【文章內(nèi)容簡介】 挖細找與業(yè)務職權(quán)相應的廉潔風險點，查找與之相對應的制度監(jiān)督措施，從而制定防范管理辦法，做到每一個風險點都有制度支撐，從而有效預防腐敗，防止職務犯罪的發(fā)生；其天津大學碩士學位論文 2 次通過對措施落實情況定期或不定期進行動態(tài)檢查考核，對考核結(jié)果進行分析評估，對存在的不足提出 提出整改建議并督促整改，這不僅能堵塞管理上的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，促進反腐倡廉建設，也能推動管理工作上水平。 研究 的 內(nèi)容 和方法 通過運用現(xiàn)代風險管理理論和全面質(zhì)量管理方法，對從事 國有煤礦企業(yè)工作 的人員，從崗位職責、業(yè)務流程、制度機制、外部環(huán)境、思想道德等五個方面進行風 險辨識和評估，建立應對措施，實施監(jiān)督管理，從而有效預防和化解廉潔風險。通過深入排查物資 產(chǎn)銷 鏈上各環(huán)節(jié)存在的風險點，亮出每個崗位上的權(quán)利，使得每一名黨員干部手中的權(quán)利暴漏在公眾面前，暴漏在同事和領(lǐng)導面前，大家既是監(jiān)督者又是被監(jiān)督者，使得自下而上的監(jiān)督、同級之間的監(jiān)督和自上而下的監(jiān)督能夠互相匹配、相互結(jié)合，形成監(jiān)督合力。通過建立監(jiān)督檢查機制、考核評估糾錯機制以及責任追究機制，構(gòu)建 國有煤礦企業(yè) 廉潔風險防控運行管理體系。通過完善教育、制度、監(jiān)督等措施，防范 國有煤礦工作 人員的廉潔風險，從而最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的 可能性。 主要采取理論聯(lián)系實際的方法，在查閱文獻資料、調(diào)查、研究、座談的基礎(chǔ)上，通過比較、分析，針對 廉潔風險防控管理中存在的問題與不足，提出構(gòu)建 國有煤礦企業(yè) 預防腐敗的辦法和措施，完成論文。通過研究，需要解決 對廉潔風險防控管理思想認識不到位、廉潔風險點查找不深不惜、教育制度監(jiān)督防范措施不具體、運行考核不落實等問題。 本文 內(nèi)容安排 本文共分七章，具體安排如下 ： 第一章 ： 緒論 。 本章介紹論文研究的背景和意義、以及研究的內(nèi)容和方法 。 第二章： 國內(nèi)外研究綜述。 本章闡述了國內(nèi)外的研究現(xiàn)狀，并指出了目前國內(nèi)在該領(lǐng)域的研究存 在的問題 。 第三章： 相關(guān)理論概念。 本章對 風險管理理論以及 廉潔風險防控管理 的概念、內(nèi)涵、表現(xiàn)形式作出解釋 。 第 四 章： 國有煤礦企業(yè)廉潔風險防控管理 現(xiàn)狀。 本章首先 介紹了 國有煤礦企業(yè) 的基本狀況，然后分析了 國有煤礦企業(yè) 的 廉潔風險 誘因，最后指出了 國有煤礦企業(yè)廉潔風險防控管理 中存在的問題 。 第 五 章： 國有煤礦企業(yè)廉潔風險防控管理 運行體系。 本章 詳細說明了 國有煤礦企業(yè)廉潔風險防控管理 中“預、防、控” 的 主要內(nèi)涵 。 第 六 章： 廉潔風險防控 創(chuàng)新成果。 本章介紹了防控單位的基本情況、防控工作的開展情況、及其創(chuàng)新成果 。 結(jié)論 。 本章總結(jié)了本 文的主要研究成果。 錯誤 !未找到引用源。 錯誤 !未找到引用源。 3 第 2章 國內(nèi)外研究綜述 國外研究現(xiàn)狀 20 世紀 以來，各國腐敗大案層出不窮，震驚世人。出現(xiàn)在發(fā)展中國家和發(fā)達國家中的這種結(jié)構(gòu)性、系列性的腐敗現(xiàn)象使國際社會領(lǐng)悟到，單靠法律的懲治已經(jīng)是杯水車薪，遠不能遏制腐敗現(xiàn)象的發(fā)展勢頭?！邦A防為主”的廉潔風險防控反腐理念為應付全球性的腐敗形式而產(chǎn)生 [1]。對腐敗問題的治理采取“預防為主”的方針，修正了 以往把精力只放在事后處罰、挽回損失方面的被動局面。這是一種智能的轉(zhuǎn)變，更是一種觀念上的轉(zhuǎn)變。第四屆國際反 貪污大會更為具體地指出：消除貪污、腐敗要以預防為主。這說明，“標本兼治，預防為主”的 廉潔風險防控腐敗理念已經(jīng)成為世界各國在反腐敗問題上的共識 [2]。在預防上，國外注重行政行為公開透明。早在 1766 年瑞典會議就確立了公開性原則。芬蘭社會的透明程度很高。在美國，法制觀念的核心是“公開”、“透明”，美國人的信念是，腐敗與隱秘總是結(jié)伴而行，任何事情如果暗箱操作，就容易產(chǎn)生腐敗，所有事情都應該擺在臺面上來討論 [3]。 近幾年，發(fā)展中國家也都在積極探索如何利用透明手段遏制腐敗。這方面最有成績的是巴西。 在廉潔風險防控管理問題上，國外注重多管齊下，實施綜合治理，大致有高層協(xié)調(diào)機制、國際合作機制、廉政評估機制、合理薪酬機制、信息公開機制、社會參與機制、防止私營部門腐敗機制等幾種模式 [4]。在預防方法上，世界各國政府在預防腐敗活動中逐漸意識到，預防是一個系統(tǒng)工程，因此定期開展風險預警分析， 權(quán)力 行使前 著重查找廉潔風險點，制定和落實風險防控措施；權(quán)利行使中著重進 行實時動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)各種苗頭性、傾向性問題；權(quán)利行使后著重通過警示提醒、誡勉糾錯和責令整改等手段，及時糾正偏差和失誤，避免廉潔風險演化為腐敗行為。 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 加大預防腐敗的工作力度，是新形勢下深入推進黨風廉政建設和反腐敗工作的必然要求，是黨員干部健康成長的迫切需要，也是各級黨委、政府和紀檢監(jiān)察機關(guān)的重要責任。目前，國內(nèi)許多單位都在結(jié)合自己的實際情況和權(quán)力運行特點，加強廉潔風險分析、風險管理和監(jiān)控，通過健全制度、加強權(quán)力相互制衡、及時提醒教育、完善考核、加強責任追究等一系列措施，實現(xiàn)預防在先，關(guān)口前移 ，有力地促進了反腐倡廉建設。 在國內(nèi)， 廉潔風險防控管理工作最初是由北京崇文區(qū)紀委在 2020 年推出的，他們建立了以“思想道德、崗位職責、 制度機制等三類風險，前期預防、中期監(jiān)控、后期處置等三道防線， PDCA 的計劃、執(zhí)行、考核、修正四個環(huán)節(jié) ” 為主要內(nèi)容的工作模式 [5]，并逐步得天津大學碩士學位論文 4 到認可，逐漸在全國各地、各部門開始推廣。有媒體報道稱，“北京崇文區(qū)開展的廉潔風險防控管理工作已被國家監(jiān)察部 、國家預防腐敗局列為對外交流的亮點，其創(chuàng)新性、科學性和可操作性，給來訪的世界 各國和地區(qū)代表團留下了深刻印象，得到了國際同行的認同 ” 。2020 年北京市在崇文區(qū)工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，在全市推行廉潔風險防控管理工作。勝利油田是 2020 年 8 月份在充分學習調(diào)研的基礎(chǔ)上，借鑒北京市的工作經(jīng)驗，決定在全油田推行廉潔風險防控管理 工作 。工作的總體要求是先行試點、突出重點、分級管理、扎實推進、務求實效。 目前 國內(nèi) 研究存在的問題 由于在國內(nèi)專題研究 廉潔風險防控管理工作起步較晚，因此關(guān)于這方面的研究理論、研究成果相對不多 。 存在的問題是未全面構(gòu)建 廉潔風險防控管理運行體系，防范廉潔風險的措施不夠完善、不太系統(tǒng)。 國有企業(yè)廉潔風陸防控機制建設，是新形勢下做好國有企業(yè)反腐倡廉 工 作的嶄新課題，它對促進黨風廉政建 設具有十分 重要的意義。 因此，對于國有煤礦企業(yè)存在的具體問題，應有針對性地提出 廉潔風險防控舉措。 錯誤 !未找到引用源。 相關(guān)理論概念 5 第 3章 相關(guān)理論概念 風險管理理論 風險管理是指主體通過風險識別、風險量化、風險評估等風險分析活動，對風險進行規(guī)劃、控制、監(jiān)督、從而增大應對威脅的機會，以成功地完成并實現(xiàn)總目標 [6]。 風險管理的主題是管理人員，客體是生產(chǎn)活動中的風險或不確定性。風險管理是一個過程，由風險的識別、量化、評價、控制、監(jiān)督等過程組成，通過計劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運用各種科學方法來保證生產(chǎn)活動順利完成。風險管理具有生命周期性，在實施過程的每一個階段，均應進行風險管理，應根據(jù)風險變化狀況及時調(diào)整風險應對策略，實現(xiàn)全生命周期的動態(tài)風險管理。風險管理過程包括風險識別、風險評價、風險處理和風險監(jiān)控幾個階段 [7]。 風險管理是一個動態(tài)過程，包括管理的四個階段，即啟動、規(guī)劃、實施和結(jié)束 [8]。在企業(yè)有效開展風險管理，能夠促進各單位決策的科學化、合理化，減少決策的風險性，能為企業(yè)提供安全的經(jīng)營環(huán)境，能夠保障企業(yè)經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)，能夠促進企業(yè)經(jīng)營效益的提高。因此，企業(yè)應運用風險理論的這一方法，定期評估風險發(fā)生的可能性，并將風險發(fā)生可能性評估較高的工作崗位、業(yè)務流程作為廉潔風險防控管理的重點。 企業(yè)廉潔風險的含義及其特點 企業(yè)廉潔風險有兩層含義。狹義的廉潔風險是指黨員干部在公務活動中和日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性以及腐敗行為帶來的嚴重后果 。 廣義的廉潔風險包括因思想道德、外部環(huán)境、履職行為、 制度機制、能力水平等多方面因素可能引發(fā)的腐敗、侵權(quán)、社會危害，而被責任追究的隱患。廉潔風險具體到某一個職務或崗位上就是崗位廉潔風險。 其風險與具體的職務和崗位密切相關(guān) 。 涉及權(quán)力運行的每一個環(huán)節(jié)，具有三個特點：一是客觀性：是指人具有為自己謀私的本性，任何掌握公共權(quán)力的個人在其職務或崗位上，都可能有發(fā)生腐敗行為的風險。二是隨機性：處在任何職務或崗位上的個人只要直接或間接地掌握著人、財、物等資源的配置權(quán)力，至少是有參與配置這些資源分配的權(quán)力，腐敗行為就隨時有可能發(fā)生。三是高危性：崗位廉政風險一旦發(fā)生，造成的后果將 極其嚴重，腐敗行為本身將造成資源不合理配置和非生產(chǎn)性消耗，給企業(yè)及職工利益造成損失，同時降低公信力、侵蝕誠信度。 廉潔風險防控管理的概念及內(nèi)涵 “廉潔風險”是指實施公共權(quán)力的主體可能產(chǎn)生或發(fā)生濫用公共權(quán)力謀取私利的可能天津大學碩士學位論文 6 性 。 “廉潔風險管理”，就是針對黨風廉政建設領(lǐng)域中可能發(fā)生腐敗的風險，在圍觀層面上應用“風險管理理論”，在宏觀層面上實施“質(zhì)量管理方法”的系統(tǒng)化管理過程 [9]。 廉潔風險防控管理工作理念是借鑒現(xiàn)代風險管理理念和方法，引入到預防腐敗工作之中， 在加強預防腐敗工作領(lǐng)域進行大膽嘗試創(chuàng)新，初步形成的預防腐敗工作的新機制 [10]。廉潔風險防控管理工作，緊緊抓住腐敗現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)的重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以規(guī)范的制約權(quán)力運行為核心，重點針對因“制度機制、業(yè)務流程、崗位職責、思想道德和外部環(huán)境”等產(chǎn)生的五類風險，建立健全“前期制約防范措施、中期加強監(jiān)督管理、后期考核防范效果”的三道防線，并按 PDCA 循環(huán)管理“計劃、執(zhí)行、考核、修正”等四個環(huán)節(jié)，對廉潔風險實施科學化、系統(tǒng)化循環(huán)管理，從而使預防腐敗職責清楚、目 標明確，并落實到每個崗位和每個人 [11]。通俗地講，廉潔風險防控管理就是查出黨員干部日常工作生活中的廉潔風險，有針對性地制定防范措施，建立起反腐倡廉建設與行政業(yè)務之間的關(guān)聯(lián)機制，在權(quán)力運行的各個環(huán)節(jié)對廉潔風險實施控制，從而最大程度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性 [12]。 廉潔風險的類型及具體表現(xiàn)形式 廉潔風險主要包括：制度機制風險、業(yè)務流程風險、崗位職責風險、思想道德風險和外部環(huán)境風險五種類型。這 五類風險分別涵蓋了監(jiān)督機制、規(guī)章制度、生活作風、身心健康、政治思想等多個方面。 制度機制風險主要表現(xiàn)為 ：未能根據(jù)改革發(fā)展和黨風廉政建設的形勢需要，及時完善和認真執(zhí)行各項制度，造成部分制度規(guī)定籠統(tǒng)、可操作性不強；部分制度相互制約和相互支撐不強，不能形成有效的監(jiān)督制約。 業(yè)務流程風險主要表現(xiàn)為：私自決定或?qū)徟鷳屑w討論決定的事項；不深入開展調(diào)查研究，主觀臆斷；超越崗位權(quán)限 ，決定或?qū)徟嚓P(guān)事項；不執(zhí)行上級安排，私自變更工作要求和內(nèi)容；私自簡化運行程序，工作透明度不夠或不按內(nèi)控制度和業(yè)務公開要求搞暗箱操作，導致無 法監(jiān)督等。 崗位職責風險主要表現(xiàn)為：崗位責任心不強，履行崗位職責不到位，工作質(zhì)量不高；不履行“一崗雙責”，或履行不到位；違反廉潔承諾和服務承諾等相關(guān)規(guī)定；違反民主集中制原則，獨斷專行或軟弱放任；不執(zhí)行相關(guān)工作制度；工作失職、瀆職、不作為或濫用職權(quán)等。 思想道德風險主要表現(xiàn)為：放松世界觀改造，理想信念動搖，政治素質(zhì)低，沒有大局意識；背離社會主義榮辱觀，誠信度低；工作敷衍、組織觀念不強，不思進取、得過且過、脫離實際、形式主義、虛報浮夸、鋪張浪費、陽奉陰違、我行我素、獨斷專行、軟弱渙散、以權(quán)謀私、驕奢淫逸等。 外 部環(huán)境風險主要表現(xiàn) 為：在交友、社交過程中不慎重、沒有原則立場；八小時外的自我管理和約束能力差、 貪圖享受 、心存僥幸；經(jīng)不起各種利益的誘惑；在業(yè)務關(guān)系單位投資參股、合伙經(jīng)營或接受干股；接受業(yè)務關(guān)系單位的各種傭金、回扣、咨詢費、中介費錯誤 !未找到引用源。 相關(guān)理論概念 7 等各種費用；接受業(yè)務關(guān)系單位提供的車輛、房屋等財產(chǎn)；接受業(yè)務關(guān)系單位安排自己及親屬節(jié)日期間外出旅游；接受業(yè)務關(guān)系單位安排的高消費娛樂活動等。 上述五類廉潔風險尤其是崗位職責廉潔風險若不及時防范，就有可能誘發(fā)腐敗，對單位來講會影響形象，對個人來說可能會身陷囹圄、失去自由、失去親情。 廉 潔風險防控管理的基本流程 廉潔風險防控管理工作的基本流程為 PDCA 循環(huán)管理四個環(huán)節(jié)，即計劃、執(zhí)行、考核、修正四個環(huán)節(jié)。 （ 1） 計劃 環(huán)節(jié)要界定具體的廉潔風險內(nèi)容，并制定相應的工作方案和風險防控措施，做到責任到人、任務明確、機制健全。以預防、監(jiān)控和處置為主，制定廉潔風險防控管理措施。 （ 2） 執(zhí)行環(huán)節(jié)要認真落實風險防控工作的各項措施，發(fā)揮“三道防線”對廉潔風險的防范作用，防止腐敗行為的發(fā)生，使風險防控體系得以有效運行，及時糾正不當行為。 （ 3） 考核環(huán)節(jié)要對風險防控措施的有效性和廉潔風險防控管理工作的開展情況進行 綜合評估，按照單位定期自查與階段性檢查相結(jié)合的方法，全面系統(tǒng)地考核評估風險防控各項措施的落實情況。 （ 4） 修正環(huán)節(jié)要改進和完善風險防控工作。即根據(jù)綜合評估結(jié)果，采取獎優(yōu)懲劣、完善措施、責任追究等方式，責令相關(guān)單位和 部門及時糾正存在的問題，調(diào)整廉潔風險防控內(nèi)容，優(yōu)化工作目標。 廉潔風險防控管理開展的方法步驟 工作開展過程中，各單位要結(jié)合自身實際，在進一步明確職責和權(quán)限的基礎(chǔ)上，重點圍繞 建立工作體系、開展宣傳培訓、查找廉潔風險點、健全運行機制、制定廉潔風險防控措施。 （ 1）建立工作體系。建立健全各級黨政主要領(lǐng)導 負總責、主管領(lǐng)導具體抓、