【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 堅(jiān)持獨(dú)立、公正、無(wú)私的原則，嚴(yán)格履行審計(jì)準(zhǔn)則，做好加強(qiáng)管理和監(jiān)督服務(wù)工作，為提高公司管理水平和經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。（三）內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容和要求（1）財(cái)務(wù)審計(jì)。包括會(huì)計(jì)帳冊(cè)和報(bào)表是否完整、正確，財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)成果是否真實(shí)可靠，財(cái)務(wù)收支是否合理合法，財(cái)務(wù)管理制度是否健全。（2）業(yè)務(wù)審計(jì)。包括業(yè)務(wù)活動(dòng)是否符合政策法規(guī)和規(guī)章制度，經(jīng)濟(jì)效益是否顯著，經(jīng)營(yíng)資金運(yùn)用是否合理，資產(chǎn)質(zhì)量是否安全可靠。（3）管理審計(jì)。包括各職能部門是否有效地履行自已的職責(zé)，各種管理制度是否落實(shí)，各種管理是否有薄弱環(huán)節(jié)。（四）內(nèi)部審計(jì)主要的職能和權(quán)限（1）有權(quán)要求被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人和有關(guān)人員介紹單位情況和參加有關(guān)審計(jì)工作會(huì)議；（2）有權(quán)要求被審計(jì)單位提供會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表和其他有關(guān)財(cái)務(wù)資料；（3）有權(quán)要求被審計(jì)單位提供公司狀況、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)濟(jì)效益、資產(chǎn)質(zhì)量等情況；（4）有權(quán)要求被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人和工作人員對(duì)過(guò)失而產(chǎn)生的錯(cuò)誤或違法違規(guī)，提供口頭或書面說(shuō)明及參考資料；（5）經(jīng)內(nèi)部審計(jì)后，有權(quán)向被審計(jì)單位提出針對(duì)性的改進(jìn)措施和建議，并有權(quán)幫助、加強(qiáng)、改善經(jīng)營(yíng)管理；（6）發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位違反典當(dāng)、財(cái)稅等法規(guī)，經(jīng)濟(jì)上有弄虛作假、貪污舞弊行為，須及時(shí)向股東會(huì)、監(jiān)事報(bào)告，并有權(quán)提出處罰意見或建議。（五）被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員要密切配合審計(jì)人員，共同搞好內(nèi)部審計(jì)。被審單位有阻撓、妨礙審計(jì)行為和拒絕提供財(cái)務(wù)資料或?qū)徲?jì)人員揭露的問(wèn)題，進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的，審計(jì)部門可根據(jù)其情節(jié)輕重，建議股東會(huì)給予警告、限期整改、經(jīng)濟(jì)處罰、免職和辭退等處分。若觸犯法律的依法追究法律責(zé)任。（六）內(nèi)部審計(jì)主要程序（1）制訂審計(jì)計(jì)劃。根據(jù)股東會(huì)和監(jiān)事的決定，擬定年度審計(jì)項(xiàng)目和計(jì)劃，報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)文組織實(shí)施；（2）審計(jì)時(shí)間安排。原則上分為上半年和年度財(cái)務(wù)審計(jì)，適當(dāng)安排專項(xiàng)和臨時(shí)的審計(jì)，對(duì)被審計(jì)單位在審計(jì)前，由審計(jì)部門提前3天發(fā)出審計(jì)通知書；（3）審計(jì)工作結(jié)束，審計(jì)人員要制作書面審計(jì)結(jié)論和建議，并在征求被審計(jì)單位意見后，向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，經(jīng)監(jiān)事簽字后，報(bào)告執(zhí)行董事、總經(jīng)理，被審單位應(yīng)按照審計(jì)決定提出的意見或建議進(jìn)行整改；（七）公司內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)依法審計(jì)，堅(jiān)持原則，遵守制度，實(shí)事求是，客觀公正，保守秘密，不得濫用職權(quán)、循私舞弊、玩忽職守。（八）公司內(nèi)部審計(jì)人員，必須由具有審計(jì)專業(yè)知識(shí)、責(zé)任心強(qiáng)的人員來(lái)?yè)?dān)任。審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置與負(fù)責(zé)人的任免，由監(jiān)事提出，股東會(huì)決定。（九）公司審計(jì)部門，對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，必須建立審計(jì)資料檔案，并嚴(yán)格管理。審計(jì)人員調(diào)離職時(shí)，應(yīng)在監(jiān)事派員監(jiān)交下辦理移交手續(xù)。（十）本制度解釋權(quán)屬公司監(jiān)事。（十一）本制度由股東會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。二、內(nèi)部管理制度為提高公司工作效率，規(guī)范公司運(yùn)作，維護(hù)公司權(quán)益，促進(jìn)公司健康、持續(xù)發(fā)展，特制定公司內(nèi)部管理制度。（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能本公司設(shè)立總經(jīng)理，下設(shè)三個(gè)部門，業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部和行政部。（1）總經(jīng)理按照公司章程規(guī)定的履行職責(zé)。（2）業(yè)務(wù)部職能與直接責(zé)任（二）部門職能：負(fù)責(zé)公司日常的業(yè)務(wù)管理工作；公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)管理具體制度的擬訂和實(shí)施；進(jìn)行市場(chǎng)、客戶的信息搜集、整理。直接責(zé)任：（1）負(fù)責(zé)對(duì)當(dāng)物進(jìn)行鑒定、評(píng)估、保管，支付當(dāng)金；（2）負(fù)責(zé)制定《評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)》；（3）負(fù)責(zé)開發(fā)新業(yè)務(wù)及制定相關(guān)管理制度；（4）負(fù)責(zé)與典當(dāng)業(yè)務(wù)所涉及的相關(guān)職能部門的協(xié)調(diào)工作；（5）負(fù)責(zé)公司的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)；（6）負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)資料的管理工作。（三）財(cái)務(wù)部職能與直接責(zé)任部門職能：負(fù)責(zé)公司日常的財(cái)務(wù)管理工作及典當(dāng)業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督工作。直接責(zé)任：（1）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度的編寫、完善和執(zhí)行；（2）負(fù)責(zé)編制公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案；（3）負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律；（4）會(huì)同有關(guān)部門，定期分析公司的經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益；（5）負(fù)責(zé)公司與工商、財(cái)政、稅收、銀行等部門之間的協(xié)調(diào)工作；（6）負(fù)責(zé)公司所有資金的籌集、調(diào)度、控制、使用；（7）定期對(duì)公司的存貨、固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保公司資產(chǎn)的安全、完整；（8）負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券的保管，會(huì)計(jì)憑證的編制、審核與保管，會(huì)計(jì)賬冊(cè)的登記、處理與保管；（9）負(fù)責(zé)對(duì)公司典當(dāng)業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督工作；（10）負(fù)責(zé)辦理公司的各項(xiàng)納稅事宜；（11）負(fù)責(zé)編制統(tǒng)計(jì)表，并報(bào)送相關(guān)主管部門。（四）行政部職能與直接責(zé)任部門職能：負(fù)責(zé)公司日常辦公事務(wù)的管理工作；負(fù)責(zé)公司的安全保衛(wèi)工作；制定公司考勤制度、車輛管理制度并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)建立公司信息管理系統(tǒng)。直接責(zé)任：（1）負(fù)責(zé)對(duì)辦公場(chǎng)所管理；（2）負(fù)責(zé)辦公用品的購(gòu)置和管理；（3）負(fù)責(zé)制定安全制度，管理安全防范設(shè)施；（4）負(fù)責(zé)制定考勤制度、車輛管理等制度；（5）負(fù)責(zé)與公安部門的協(xié)調(diào)工作；（6）負(fù)責(zé)公司的檔案管理工作；（7）總經(jīng)理交辦的其他工作。三、當(dāng)物查驗(yàn)制度為提高公司工作效率，規(guī)范公司運(yùn)作，維護(hù)公司權(quán)益，促進(jìn)公司健康、持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。（一）查驗(yàn)當(dāng)物是否屬于禁當(dāng)品?！兜洚?dāng)管理辦法》第四章第27條規(guī)定：典當(dāng)行不得收當(dāng)下列財(cái)物：“依法查封，扣押或已采取其它保全措施的財(cái)產(chǎn)；贓物來(lái)源不明物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利；易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；管制刀具，槍支彈藥，警用標(biāo)志和制式服裝和器械；國(guó)家機(jī)關(guān)公文、印章及管理的財(cái)物；國(guó)家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；當(dāng)戶沒(méi)有所有權(quán)或者末能取得處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)；法律、法規(guī)及國(guó)家有關(guān)規(guī)定禁止流通的自然資源或者其他財(cái)物。（二）查驗(yàn)當(dāng)物權(quán)屬的合法性。（1）查驗(yàn)當(dāng)物來(lái)源的合法性，一是核查當(dāng)物原始發(fā)票，查看購(gòu)入日期，金額是否經(jīng)過(guò)涂改。二是通過(guò)觀察詢問(wèn)，了解當(dāng)物的特點(diǎn)、操作、維修方面的問(wèn)題，檢驗(yàn)當(dāng)戶對(duì)當(dāng)物的熟悉程度，判斷其所有權(quán)的真實(shí)性，防止收當(dāng)贓物。（2）當(dāng)物必須是當(dāng)戶合法擁有所有權(quán)或處理權(quán)的物品，持他人物品典當(dāng)，典當(dāng)人應(yīng)出具所有權(quán)人書面委托和有效身份證明。（3）共有財(cái)產(chǎn)典當(dāng)，必須事先征得其他共有人同意，并取得書面證明。（4）查驗(yàn)當(dāng)物的真假、品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、成色等。防止以假冒真，以次充好，為當(dāng)物的正確估價(jià)提供第一手資料。（5）國(guó)家明確規(guī)定的當(dāng)物如：房地產(chǎn)、機(jī)動(dòng)車輛等，必須到相關(guān)登記部門去查詢、登記，嚴(yán)防收當(dāng)已被查封、抵押的當(dāng)物。（三）在對(duì)當(dāng)物進(jìn)行檢驗(yàn)鑒定的基礎(chǔ)上，由典當(dāng)行專業(yè)工作人員，在公平原則的基礎(chǔ)上，對(duì)當(dāng)物的價(jià)格進(jìn)行客觀、公正的評(píng)估。然后在規(guī)定的折當(dāng)率范圍內(nèi)確定當(dāng)金。對(duì)當(dāng)物進(jìn)行評(píng)估的實(shí)際工作操作過(guò)程中，一般應(yīng)遵循以下原則：（1）客觀、公正原則：在實(shí)際工作中典當(dāng)行工作人員必須堅(jiān)持客觀、公正的原則。使當(dāng)物的估價(jià)盡量接近于實(shí)際價(jià)值，這樣即能體現(xiàn)典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)“平等、誠(chéng)信”，又能保證典當(dāng)資金的安全完整，避免典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。（2）科學(xué)、合理原則:當(dāng)物的來(lái)源構(gòu)成，品種及其復(fù)雜，這就要求典當(dāng)行評(píng)估人員有較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)知識(shí)和商品知識(shí)。只有對(duì)當(dāng)物的品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、成色、科技含量、市場(chǎng)行情及其價(jià)格走勢(shì)有較為全面的了解，才能科學(xué)、合理地對(duì)當(dāng)物進(jìn)行估價(jià)。（四）當(dāng)物大多是二次進(jìn)入流通領(lǐng)域，價(jià)值都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于一次流通的價(jià)格，因而估價(jià)應(yīng)考慮使用年限及折舊損耗；科技含量較高的產(chǎn)品（如電子類產(chǎn)品）估計(jì)到技術(shù)進(jìn)步帶來(lái)的自然貶值及功能貶值，在估價(jià)時(shí)要及時(shí)掌握當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格，重點(diǎn)參考二手市場(chǎng)價(jià)格。并要預(yù)測(cè)當(dāng)物到期時(shí)該當(dāng)物的價(jià)格走勢(shì)。兩種估當(dāng)程序：（1）對(duì)于了解掌握的當(dāng)物，先對(duì)當(dāng)物進(jìn)行評(píng)估報(bào)價(jià)（分別報(bào)出現(xiàn)新貨市價(jià)和折舊后的估價(jià)），與當(dāng)戶協(xié)商按一定的比例折扣，確定典當(dāng)金額。（2）對(duì)于不能準(zhǔn)確估價(jià)的，給予保守價(jià)（典當(dāng)金額）。折當(dāng)比例的高低：應(yīng)充分考慮當(dāng)物二次流通性和變現(xiàn)性。民品典當(dāng)業(yè)務(wù)實(shí)踐中典當(dāng)金額一般不超當(dāng)物估價(jià)的80%。（黃鉑金不超過(guò)85%）四、保管制度典當(dāng)融資的特點(diǎn)是以物換錢， 這就決定典當(dāng)行在占有當(dāng)戶交付的當(dāng)物期間，必須負(fù)起妥善保管當(dāng)物的責(zé)任。其重要性在于：一是當(dāng)戶贖當(dāng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)完璧歸趙，向當(dāng)戶返還完整良好的當(dāng)物；二是發(fā)生絕當(dāng)時(shí)，能以完整良好的當(dāng)物順利變現(xiàn)。為保障上述兩事項(xiàng)特制定本制度。（一）保管人員的主要工作職責(zé) （1）負(fù)責(zé)做好庫(kù)存當(dāng)物的登記薄，登記表要明確典當(dāng)日期、當(dāng)戶姓名、當(dāng)物數(shù)量、名稱、典當(dāng)金額、當(dāng)票號(hào)等要素，對(duì)所有出入庫(kù)的當(dāng)物，都要逐筆逐項(xiàng)登記。（2）當(dāng)物入庫(kù)前，要認(rèn)真復(fù)核其數(shù)量（重量）、當(dāng)物名稱、規(guī)格等事項(xiàng),經(jīng)審查當(dāng)票與實(shí)物記載相符后，將當(dāng)物封包入庫(kù)。（3）當(dāng)物贖當(dāng)出庫(kù)前，要驗(yàn)明贖當(dāng)人的身份證和當(dāng)票，防止偽票和冒領(lǐng)，要堅(jiān)持出納收款在先，當(dāng)物出庫(kù)在后的原則。（4）貴重當(dāng)品入庫(kù)，要放入保險(xiǎn)柜，一般當(dāng)物入庫(kù)放入貨架，物品要輕拿輕放，分類擺放整齊。（5）加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存當(dāng)物的管理，保證庫(kù)存當(dāng)物的完好無(wú)損，干凈整潔。（6）及時(shí)清理庫(kù)存，發(fā)現(xiàn)絕當(dāng)物及時(shí)統(tǒng)計(jì)，及時(shí)上報(bào)，按要求出庫(kù)處理。（7）定期盤點(diǎn)，積極配合有關(guān)部門的檢查，保證做到賬單相符，帳貨相符，帳實(shí)相符。（8）下班時(shí)要檢查庫(kù)房有無(wú)安全隱患，關(guān)閉電源，鎖好庫(kù)門，有警報(bào)器的，要連接好警報(bào)裝置。 （二）當(dāng)物保管帳薄的建設(shè)及保管收當(dāng)程序 （1）當(dāng)物保管帳薄上注明了當(dāng)票號(hào)、當(dāng)戶姓名、當(dāng)物名稱、狀況、數(shù)量、典當(dāng)金額等。特別注意的是當(dāng)票上 “備注”一欄，填寫了當(dāng)物的損壞程度及某種特征。保管人員在“保管聯(lián)”上簽字時(shí)應(yīng)核對(duì)清楚并及時(shí)入庫(kù)保存。 （2）保管員收當(dāng)程序： 　　收當(dāng) → 核對(duì)物、票 → 保管人員簽字 → 入庫(kù)登記 → 庫(kù)內(nèi)保管 → 贖當(dāng)?shù)怯洺鰩?kù)　　保管人員從前臺(tái)柜員手中收到當(dāng)物時(shí)，應(yīng)及時(shí)核對(duì)物、票是否相符，相符的情況下在“保管聯(lián)”上簽字并在《庫(kù)存當(dāng)物登記簿》登記。最后是庫(kù)內(nèi)的保管以便于當(dāng)戶贖當(dāng)時(shí)完好無(wú)損。 （3）《出入庫(kù)匯總登記薄》，需要保管人員每天登記出入庫(kù)的實(shí)際情況。要明確當(dāng)戶姓名、當(dāng)物名稱、典當(dāng)金額、日期等。方便查出一段時(shí)間的庫(kù)存總數(shù)、典當(dāng)總金額。 （三）收當(dāng)后的當(dāng)物保管工作 （1）封包前將當(dāng)票與當(dāng)物核對(duì)、看“票”、“物”是否相符；（2）封包時(shí)，要與當(dāng)戶當(dāng)面清點(diǎn)，封存，封口處讓當(dāng)戶簽字；（3）封包后，保管員須在當(dāng)票保管聯(lián)上簽字，同時(shí)在封包上填寫當(dāng)票號(hào)、當(dāng)戶姓名、當(dāng)物名稱、典當(dāng)金額、典當(dāng)期限等。一定要做到詳細(xì)明確。（4）封包入庫(kù)前，保管員應(yīng)根據(jù)當(dāng)票“保管聯(lián)”在《庫(kù)存當(dāng)物登記簿》上登記入庫(kù)。同時(shí)在典當(dāng)物品登記表上對(duì)當(dāng)戶姓名、當(dāng)物名稱、數(shù)量、規(guī)格、典當(dāng)期限等逐項(xiàng)登記；（5）入庫(kù)后的當(dāng)物按類別和先后順序擺放整齊，放在容易查看的位置，便于清點(diǎn)查找出庫(kù)。定期組織業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)人員清倉(cāng)查庫(kù)，做到帳物相符。（6）贖當(dāng)時(shí)，保管人員取出當(dāng)物與原當(dāng)票核對(duì)，然后交付前臺(tái)柜員審核無(wú)誤后與當(dāng)戶當(dāng)面清點(diǎn)歸還。同時(shí)保管人員按贖當(dāng)手續(xù)在《庫(kù)存當(dāng)物登記簿》上銷號(hào)并由前臺(tái)柜員簽字證明。（四）完善當(dāng)物出入庫(kù)的手續(xù)： （1）當(dāng)物入庫(kù)前，保管員應(yīng)先審核是否有單有物，當(dāng)票保管聯(lián)是否與實(shí)物相符，當(dāng)物封口是否有破損，對(duì)于手續(xù)不全者，保管員可拒絕入庫(kù)。手續(xù)齊全者應(yīng)在庫(kù)存當(dāng)物專用登記薄上予以登記。（2）當(dāng)物入庫(kù)后，應(yīng)按照當(dāng)票號(hào)的順序放入保險(xiǎn)柜或貨架，庫(kù)存當(dāng)物必須嚴(yán)格按照當(dāng)物管理，沒(méi)經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意使用、出借、出租、拆看、不得再用于質(zhì)押、抵押。庫(kù)房當(dāng)物擺放應(yīng)安穩(wěn)妥當(dāng)、有序。（3）當(dāng)物贖當(dāng)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格核對(duì)當(dāng)票與封包上所填內(nèi)容是否相符，方可出庫(kù)，并予以登記。（4）當(dāng)物出入庫(kù)必須堅(jiān)持“先辦手續(xù)，后出入庫(kù)”的原則，不得“先出入、后補(bǔ)辦”。 （五）典當(dāng)行庫(kù)房建設(shè)： 　　庫(kù)房要加強(qiáng)安全措施，注意防潮。應(yīng)保持環(huán)境整潔，要經(jīng)常檢查庫(kù)房?jī)?nèi)是否潮濕霉?fàn)€、是否有蟲蚊或被竊現(xiàn)象。定期檢查庫(kù)房里的監(jiān)控、報(bào)警、防火照明等安全設(shè)施，庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁存放易燃易爆品或與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的物品，禁止使用除報(bào)警器以外的任何用電設(shè)施，嚴(yán)禁明火。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告，迅速維修，保證各項(xiàng)設(shè)施完好，做到有備無(wú)患。五、收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)查驗(yàn)證件（照）制度本制度為收當(dāng)員收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)查驗(yàn)證件（照）的規(guī)范程序，收當(dāng)人員必須嚴(yán)格照章執(zhí)行。（一） 收當(dāng)當(dāng)戶向典當(dāng)行提出典當(dāng)貸款申請(qǐng)后，收當(dāng)員應(yīng)對(duì)當(dāng)戶的貸款用途，資信情況進(jìn)行初步調(diào)查了解。認(rèn)為可以辦理該筆業(yè)務(wù)，收當(dāng)員須查驗(yàn)當(dāng)戶有效身份證件（個(gè)人：居民身份證；企業(yè)：法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，企業(yè)代碼證、法人代表身份證明、委托書、經(jīng)辦人身份證件），查看相貌、年齡、性別、口音是否與證件相符，有疑問(wèn)可問(wèn)其出生日期及身份證號(hào)碼加以確認(rèn)。同時(shí)用公安軟件查檢證件真?zhèn)危蟼髯C件及當(dāng)物詳細(xì)資料（包括發(fā)票及發(fā)票號(hào)、物品名稱質(zhì)量規(guī)格狀況及附件）。對(duì)當(dāng)戶出具的有關(guān)證件初審后應(yīng)電話或委派人員查詢核實(shí)。（二）續(xù)當(dāng)續(xù)當(dāng)又稱為：展期、延期，指當(dāng)戶典當(dāng)期限界滿時(shí)，不能按約定期限償還當(dāng)金，經(jīng)雙方同意,以原當(dāng)物繼續(xù)典當(dāng)，續(xù)簽當(dāng)票和合同；續(xù)當(dāng)標(biāo)志著原典當(dāng)雙方權(quán)力義務(wù)關(guān)系的延續(xù)。辦理續(xù)當(dāng)手續(xù)應(yīng)由原當(dāng)戶持原辦理典當(dāng)證件的相關(guān)手續(xù)（本人辦理：居民身份證；委托辦理：委托書（須公證）、經(jīng)辦人身份證件；企業(yè)：法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，企業(yè)代碼證、法人代表身份證明、委托書、經(jīng)辦人身份證件）和原當(dāng)票辦理續(xù)當(dāng)手續(xù)（續(xù)當(dāng)人必須與原當(dāng)戶法律主體一致）。收當(dāng)員要認(rèn)真核對(duì)證照是否與當(dāng)戶本人及收當(dāng)證照相一致，并查驗(yàn)其真?zhèn)巍＃ǘ┶H當(dāng)當(dāng)戶按當(dāng)票或續(xù)當(dāng)票（合同）約定期限，結(jié)清當(dāng)金本息、綜合服務(wù)費(fèi)用，贖回當(dāng)物，該筆典當(dāng)業(yè)務(wù)終結(jié)。當(dāng)戶贖當(dāng)須持當(dāng)票和原始證照辦理，收當(dāng)員要認(rèn)真核對(duì)證照是否與當(dāng)戶本人及收當(dāng)證照相一致，并查驗(yàn)其真?zhèn)危瑯I(yè)務(wù)人員對(duì)其進(jìn)行認(rèn)真審核無(wú)誤后，辦理贖當(dāng)手續(xù)。六、可疑情況報(bào)告制度 （一）三查：查證件、查來(lái)源、查交流語(yǔ)言；（二）七對(duì)：核對(duì)協(xié)查物品、出典人與當(dāng)物是否相附、身份證件真?zhèn)巍⑴c年齡籍貫是否相附、物品與來(lái)源證明是否相附、物品的價(jià)格與出典人所要價(jià)格是否相附、配件是否齊全配套；（三）四罰：明知應(yīng)知贓物不報(bào)、未按規(guī)定查驗(yàn)身份證件、違規(guī)收售贓物銷贓，移交公安機(jī)關(guān)。（四）五報(bào)告（1）發(fā)現(xiàn)持假身份證或身份證與本人不符的要立即報(bào)告公安機(jī)關(guān)；（2）要詳細(xì)查問(wèn)當(dāng)物來(lái)源，索要來(lái)源證明，詳細(xì)查問(wèn)當(dāng)物的品牌、型號(hào)、特征、功能、用途和價(jià)值，對(duì)發(fā)現(xiàn)當(dāng)物來(lái)源不明，出當(dāng)人不熟悉當(dāng)物以及基本情況有可疑之處的，立即報(bào)告公安機(jī)關(guān)；（3）對(duì)短期內(nèi)連續(xù)多次典當(dāng)物品的，要立即報(bào)告公