【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 畢馬威華振審字第號(hào)），投資者可通過年度報(bào)告正文查看審計(jì)報(bào)告全文。167。 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金報(bào)告截止日：年月日單位：人民幣元資 產(chǎn)本期末年月日上年度末年月日資 產(chǎn)：銀行存款結(jié)算備付金存出保證金－交易性金融資產(chǎn)其中：股票投資－－ 基金投資－－ 債券投資 資產(chǎn)支持證券投資－－貴金屬投資－－衍生金融資產(chǎn)－－買入返售金融資產(chǎn)－應(yīng)收證券清算款應(yīng)收利息應(yīng)收股利－－應(yīng)收申購款－－遞延所得稅資產(chǎn)－－其他資產(chǎn)－－資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益本期末年月日上年度末年月日負(fù) 債：短期借款－－交易性金融負(fù)債－－衍生金融負(fù)債－－賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)付證券清算款－－應(yīng)付贖回款－－應(yīng)付管理人報(bào)酬應(yīng)付托管費(fèi)應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi)應(yīng)付交易費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付利息應(yīng)付利潤(rùn)－－遞延所得稅負(fù)債－－其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：報(bào)告截止日年月日，基金份額凈值元，基金份額總額份，其中長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債基金份額參考凈值元，份額總額為份，長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債基金份額參考凈值為元，份額總額為份。 利潤(rùn)表會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金本報(bào)告期：年月日至年月日單位：人民幣元項(xiàng) 目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日一、收入.利息收入其中：存款利息收入 債券利息收入 資產(chǎn)支持證券利息收入－－ 買入返售金融資產(chǎn)收入 其他利息收入－－.投資收益(損失以“”填列)其中：股票投資收益－－ 基金投資收益－－ 債券投資收益 資產(chǎn)支持證券投資收益－－貴金屬投資收益－－ 衍生工具收益－－ 股利收益－－.公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列）.匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列）－－.其他收入（損失以“”號(hào)填列）－－減：二、費(fèi)用．管理人報(bào)酬．托管費(fèi)．銷售服務(wù)費(fèi)．交易費(fèi)用．利息支出其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出．其他費(fèi)用三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列）減：所得稅費(fèi)用－－四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列） 所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金本報(bào)告期：年月日至年月日單位：人民幣元項(xiàng) 目本期年月日至年月日實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（本期利潤(rùn)）－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）－其中：.基金申購款－ .基金贖回款－四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）－五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）項(xiàng) 目上年度可比期間年月日至年月日實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（本期利潤(rùn)）－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）－其中：.基金申購款－ .基金贖回款－四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）－五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）注：本基金本報(bào)告期未進(jìn)行利潤(rùn)分配，本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)金額為長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債開放日折算金額。報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。本報(bào)告至財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：田丹—————————基金管理公司負(fù)責(zé)人蔣學(xué)杰—————————主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人孫紅輝—————————會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 報(bào)表附注 基金基本情況長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“本基金”)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)《關(guān)于核準(zhǔn)長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金募集的批復(fù)》(證監(jiān)許可【】號(hào))批準(zhǔn)，由長(zhǎng)信基金管理有限責(zé)任公司依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其配套規(guī)則和《長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金基金合同》發(fā)售，基金合同于年月日生效。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定。本基金將基金份額持有人初始有效認(rèn)購的基金份額按照不超過的份額配比，分為預(yù)期收益和預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)不同的兩級(jí)基金份額，即為利鑫和利鑫。本基金基金合同生效之日起年內(nèi)，利鑫和利鑫的基金資產(chǎn)合并運(yùn)作。利鑫在基金合同生效后每滿個(gè)月開放一次，接受投資者的申購與贖回；利鑫封閉運(yùn)作并上市交易。本基金基金合同生效后年期屆滿，本基金轉(zhuǎn)換為上市開放式基金()。本基金的基金管理人為長(zhǎng)信基金管理有限責(zé)任公司，基金托管人為中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)郵儲(chǔ)銀行”)。本基金于年月日至年月日募集，募集資金總額人民幣元，利息轉(zhuǎn)份額人民幣元，募集規(guī)模為份。上述募集資金已由上海眾華滬銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司驗(yàn)證，并出具了滬眾會(huì)字()第號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。經(jīng)深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱“深交所”)深證上字【】第號(hào)文審核同意，利鑫 份基金份額于年月日在深交所掛牌上市交易。根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其配套規(guī)則、《長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金基金合同》和《長(zhǎng)信利鑫分級(jí)債券型證券投資基金招募說明書(更新)》的有關(guān)規(guī)定，本基金投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市的股票)、債券、貨幣市場(chǎng)工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券以及法律、法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定)。本基金主要投資于國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的國(guó)債、金融債、公司債、企業(yè)債、次級(jí)債、短期融資券、政府機(jī)構(gòu)債、央行票據(jù)、銀行同業(yè)存款、回購、可轉(zhuǎn)債、可分離債、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等固定收益類金融工具。本基金不直接從二級(jí)市場(chǎng)買入股票、權(quán)證等權(quán)益類資產(chǎn)，但可以參與一級(jí)市場(chǎng)新股申購或增發(fā)新股，并可持有因可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股所形成的股票、因所持股票所派發(fā)的權(quán)證及因投資可分離債券而產(chǎn)生的權(quán)證等非固定收益類品種。本基金投資組合比例為：投資于固定收益類資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的，投資于非固定收益類資產(chǎn)的比例不高于基金資產(chǎn)的，持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的。如出現(xiàn)法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：中債綜合指數(shù)。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，本基金定期報(bào)告在公開披露的第二個(gè)工作日，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理人主要辦公場(chǎng)所所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。 會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照中華人民共和國(guó)財(cái)政部(以下簡(jiǎn)稱“財(cái)政部”)于年月日頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則》和項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其后頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋以及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)的要求編制，同時(shí)亦按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告[]號(hào)《證券投資基金信息披露模板第號(hào)年度報(bào)告和半年度報(bào)告》以及中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)于年月日頒布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》編制。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金年月日的財(cái)務(wù)狀況、年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況。 本報(bào)告期所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致的說明本報(bào)告期所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與上年度會(huì)計(jì)報(bào)表一致。 會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)