【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 自年月日起，公司按照中證指數(shù)有限公司根據(jù)《中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)估值核算工作小組關(guān)于年季度固定收益品種的估值處理標(biāo)準(zhǔn)》所獨(dú)立提供的債券估值價(jià)格，對(duì)公司旗下基金持有的在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)支持證券和私募債券除外)進(jìn)行估值。儔聹執(zhí)償閏號(hào)燴鈿膽賾勞覡。管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說(shuō)明本報(bào)告期內(nèi)本基金未實(shí)施利潤(rùn)分配，符合相關(guān)法律法規(guī)及本基金合同中關(guān)于收益分配條款的規(guī)定。報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說(shuō)明本報(bào)告期內(nèi)，自年月日至年月日，本基金基金資產(chǎn)凈值低于五千萬(wàn)元超過(guò)連續(xù)個(gè)工作日。根據(jù)《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（年月日生效）第四十一條的要求，現(xiàn)將該情況在本次報(bào)告中予以披露。縝電悵淺靚蠐淺錒鵬凜錈惡。托管人報(bào)告報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明年度，中國(guó)光大銀行股份有限公司在建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金托管過(guò)程中，嚴(yán)格遵守了《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議等的規(guī)定，依法安全保管了基金的全部資產(chǎn)，對(duì)建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金的投資運(yùn)作進(jìn)行了全面的會(huì)計(jì)核算和應(yīng)有的監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出了意見(jiàn)和建議。同時(shí)，按規(guī)定如實(shí)、獨(dú)立地向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交了本基金運(yùn)作情況報(bào)告，沒(méi)有發(fā)生任何損害基金份額持有人利益的行為，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)地履行了作為基金托管人所應(yīng)盡的義務(wù)。驥擯幟褸饜兗椏長(zhǎng)絳粵藎鍰。托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說(shuō)明年度，中國(guó)光大銀行股份有限公司依據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議等的規(guī)定，對(duì)基金管理人——建信基金管理有限責(zé)任公司的投資運(yùn)作、信息披露等行為進(jìn)行了復(fù)核、監(jiān)督，未發(fā)現(xiàn)基金管理人在投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格的計(jì)算、基金費(fèi)用開(kāi)支等方面存在損害基金份額持有人利益的行為。該基金在運(yùn)作中遵守了有關(guān)法律法規(guī)的要求，各重要方面由投資管理人依據(jù)基金合同及實(shí)際運(yùn)作情況進(jìn)行處理。癱噴導(dǎo)閽騁艷搗靨驄鍵檜簍。托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見(jiàn)中國(guó)光大銀行股份有限公司依法對(duì)基金管理人——建信基金管理有限責(zé)任公司編制的“建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金年年度報(bào)告”進(jìn)行了復(fù)核，認(rèn)為報(bào)告中相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確。鑣鴿奪圓鯢齙慫餞離龐東償。審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告基本信息財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過(guò)審計(jì)是審計(jì)意見(jiàn)類(lèi)型標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告編號(hào)普華永道中天審字()第號(hào)審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容審計(jì)報(bào)告標(biāo)題審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告收件人建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金全體基金份額持有人：引言段我們審計(jì)了后附的建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“建信恒穩(wěn)價(jià)值混合基金”)的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括年月日的資產(chǎn)負(fù)債表、年度的利潤(rùn)表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是建信恒穩(wěn)價(jià)值混合基金 的基金管理人建信基金管理有限責(zé)任公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：()按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”) 、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；()設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任段二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。審計(jì)意見(jiàn)段我們認(rèn)為，上述建信恒穩(wěn)價(jià)值混合基金的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中所列示的中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制，公允反映了建信恒穩(wěn)價(jià)值混合基金 年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況。注冊(cè)會(huì)計(jì)師的姓名許康瑋陳熹會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱(chēng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的地址中國(guó)? 上海市審計(jì)報(bào)告日期年月日年度財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)主體：建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金報(bào)告截止日： 年月日單位：人民幣元資產(chǎn)附注號(hào)本期末年月日上年度末年月日資產(chǎn)：銀行存款結(jié)算備付金存出保證金交易性金融資產(chǎn)其中：股票投資基金投資債券投資資產(chǎn)支持證券投資貴金屬投資衍生金融資產(chǎn)買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)應(yīng)收證券清算款應(yīng)收利息應(yīng)收股利應(yīng)收申購(gòu)款遞延所得稅資產(chǎn)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益附注號(hào)本期末年月日上年度末年月日負(fù)債：短期借款交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款應(yīng)付證券清算款應(yīng)付贖回款應(yīng)付管理人報(bào)酬應(yīng)付托管費(fèi)應(yīng)付銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)應(yīng)付交易費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付利息應(yīng)付利潤(rùn)遞延所得稅負(fù)債其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：報(bào)告截止日年月日，基金份額凈值元，基金份額總額份。欖閾團(tuán)皺鵬緦壽驏頦蘊(yùn)釙負(fù)。利潤(rùn)表會(huì)計(jì)主體：建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金本報(bào)告期：年月日至年月日單位：人民幣元項(xiàng)目附注號(hào)本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日一、收入.利息收入其中：存款利息收入債券利息收入資產(chǎn)支持證券利息收入買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入其他利息收入.投資收益（損失以“”填列）其中：股票投資收益基金投資收益?zhèn)顿Y收益資產(chǎn)支持證券投資收益貴金屬投資收益衍生工具收益股利收益.公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列）.匯兌收益（損失以“”號(hào)填列）.其他收入（損失以“”號(hào)填列）減：二、費(fèi)用．管理人報(bào)酬．托管費(fèi)．銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)．交易費(fèi)用．利息支出其中：賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)支出．其他費(fèi)用三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列）減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列）所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表會(huì)計(jì)主體：建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金本報(bào)告期：年月日至年月日單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日至年月日實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（本期利潤(rùn)）三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）其中：.基金申購(gòu)款.基金贖回款四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）項(xiàng)目上年度可比期間年月日至年月日實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（本期利潤(rùn)）三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）其中：.基金申購(gòu)款.基金贖回款四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。本報(bào)告 至 財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：孫志晨 趙樂(lè)峰 丁穎遜輸吳貝義鰈國(guó)鳩猶騸繢樣?；鸸芾砣素?fù)責(zé)人 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)表附注基金基本情況建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本基金”)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)證監(jiān)許可[]號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金募集的批復(fù)》核準(zhǔn)，由建信基金管理有限責(zé)任公司依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》和《建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金基金合同》負(fù)責(zé)公開(kāi)募集。本基金募集期限自年月日至年月日止。本基金為契約型開(kāi)放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購(gòu)資金利息共募集元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司普華永道中天驗(yàn)字()第號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，《建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金基金合同》于年月日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為份基金份額，其中認(rèn)購(gòu)資金利息折合份基金份額。本基金的基金管理人為建信基金管理有限責(zé)任公司，基金托管人為中國(guó)光大銀行股份有限公司。幘覘匱駭儺紅鹵齡鐮瀉戲穎。根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》和《建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的債券、股票(包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市的股票)、股指期貨、權(quán)證、貨幣市場(chǎng)工具及法律、法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。本基金持有的股票、權(quán)證市值和買(mǎi)入、賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)(軋差計(jì)算)占基金資產(chǎn)凈值的；債券、貨幣市場(chǎng)工具、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他證券品種占基金資產(chǎn)凈值的，其中保留的現(xiàn)金以及投資于到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券的比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為同期三年期銀行定期存款利率(稅前)。誦終決懷區(qū)馱倆側(cè)澩賾鱺罷。本財(cái)務(wù)報(bào)表由本基金的基金管理人建信基金管理有限責(zé)任公司于年月日批準(zhǔn)報(bào)出。會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于年月日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱(chēng)“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《證券投資基金信息披露模板第號(hào)年度報(bào)告和半年度報(bào)告》、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)頒布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《建信恒穩(wěn)價(jià)值混合型證券投資基金 基金合同》和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注所列示的中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。醫(yī)滌侶綃噲睞齒辦銩凜贗囂。遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。艫當(dāng)為遙頭韙鰭噦暈糞窶適。重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)會(huì)計(jì)年度本基金會(huì)計(jì)年度為公歷月日起至月日止。記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣。金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類(lèi)()金融資產(chǎn)的分類(lèi)金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分類(lèi)為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類(lèi)取決于本基金對(duì)金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。本基金現(xiàn)無(wú)金融資產(chǎn)分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。鴣湊鸛齏嶇燭罵獎(jiǎng)選鋸宮煬。本基金目前以交易目的持有的股票投資和債券投資分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。以公允價(jià)值計(jì)量且其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。筧驪鴨櫨懷鏇頤嶸悅廢顓鯛。本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類(lèi)為應(yīng)收款項(xiàng)，包括銀行存款、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)和其他各類(lèi)應(yīng)收款項(xiàng)等。應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。韋鋯鯖榮擬滄閡懸贖蘊(yùn)詡蟬。()金融負(fù)債的分類(lèi)金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類(lèi)為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債及其他金融負(fù)債。本基金目前暫無(wú)金融負(fù)債分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。本基金持有的其他金融負(fù)債包括其他各類(lèi)應(yīng)付款項(xiàng)等。濤貶騸錟晉鎩錈撳憲騸狀張。金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的初始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)量和終止確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債于本基金成為