應車票報銷。 (二 ) 報銷流程 1. 員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。 2. 審批 :按日常費用審批程序審批。 3. 員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。 第十二條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程 （一）管理規(guī)定 :為了合理控制費用支出 ,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置 ,并指定專人負責。 （二）報銷流程 1．購置申請 : 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資 產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。 2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單 (附出入庫單 )，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。 3．費用歸集：財務部按月根據(jù)行政部提供的各部門領用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。 第十三條 招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程 （一）費用標準 1. 招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經(jīng)
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