【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 和企業(yè)所得稅。(3)對(duì)基金取得的企業(yè)債券利息收入，由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)利息時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅，暫不征收企業(yè)所得稅。對(duì)基金取得的股票的股息、紅利收入，由上市公司在向基金派發(fā)股息、紅利時(shí)暫減按50%計(jì)入個(gè)人應(yīng)納稅所得額，依照現(xiàn)行稅法規(guī)定即20%代扣代繳個(gè)人所得稅，暫不征收企業(yè)所得稅。(4)%的稅率繳納股票交易印花稅，買(mǎi)入股票不征收股票交易印花稅。 重要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的說(shuō)明單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日 活期存款11,590,定期存款其他存款合計(jì)11,590,單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日成本公允價(jià)值公允價(jià)值變動(dòng)股票5,757,994,4,298,745,1,459,249,債券交易所市場(chǎng)銀行間市場(chǎng)合計(jì)資產(chǎn)支持證券基金其他合計(jì)5,757,994,4,298,745,1,459,249,本基金本報(bào)告期末未持有衍生金融工具。本基金本報(bào)告期末未持有買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)。單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日 應(yīng)收活期存款利息2,應(yīng)收定期存款利息應(yīng)收其他存款利息應(yīng)收結(jié)算備付金利息應(yīng)收債券利息應(yīng)收買(mǎi)入返售證券利息應(yīng)收申購(gòu)款利息其他合計(jì)2,本基金本報(bào)告期末未持有其他資產(chǎn)。單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日 交易所市場(chǎng)應(yīng)付交易費(fèi)用381,銀行間市場(chǎng)應(yīng)付交易費(fèi)用合計(jì)381,單位：人民幣元項(xiàng)目本期末2010年6月30日 應(yīng)付券商交易單元保證金250,應(yīng)付贖回費(fèi)應(yīng)付指數(shù)使用費(fèi)379,預(yù)提費(fèi)用365,ETF現(xiàn)金差額6,可退替代款4,合計(jì)1,006,金額單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 基金份額（份）賬面金額上年度末7,736,524,3626,949,872,本期申購(gòu)313,000,000281,174,本期贖回（以“”號(hào)填列）1,485,000,0001,334,004,本期末6,564,524,3625,897,042,單位：人民幣元項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)部分未實(shí)現(xiàn)部分未分配利潤(rùn)合計(jì)上年度末19,149,96,416,115,565,本期利潤(rùn)131,853,1,629,419,1,761,273,本期基金份額交易產(chǎn)生的變動(dòng)數(shù)63,64,847,64,784,其中：基金申購(gòu)款242,31,252,31,495,基金贖回款179,96,099,96,279,本期已分配利潤(rùn)本期末112,767,1,468,155,1,580,923,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 活期存款利息收入79,定期存款利息收入其他存款利息收入結(jié)算備付金利息收入6,其他合計(jì)86,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日股票投資收益—買(mǎi)賣(mài)股票差價(jià)收入63,305,股票投資收益—贖回差價(jià)收入84,303,合計(jì)147,609,——買(mǎi)賣(mài)股票差價(jià)收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日賣(mài)出股票成交總額555,915,減：賣(mài)出股票成本總額619,220,買(mǎi)賣(mài)股票差價(jià)收入63,305,——贖回差價(jià)收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日贖回基金份額對(duì)價(jià)總額1,237,725,減：現(xiàn)金支付贖回款總額7,813,減：贖回股票成本總額1,314,215,贖回差價(jià)收入84,303,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日賣(mài)出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額39,580,減：賣(mài)出債券（債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額39,375,減：應(yīng)收利息總額8,債券投資收益196, 衍生工具收益本基金本報(bào)告期內(nèi)無(wú)衍生工具收益。單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日股票投資產(chǎn)生的股利收益34,998,基金投資產(chǎn)生的股利收益合計(jì)34,998,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日1. 交易性金融資產(chǎn)1,629,419,——股票投資1,629,419,——債券投資——資產(chǎn)支持證券投資——基金投資2. 衍生工具——權(quán)證投資合計(jì)1,629,419,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日基金贖回費(fèi)收入替代損益收入43,合計(jì)43,注：替代損益收入是指投資者采用可以現(xiàn)金替代方式申購(gòu)本基金時(shí)，補(bǔ)入被替代股票的實(shí)際買(mǎi)入成本與申購(gòu)確認(rèn)日估值的差額，或強(qiáng)制退款的被替代股票在強(qiáng)制退款計(jì)算日與申購(gòu)確認(rèn)日估值的差額。單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日交易所市場(chǎng)交易費(fèi)用1,767,銀行間市場(chǎng)交易費(fèi)用合計(jì)1,767,單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日審計(jì)費(fèi)用59,信息披露費(fèi)186,銀行匯劃費(fèi)用1,指數(shù)使用費(fèi)830,上市年費(fèi)29,中債賬戶(hù)維護(hù)費(fèi)7,合計(jì)1,114,注：指數(shù)使用費(fèi)為支付標(biāo)的指數(shù)供應(yīng)商的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)，%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)，按季支付，標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)的收取下限為每季(自然季度)人民幣50,000元。 或有事項(xiàng)、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的說(shuō)明 或有事項(xiàng)本基金無(wú)需說(shuō)明的或有事項(xiàng)。 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)本基金無(wú)需說(shuō)明的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。 關(guān)聯(lián)方關(guān)系關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)與本基金的關(guān)系交銀施羅德基金管理有限公司(“交銀施羅德基金公司”)基金管理人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司(“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行”)基金托管人、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)交通銀行股份有限公司 (“交通銀行”)基金管理人的股東、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)施羅德投資管理有限公司基金管理人的股東中國(guó)國(guó)際海運(yùn)集裝箱 (集團(tuán))股份有限公司基金管理人的股東交銀施羅德上證180公司治理交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金(“180公司治理ETF聯(lián)接基金”)本基金的基金管理人管理的其他基金注：下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。 本報(bào)告期存在控制關(guān)系或其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況無(wú)。 本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易 通過(guò)關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易本基金本報(bào)告期內(nèi)無(wú)通過(guò)關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。 基金管理費(fèi)單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費(fèi)13,839,注：%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：日管理人報(bào)酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值%247。當(dāng)年天數(shù)。單位：人民幣元項(xiàng)目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費(fèi)2,767,注：%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：日托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值%247。當(dāng)年天數(shù)。 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購(gòu))交易本基金本報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購(gòu))交易。 報(bào)告期內(nèi)基金管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況本基金本報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生基金管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況。 報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況份額單位：份關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)本期末2010年6月30日 上年度末2009年12月31日持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例180公司治理ETF聯(lián)接基金6,153,212,981%7,157,329,613% 由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)本期2010年1月1日 至 2010年6月30日期末余額當(dāng)期利息收入中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行11,590,79,注：本基金的銀行存款由基金托管人中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行保管，按銀行同業(yè)利率計(jì)息。 本基金在承銷(xiāo)期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷(xiāo)證券的情況本基金本報(bào)告期內(nèi)未在承銷(xiāo)期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷(xiāo)證券。本基金本報(bào)告期內(nèi)無(wú)其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。 利潤(rùn)分配情況本基金本報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生利潤(rùn)分配。 期末（2010年6月30日）本基金持有的流通受限證券 因認(rèn)購(gòu)新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券本基金本報(bào)告期末未持有因認(rèn)購(gòu)新發(fā)或增發(fā)而流通受限的證券。金額單位：人民幣元股票代碼股票名稱(chēng)停牌日期停牌原因期末估值單價(jià)復(fù)牌日期復(fù)牌開(kāi)盤(pán)單價(jià)數(shù)量（股）期末成本總額期末估值總額備注601318中國(guó)平安20100630重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)5,918,925313,799,277,064, 期末債券正回購(gòu)交易中作為抵押的債券本基金本報(bào)告期末無(wú)從事債券正回購(gòu)交易形成的賣(mài)出回購(gòu)證券款余額。 金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理 風(fēng)險(xiǎn)管理政策和組織架構(gòu)本基金是指數(shù)型基金，緊密跟蹤上證180公司治理指數(shù)，具有和標(biāo)的指數(shù)所代表的股票市場(chǎng)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，屬于證券投資基金中風(fēng)險(xiǎn)較高、收益較高的品種。本基金以標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股為主要投資對(duì)象。本基金采用完全復(fù)制法，跟蹤上證180公司治理指數(shù)，以完全按照標(biāo)的指數(shù)成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合為原則，進(jìn)行被動(dòng)式指數(shù)化投資。股票在投資組合中的權(quán)重原則上根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。但在因特殊情況(如流動(dòng)性不足等)導(dǎo)致無(wú)法獲得足夠數(shù)量的股票時(shí)，基金管理人將搭配使用其他合理方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶娲η笈c標(biāo)的指數(shù)的跟蹤偏離度與跟蹤誤差的最小化。本基金的基金管理人奉行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，在董事會(huì)下設(shè)立合規(guī)審核及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的宏觀(guān)政策，審議通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制的總體措施等；在管理層層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，討論和制定公司日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施；在業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)主要有風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)并與各部門(mén)合作完成運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)管理以及進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)分析與績(jī)效評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。督察長(zhǎng)獨(dú)立行使督察權(quán)利，直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，就內(nèi)部控制制度和執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告、建議職能，定期和不定期地向董事會(huì)報(bào)告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況。本基金的基金管理人建立了以合規(guī)審核及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心的，由督察長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系。本基金的基金管理人對(duì)于金融工具的風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要是通過(guò)定性分析和定量分析的方法去估測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能損失。從定性分析的角度出發(fā)，判斷風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重程度和出現(xiàn)同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)損失的頻度。而從定量分析的角度出發(fā)，根據(jù)本基金的投資目標(biāo)，結(jié)合基金資產(chǎn)所運(yùn)用金融工具特征通過(guò)特定的風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)、模型，日常的量化報(bào)告，確定風(fēng)險(xiǎn)損失的限度和相應(yīng)置信程度，及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)估，并通過(guò)相應(yīng)決策，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指基金在交易過(guò)程中因交易對(duì)手未履行合約責(zé)任，或者基金所投資證券之發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息等情況，導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化的風(fēng)險(xiǎn)。本基金的基金管理人在交易前對(duì)交易對(duì)手的資信狀況進(jìn)行了充分的評(píng)估。本基金的銀行存款存放在本基金的托管行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，與該銀行存款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)不重大。本基金在交易所進(jìn)行的交易均以中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為交易對(duì)手完成證券交收和款項(xiàng)清算，違約風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很小。本基金的基金管理人建立了信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，通過(guò)對(duì)投資品種信用等級(jí)評(píng)估來(lái)控制證券發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)，且通過(guò)分散化投資以分散信用風(fēng)險(xiǎn)。于2010年6月30日，本基金未持有信用類(lèi)債券（2009年12月31日：同）。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具變現(xiàn)的難易程度。本基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自調(diào)整基金投資組合時(shí)，由于部分成份股流動(dòng)性差，導(dǎo)致本基金難以及時(shí)完成組合調(diào)整，或承受較大市場(chǎng)沖擊成本，從而造成基金投資組合收益偏離標(biāo)的指數(shù)收益的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)投資品種變現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本基金的基金管理人通過(guò)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)定流動(dòng)性比例要求，對(duì)流動(dòng)性指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)和分析，包括組合持倉(cāng)集中度指標(biāo)、組合在短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)能力的綜合指標(biāo)、組合中變現(xiàn)能力較差的投資品種比例以及流通受限制的投資品種比例等。本基金所持證券在證券交易所上市，均能以合理價(jià)格適時(shí)變現(xiàn)。本基金所持有的全部金融負(fù)債的合約約定到期日均為一個(gè)月以?xún)?nèi)且不計(jì)息，可贖回基金份額凈值 (所有者權(quán)益)無(wú)固定到期日且不計(jì)息，因此賬面余額即為未折現(xiàn)的合約到期現(xiàn)金流量。