啟泰皮具公司日常企業(yè)管理制度(編輯修改稿)
2024-07-12 18:24 本頁面
【文章內容簡介】 《采購收貨單》交倉管核對簽收入庫后轉交主管 審核簽名后，把多出的預支貨款退回財務部或向財務部申請補款。需附采購的供應商原始憑證和《供應商資料》（首次供應商）供財務部審核。如采購的是經營用品如：辦公文具、機械設備用品等，可填寫《經營業(yè)務費用報銷申請表》并附供應商原始的憑證，交倉管核對簽收入庫后轉交主管審核簽名后向財務部申請報銷。 按月結算的供應商采購員需在《采購收貨單》上注明，如到結算時間需付自留聯(lián)向主管審批簽名同意后附原始憑證向財務部請款。 采購員采購需貨比三家實行按質量、價格、信譽比較，新供應商需填寫《供應商資料》登記，如選定的供應商不是最低價格的 需向主管報告。 采購員采購材料需填寫《采購收貨單》。 對每月結算的采購員需填寫《采購未付匯總表》。 六、 財務制度 采購員需結算到期貨款需提供有倉管簽收的《采購收貨單》或其它內部報銷有效憑證（屬于辦公用品、廣告宣傳品、其它低值易耗品（非倉庫記帳）請?zhí)钪Ц蹲C明單且屬于車間用交倉庫，屬于辦公用交辦公室 由經手人在原始單據上簽名后）連同原始采購憑證與財務主管核對簽字同意方可到出納處支付貨款。（其中經手人一旦簽名后雖未入帳但應負一定保管責任應采取簽名登記領用或其它便于管理有效方式合理節(jié)約使用資源。）；采購對于使用月結方式供 應商單據應在入倉當日并注明所屬采購員即時交財務登記并于每月 30 日交出納，然后由出納交會計復核后支付貨款，連同對應收據交會計入帳。 業(yè)務員收取貨款需在財務部開具收據，需提供《銷售送貨單》及收款人名稱、金額、款項性質予開收據人。收款后交予財務部并登記在《財務收支表》上由收款人簽字確認。 業(yè)務員提成需提供《客戶資料》（首次客戶）、《業(yè)務提成表》交財務部，經財務部核對后交主管審核方可支付提成款。 業(yè)務員開具發(fā)票需告知 (首次書面提供 )財務人員發(fā)票的單位名稱、地址、電話、開票金額 (含稅 )、稅號、開戶行及銀行賬號、商品名 稱、數(shù)量、單價及對方單位 稅務登記證副本、增值稅一般納稅人資格證（增值稅票）復印件等資料及注明其它相關注意事項。 開具發(fā)票后經業(yè)務員核對后填寫《發(fā)票使用登記表》交同意開票人（業(yè)務主管）審核簽名后交業(yè)務員簽名方可拿去。 業(yè)務員辦理出口業(yè)務需開具發(fā)票及出口繳款書的，需告知財務人員發(fā)票的出口單位名稱、地址電話、金額、稅號、開戶行及銀行賬號、商品名稱、數(shù)量、單價、海關代碼等資料，并提交出口單位營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證復印件及其他需要的辦稅文件。開具發(fā)票后經業(yè)務員核對后填寫《發(fā)票使用登記表》交同意開票人（業(yè)務主管）審核簽名后 ，由財務人員辦理出口繳款書，辦理后交業(yè)務員簽名方可拿去。 實行發(fā)票 (收據 )使用登記備案制度和支票使用登記備案制度。財務人員負監(jiān)督責任。 每月按時作好企業(yè)的對內會計帳目，于每月 20 日前根據相關數(shù)據處理好生成上一月企業(yè)的《月經營狀況一覽表》并提交至 總經理 處 交董事會決策用 。 使用稅控機做好廠部對公報表資料（ 5 日前）在相關工作人員的支持配合下按時購買發(fā)票辦理有關辦稅手續(xù)。 每月計算員工的工資收入。如涉及相關所有工作人員在當月 30 日前已提交所有準確無誤資料，則財務必須在下月 15 日前出具準確工資報表交復查人審核， 20 日準時發(fā)放工資（如與辦稅有沖突需另行協(xié)商）；如有因提交資料延期或提交資料有誤而推遲發(fā)放工資由提交資料當事人承擔全部責任。 員工對工資的計算有異議的，可在發(fā)工資之日三天內提出，財務部應在三天內復核把結果告知該員工，如財務部計算錯誤的予以調整補發(fā)。 區(qū)別每筆款項的性質 : 1）銷售收入（含貨款）、加工收入（含發(fā)外加工收入）、其它收入（含板費、稅點、變賣廢料） 2）采購付 款（含材料款（原材料、五金配件等成本支出）、加工款（加工費）固定資產設備購入款（衣車、機器等）、在建工程款（大型裝修款） 3）經營費用（業(yè)務回扣費、手機話費、燃料費、生活費（廠部支出部分）、業(yè)務費（運費、油費、餐費）、工資（生產工人）、小型設備零件費、稅 點支出、其它） 4）管理費用（累計折舊、待攤費用、辦公費（辦公用品）、房租、水電、工資（管理人員）、暫住費（廠出部分）。 5）其它業(yè)務支出（意外損耗、賠款、罰款等） 每筆支出均有相關證明憑證并在財務收支表上登記。 區(qū)別每筆款項的性質 :銷售貨款 \采購材料款 \經 營費用 \固定費用等。指導采購人員、業(yè)務人員、倉管填寫有關單據及使用計算機管理企業(yè)。 可以接受采購人員、業(yè)務人員、倉管等有關單據填寫咨詢及推行網絡版速達3000 使用共同學習計算機管理企業(yè)。 1銷售代理商自行采購銷售需開具發(fā)票按 %收取管理費，如代理商有進貨發(fā)票可以抵扣的按 %收取管理費，必須填寫《銷售代理商結算清單》貨款由企業(yè)支付予銷售代理商。 1采購代理商采購材料需要匯款的可由企業(yè)辦理，
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