【文章內(nèi)容簡介】 非財務指標 ?員工流動率 ?客戶滿意度 ?新客戶增長率 ?服務響應率 ?…… 財務與非財務指標的平衡 24 24 內(nèi)部環(huán)境 ?人員流失率 ?計劃完成率 ?單位銷售費用 ?存貨周轉率 外部環(huán)境 ?市場占有率 ?客戶滿意率 ?客戶保有率 內(nèi)部與外部環(huán)境之間的平衡 25 25 業(yè)績驅動因素 ?新產(chǎn)品投放數(shù)量 ?生產(chǎn)周期 ?客戶滿意度 結果 ?銷售收入 ?單位銷售費用 ?凈利潤 驅動因素與結果的平衡 26 26 短期指標 ?人均銷售收入 ?庫存周轉率 ?凈收益增長率 ?人員利用率 長期指標 ?平均 TTM（凈資產(chǎn)收益率 ） ?核心技術撐握 ?員工滿意度 短期與長期指標之間的平衡 27 27 第二章 公司 KPI指標體系 設計 28 28 公司績效考核的設計思路 （ 知識 ， 技能amp。才干 ） （ 團隊知識 ， 技能 amp。才干 ） （ 人力資源 /技術 /組織結構資源 ） （ 方式 /方法 ） （ 共享價值觀 、 信念 、 態(tài)度和行為 ） （ 團隊合作 ） 利潤率；客戶滿意程度市場份額 結果：數(shù)量 、質量 生產(chǎn)率；收益率 投 入 轉換（過程） 產(chǎn) 出 潛在績效 行為績效 結果績效 個人素質 團隊素質 組織核心素質 個人行為 人際間行為 組織文化 個人績效 團隊績效 組織績效 個人 —— 團隊 —— 組織的績效 29 29 ? 戰(zhàn)略性財務 KPI指標與非財務 KPI指標，體現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)或成功關鍵因素的改善狀況。因此，企業(yè)及各部門每年經(jīng)營管理的目標和計劃都要以戰(zhàn)略性財務 KPI指標和非財務 KPI指標的年度分解為基準，而瞄準企業(yè)戰(zhàn)略總目標。 ? KPI指標體系要全面反映企業(yè)經(jīng)營管理狀況，通過對 KPI指標體系的全面監(jiān)控，實時了解企業(yè)的經(jīng)營管理狀況，并及時進行經(jīng)營檢討，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中的問題和 “ 短板 ” ，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營狀況與戰(zhàn)略及年度計劃的偏差。因此， KPI指標體系又是企業(yè)戰(zhàn)略與計劃偏差的預警系統(tǒng)。 ? 常規(guī) KPI指標與改進 KPI指標，反映的是戰(zhàn)略與計劃的關系。常規(guī)KPI指標是面向階段性戰(zhàn)略目標的，反映戰(zhàn)略實現(xiàn)狀況；改進 KPI指標是面向年度計劃的，屬戰(zhàn)術性指標，反映年內(nèi)經(jīng)營管理中影響常規(guī) KPI指標達成的關鍵因素改善情況。改進 KPI指標的改善有利于常規(guī) KPI指標的達成，改進 KPI指標隨管理重點的變化而變化。 KPI指標對公司戰(zhàn)略實現(xiàn)的導向作用體現(xiàn) 30 30 戰(zhàn)略規(guī)劃 績效考核 經(jīng)營管理目標 與計劃 績效監(jiān)控 考核結果用于 分配和激勵 總經(jīng)辦分管 總經(jīng)辦及財務部 分管 行政 /人事部分管 在企業(yè)績效管理過程中，績效管理決不是人力資源一個部門的事，而是全體管理者和所有員工的事。戰(zhàn)略規(guī)劃一般由總經(jīng)辦分管；經(jīng)營管理目標與計劃、績效監(jiān)控由總經(jīng)辦和財務部門共同分管；績效考核中的員工個人考核由行政人事部分管，考核結果的應用由行政人事部分管。 相關職能部門在績效管理中分工 31 31 公司 2022年度經(jīng)營計劃 32 32 公司年度經(jīng)營 KPI水平數(shù)據(jù)標準 33 33 我們將把優(yōu)良品質的產(chǎn)品和令人滿意的服務，準時送達客戶。 ? 優(yōu)良品質的產(chǎn)品： 成為國內(nèi)領先的 PCB增值服務專業(yè)企業(yè)，通過性價比領先和量制化服務而為客戶增值。并通過前瞻性研發(fā)，為客戶儲備未來技術，領先的質量控制水平，全面的工藝保障能力，創(chuàng)新精神。 ? 令人滿意的服務： 強有力的個性化技術支持，完善的售前、售中和售后服務，優(yōu)秀的技術支持團隊，優(yōu)秀的銷售經(jīng)理。 ? 準時送達客戶： 快速的工藝開發(fā)能力和制造交付能力，快速的客戶響應時間和全面的客戶服務，快速高效的內(nèi)部運作體系，快速的資金周轉速度。 ZY經(jīng)營理念及目標分解 (例） 34 34 ? 打造技術型工廠，致力于各行業(yè)需求的 PCB特殊材料及特殊制程的研究并量產(chǎn)，提供高技術含量及成本低廉的產(chǎn)品 公司目標 ? 重視創(chuàng)新，打破常規(guī)，挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的觀念與方法 ? 強調(diào)企業(yè)與個人共同進步 ? 重視責任 經(jīng)營理念 ? 具體分解： ? (一 )； ? (二 )； ? (三 )。 公司經(jīng)營理念及目標分解 35 35 客戶滿意 準時 利潤增長 學習與成長 優(yōu)良品質 品牌成功 及時響應 準時交付 運作高效 收入增長能力 費用控制能力 內(nèi)部客戶滿意 HR系統(tǒng)能力 員工創(chuàng)造性 員工隊伍穩(wěn)定 成本控制能力 增值服務 有效客戶增長 技術革新 品質保障 工藝保障 資產(chǎn)控制能力 關鍵結果領域（ KRA） 我們將把優(yōu)良品質的產(chǎn)品和令人滿意的服務 ，準時送達客戶 。 (Key Result Area ,KRA ) 36 36 財務面 經(jīng)營資本純利潤利 ? 銷售目標達成率 百元銷售產(chǎn)品成本 百元銷售費用成本 應賬款周轉率 顧客面 長期客戶增長量 ?市場知名度 ?客戶投訴處理滿意度 ?客戶投訴率 內(nèi)部流程 準時交付率 ? 交付合格率 ?平均交付周期 ?內(nèi)部客戶投訴次數(shù) ?制程工藝異常數(shù) 增值服務項數(shù) 報價時間 學習與成長 人員自然流失率 技改 /創(chuàng)新量 提案改善項數(shù) 員工滿意 ?員工能力匹配 ?人力資源系統(tǒng) 公司戰(zhàn)略地圖 37 37 人才的培養(yǎng)與發(fā)展 提高收入 提升顧客滿意度 不斷提高安全水平 不斷提高管理效率 落實業(yè)績成長戰(zhàn)略 保留關鍵人員 提高資本 回報 學習與創(chuàng)新角度 內(nèi)部角度 羅盤管理不斷提升公司經(jīng)營效率 顧客角度 財務角度 降低成本 不斷提高流程效率 公司中長期戰(zhàn)略地圖 38 38 德魯克 7大業(yè)務領域提煉 KPI 7大業(yè)務重要領域 KPI 技術創(chuàng)新 市場領先 產(chǎn)品品質 人員配備 客戶服務 利潤增長 IT 39 39 序號 指標名稱 數(shù)據(jù)來源 周期 定義 /計算公式 目標值 101 客戶占有量 市場部 季度 每季度市場部通過對業(yè)內(nèi)客戶的調(diào)查客戶對公司相關服務 \產(chǎn)品了解的程度 . 50% 102 長期客戶增長量 市場部 月度 10% 103 報價時間 市場部 月度 從接到客戶合同到完成價格評審傳真出去的時間 ,以產(chǎn)生交易的合同 \訂單為統(tǒng)計 ,客戶咨詢業(yè)務員時間不計入。 8H 104 準時交付率 營銷課 月度 訂單完全按合同時間交付則認定該產(chǎn)品準時交付 ,由于客戶原因造成交付延遲 ,則延遲后按確定的日期交付 . 95% 105 平均交付周期 營銷課 月度 是指各批次自接單之日至交付之日的天數(shù)的平均值 . 200H 106 制程工藝異常次數(shù) 計劃課 月度 制程工藝異常的數(shù)量 少于 3 107 交付合格率 品保部 月度 指公