敦化市集中供熱工程商業(yè)策劃書2(編輯修改稿)
2025-07-13 12:41 本頁面
【文章內容簡介】 利基金10000元/人。2．，固定資產(chǎn)按直線折舊，％，％計算，日常檢修維護按1％計算。3．無形及遞延資產(chǎn)按5年攤銷。4．其它費用供熱價格的確定根據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法及參數(shù)》有關財務內部收益率、投資回收期、投資利潤及投資利稅率的要求等因素，定綜合供熱價格居民為：22元/平方米、企業(yè)為：34元/平方米，依此價格計算評價基本報表。利潤分配年銷售稅金及附加執(zhí)行稅法及國家稅務總局有關文件。本項目進項稅及銷項稅均為13％，城市建設維護稅按增值稅的7％計算，教育費附加按增值稅的3％計算。所得稅按利潤總額的33％計取，盈余公積金按稅后利潤的10％計取，公益金按稅后利潤的5％計取。清償能力分析詳見《資金來源及運用表》及《資產(chǎn)負債表》。評價指標計算各項評價指標計算詳見基本報有。由基本報表計算出的評價指標如下：一方案：財務內部收益率： ％財務凈現(xiàn)值（IC＝6％） 投資回收期（靜態(tài)）： 投資回收期（動態(tài)）： 所得稅前財務內部收益率： ％所得稅前財務凈現(xiàn)值（IC＝6％）： 所得稅前投資回收期（靜態(tài)） 所得稅前投資回收期（動態(tài)） 投資利潤率： ％投資利稅率： ％資本金利潤率： ％盈虧平衡分析按下式計算生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點（BEP）：年固定成本BEP（生產(chǎn)能力利用率）＝ 年供熱收費一年可變成本一年稅金B(yǎng)EP（生產(chǎn)能力利用率）＝％BEP（供 熱 量）＝％敏感性分析本項目就推薦方案投資、銷售價格、經(jīng)營成本等單因素變化對全部投資內部收益率、投資回收期的影響程度進行敏感性分析，分析結果詳見附表《敏感性分析表》。從分析結果看，各影響因素在177。10%內變化，全部投資財務內部收益率大于6％，投資回收期小于15年，說明項目具有一定的抗風險能力。評價結論從財務評價結果看出，該項目全部投資內部收益率高于6％，投資回收期小于15年，各項財務指標均符合要求，項目在財務上是可行的。供熱工程屬于城市基礎設施建設項目，具有重大的經(jīng)濟效益和社會效益。建設該項目，將大大改善人民的生活條件，減輕對城市環(huán)境的污染，改善社會環(huán)境，推動工農業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展及城市建設，因此該項目在國民經(jīng)濟上是可行的。投資估算表1項目名稱：敦化市集中供熱工程序號工程或費用名稱估算價值（萬元）建筑工程設備工程安裝工程其他費用合計一鍋爐房工程1主廠房2水平上煤間3泵房4風機除塵間5配電控制間6煙囪、煙道7煤庫及渣庫8地下水池709辦公休息間10電氣設備10211自控儀表4212除渣站橋13除渣樓14破碎機間15輸煤站橋16電氣外線11517廠區(qū)平面二一級外網(wǎng)三換熱站四二次供熱管網(wǎng)小計備品備件購置費2%第一部分用小計建設單位管理費1%生產(chǎn)職工培訓費辦公和生活家具購置費投資估算表項目名稱：敦化市集中供熱工程序號工程或費用名稱估算價值（萬元）建筑工程設備工程安裝工程其他費用合計聯(lián)合試運轉費1%%設計費預算費水增容費200元/噸占道費150元/平米%征地拆遷費供電貼費264元/KVA*10000KVA標書編制費標底編制費項目建議費環(huán)境影響評價費項目前期工作費第二部分費用小計基本預備費8%合計%基建總投資鋪底流動資金工程總投資投資計劃與資金籌措表項目名稱第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年合計一總投資1固定資產(chǎn)投資2投資方向調節(jié)稅3建設期利息4流動資金二資金籌措1自有資金①自有建設資金②自有流動資金2借款①長期借款②流動資金借款③其他短期借款3其他成本估算表項目名稱單位單價數(shù)量第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生產(chǎn)負荷(%)基本電費KVA10000電度電費萬度1995水噸煤噸212500工資及福利費人284折舊費修理費攤銷費日常維護費其他費用流動資金貸款利息長期借款利息支出總成本費用其中:(1)固定成本(2)可變成本經(jīng)營成本單位成本流動資金 成本估算表項目名稱單位單價數(shù)量第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年第21年第22年第23年合計生產(chǎn)負荷基本電費KVA10000電度電費萬度1995.水噸31煤噸212500.工資及福利費人折舊費修理費攤消費日常檢修維護費其他費用流動資金貸款利息長期借款利息支出總成本費用其中(1)固定成本(2)可變成本經(jīng)營成本單位成本流動資金流動資金估算表項目名稱周轉天數(shù)周轉次數(shù)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年生產(chǎn)負荷(%)一流動資產(chǎn)1應收賬款2存貨原材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品3現(xiàn)金二流動負債1應付賬款三流動資金本年增加額流動資金借款流動資金利息流動資金估算表項目名稱第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年第21年第22年第23年生產(chǎn)負荷(%)一流動資產(chǎn)1應收賬款2存貨原材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品3現(xiàn)金二流動負債1應付賬款三流動資金本年增加額流動資金借款流動資金利息損 益 表項目名稱單價第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生產(chǎn)負荷(%)元/平米工企熱價元/平米產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入銷售稅金及附加①銷項稅②進項稅
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