【文章內(nèi)容簡介】 (2) 支持個性化用戶界面和打印輸出：允許用戶自定義界面（菜單、顯示風(fēng)格、工具條、界面顯示項和位置），允 許用戶自定義賬 表輸出的欄位和大??；(3) 界面采用簡單明了的表達(dá)方式，如樹型結(jié)構(gòu)、彈出式窗口；具有缺省值、操作提示、自動檢查、自 動糾錯功能；具有在線幫助、在 線學(xué)習(xí)工具；(4) 軟件功能符合財務(wù)人員操作習(xí)慣；(5) 能靈活地定義參數(shù)和處理規(guī)則，可方便地采用符合自己業(yè)務(wù)特點的方案。 安全性需求系統(tǒng)的安全性除了在系統(tǒng)中建立權(quán)限控制、信息加密等安全措施外，還應(yīng)通過以下幾個層面來進(jìn)一步加強：1) 網(wǎng)絡(luò)層面：通過計算網(wǎng)絡(luò)本身的安全措施（防火墻等）來實現(xiàn)計算機網(wǎng)絡(luò)層面的安全；2) 系統(tǒng)層面：系統(tǒng)通過定義系統(tǒng)角色，實現(xiàn)對系統(tǒng)功能層面上的訪問控制，且系統(tǒng)的系統(tǒng)管理員和安全管理員權(quán)限互斥。各個系統(tǒng)用戶的使用域管理，通過唯一標(biāo)識身份的 KEY 與系統(tǒng)中的角色唯一 綁定，避免安全管理員透過數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)來創(chuàng)建大權(quán)限現(xiàn)象的發(fā)生；3) 數(shù)據(jù)層面：系統(tǒng)提供對所控制的數(shù)據(jù)進(jìn)行訪問控制的能力，保證適當(dāng)人在適當(dāng)?shù)臅r刻看到適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)；4) 存儲層面：系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)加密功能，可對系統(tǒng)管理的各類文檔進(jìn)行加密處理。精選資料可修改編輯章 3 章 功能設(shè)計在對總部借款報銷業(yè)務(wù)分析以及借款報銷業(yè)務(wù)與預(yù)算管理業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系分析的基礎(chǔ)上設(shè)計網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的功能，滿足公司總部對借款報銷信息化支持借款報銷業(yè)務(wù)的功能和操作友好性方面的要求。得到的網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的功能樹如圖 31 所示。圖 31 系統(tǒng)功能樹 總部借款報銷業(yè)務(wù)分析總部借款報銷業(yè)務(wù)包括借款、報銷、 還款三大業(yè)務(wù)，其中報銷根據(jù)是否償還網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng) 預(yù)算管理 預(yù)算編制 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算執(zhí)行控制 預(yù)算統(tǒng)計與查詢 借款管理 借款單審批管理 借款單管理 借款單查詢 借款單打印管理 報銷管理 報銷單管理 報銷單審批管理 報銷單沖賬管理 報銷單查詢 報銷單打印管理 還款管理 還款單管理 還款單查詢 還款單打印管理 綜合查詢預(yù)算執(zhí)行情況查詢預(yù)算項目執(zhí)行情況查詢 個人業(yè)務(wù)查詢 個人借還款查詢 部門借款報銷情況查詢 組合條件查詢 精選資料可修改編輯以前的借款又可以分為報銷及報銷沖抵借款兩類。三大業(yè)務(wù)之間的關(guān)系如圖 32所示。還 款報 銷報 銷 沖 抵借 款借 款報 銷圖 31：借款、報銷、還款業(yè)務(wù)關(guān)系示意 圖 總部借款業(yè)務(wù)分類預(yù)算項目根據(jù)預(yù)算項目的責(zé)任部門分為公共開支項目和部門預(yù)算項目。借款人只能申請使用本部門的部門預(yù)算項目或公共開支項目中的預(yù)算經(jīng)費?？偛康念A(yù)算項目明細(xì)表參見附件 1：總部預(yù)算項目一覽表。根據(jù)所借款項從哪類預(yù)算項目中支出，可將借款業(yè)務(wù)審批流程分為二類：一類為部門預(yù)算項目借款；另一類是公共開支預(yù)算項目借款。第二類借款流程除需要借款人所在部門的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批以外，還需要該公共開支預(yù)算項目的歸口管理部門會簽。 總部報銷業(yè)務(wù)分類根據(jù)報銷單據(jù)的不同，將報銷分為經(jīng)費報銷和差旅費報銷兩類；經(jīng)費報銷又根據(jù)報銷業(yè)務(wù)的審批流程不同分為典型報銷、實物報銷、藥費報銷、 帶薪休假報銷、固定 資產(chǎn)購置報銷、探親路費報銷、出國經(jīng)費報銷 、課題費報銷八類。實物報銷指所報費用類型為辦公用品、辦公耗材（包括低值易耗品）、資料費精選資料可修改編輯時，需要實物驗收人簽字，并附所購實物的清單；藥費報銷需行保部衛(wèi)生處領(lǐng)導(dǎo)審批；帶薪休假費報銷需企業(yè)文化部領(lǐng)導(dǎo)審批；固定資產(chǎn)報銷需行保部領(lǐng)導(dǎo)會簽，并附固定資產(chǎn)登記表和所購固定資產(chǎn)清單；探親路費報銷需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)審批；出國經(jīng)費報銷根據(jù)出國費和出國培訓(xùn)費不同分別審批流程，出國費需辦公廳領(lǐng)導(dǎo)會簽，出國培訓(xùn)費需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)會簽；課題費根據(jù)歸口管理部門不同分別審批流程，納入總部課題研究的課題費需發(fā)展計劃部會簽，對于自行開支的課題費只需本部門審批?？偛康馁M用類型清單及與報銷流程的關(guān)系參見附件 3：總部費用類型一覽表。 總部借款、報銷和還款業(yè)務(wù)流程分類匯總總部借款、報銷、還款的業(yè)務(wù)流程分類如表 31 所示。表 31：總部借款、報銷、還款業(yè)務(wù) 流程分類表序號業(yè)務(wù)類型流程分類標(biāo)準(zhǔn)流程類型 使用單據(jù)類型 說明1 部門預(yù)算項目借款流程 借款申請單2借款預(yù)算項目類型公共開支預(yù)算項目借款流程 借款申請單需歸口部門領(lǐng)導(dǎo)會簽3 典型報銷流程 經(jīng)費報銷單4 實物報銷流程 經(jīng)費報銷單 辦公用品、耗材、資料費報銷，需實物驗收人簽字5 藥費報銷流程 經(jīng)費報銷單 藥費報銷，需衛(wèi)生處領(lǐng)導(dǎo)審批6 帶薪休假報銷流程 經(jīng)費報銷單 帶薪休假費報銷，需企業(yè)文化部領(lǐng)導(dǎo)審批7報銷 費用類型固定資產(chǎn)報銷流程 經(jīng)費報銷單 固定資產(chǎn)報銷，需行保部領(lǐng)導(dǎo)會簽精選資料可修改編輯序號業(yè)務(wù)類型流程分類標(biāo)準(zhǔn)流程類 型 使用單據(jù)類型 說 明8 探親路費報銷流程 經(jīng)費報銷單 探親路費報銷，需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)審批出國經(jīng)費報銷流程 經(jīng)費報銷單出國費需辦公廳領(lǐng)導(dǎo)會簽，出國培訓(xùn)費需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)會簽課題費報銷 經(jīng)費報銷單納入總部課題研究的課題費需發(fā)展計劃部會簽，對于自行開支的課題費只需本部門審批9 差旅費報銷流程 差旅費報銷單10 還款 還款流程 還款單 預(yù)算管理功能設(shè)計預(yù)算管理業(yè)務(wù)涉及預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、 預(yù)算執(zhí)行控制及預(yù)算查詢四個方面的內(nèi)容，如圖 33 所示。預(yù)算編制? 生成預(yù)算表? 預(yù)算類? 預(yù)算項目? 預(yù)算數(shù)等? 生成表的方式：? 手工錄入；? EXCEL 導(dǎo)入? 復(fù)制歷史數(shù)據(jù)? 系統(tǒng)導(dǎo)入預(yù)算調(diào)整 預(yù)算執(zhí)行控制 預(yù)算統(tǒng)計與查詢? 年中預(yù)算表調(diào)整? 預(yù)算項增減? 預(yù)算數(shù)增減? 預(yù)警量調(diào)整等? 調(diào)整方式? 手工調(diào)整? 系統(tǒng)接口? 借款，報銷流程中有權(quán)限的節(jié)點可以顯示該預(yù)算項目余額? 提供預(yù)算預(yù)警? 超預(yù)算強制不予報銷與借款? 自動生成預(yù)算執(zhí)行情況表? 按權(quán)限提供預(yù)算執(zhí)行情況的查詢? 穿透查詢某預(yù)算項目發(fā)生明細(xì)? 按條件查詢預(yù)算調(diào)整記錄圖 33：預(yù)算管理業(yè)務(wù)內(nèi)容示意圖精選資料可修改編輯 預(yù)算編制總部全面預(yù)算按照年度核批，當(dāng)年的預(yù)算指標(biāo)當(dāng)年使用，不結(jié)轉(zhuǎn)下年。 為了在總部借款、報銷業(yè)務(wù)中實 行預(yù)算控制，每年年初，需要在網(wǎng)上 報銷系統(tǒng)中生成該年度的預(yù)算表，作為該年度 預(yù)算管理和控制的基礎(chǔ)。 預(yù)算表所含內(nèi)容及說明總部的預(yù)算項目及預(yù)算表中所包含的內(nèi)容如附件 1：總部預(yù)算項目一覽表?？偛款A(yù)算表中的各項內(nèi)容說明如下：預(yù)算表中的項目名稱潛在的包含預(yù)算類別，一級預(yù)算子類，二級預(yù)算子類、預(yù)算項目等概念，呈層層分支關(guān)系，最終形成樹型目 錄結(jié)構(gòu)。如 “日常公共管理經(jīng)費”的預(yù)算類 下含“ 公共辦 公費、物 業(yè)費、離退休費” 等一級預(yù)算子類；“ 公共辦公費”的一級預(yù)算子類下又含“ 公共 辦公用品、會 議費、交通 費”等二級預(yù)算子類；“公共辦公用品”的二 級預(yù)算子類 下含“ 辦公耗材及設(shè)備維 修、辦公用紙”的預(yù)算項目。只有預(yù)算項目是最終需要進(jìn)行預(yù)算數(shù)分配的項，在進(jìn)行預(yù)算統(tǒng)計時，預(yù)算類或某一級預(yù)算子類的預(yù)算總額或預(yù)算余額總數(shù)由該預(yù)算類或該級預(yù)算子類下所包含的所有的預(yù)算項的預(yù)算數(shù)或預(yù)算余額加和形成。單位名稱包含總部和科技委兩類，對應(yīng)現(xiàn)行總部兩個帳套的現(xiàn)狀。除職務(wù)消費外，其余任何一個預(yù)算項 目對應(yīng)其中的某一個帳套。歸口部門是該項預(yù)算項目的歸口管理部門。精選資料可修改編輯預(yù)算表編制時，對某個預(yù)算項給出的年度控制數(shù)；該數(shù)可在年終時進(jìn)行調(diào)整。對每個預(yù)算項，按金額（當(dāng)該預(yù)算項余額不足該金額時），或按百分比（當(dāng)該預(yù)算項余額為該預(yù)算項初值的百分值之內(nèi)時），系統(tǒng)會產(chǎn)生報警提示。對每個預(yù)算項，可定義為公共開支。如果該預(yù)算項不是公共開支，則只有隸屬于其歸口部門的員工才可以在借款或報銷時申請動用該預(yù)算項目；公共開支的預(yù)算項目為總部所有員工都可以在借款或報銷時申請動用的款項。 預(yù)算表的生成方式系統(tǒng)提供以下四種預(yù)算表的生成方式：①手工錄入方式； ②歷史數(shù)據(jù)復(fù)制方式；③ EXCEL 表格導(dǎo)入方式； ④全面預(yù)算管理系統(tǒng) 接口導(dǎo)入方式。上述四種方式都由系統(tǒng)中定義的預(yù)算管理員來執(zhí)行，預(yù)算管理員為總部財務(wù)部財務(wù)處相應(yīng)人員。系統(tǒng)提供界面，讓預(yù)算管理員增加預(yù)算類和預(yù)算項；分配該預(yù)算項的歸口部門和責(zé)任人；界定預(yù)算數(shù)， 給出預(yù)警類型和具體的預(yù)警量；定義是否為公共開支預(yù)算。同時系統(tǒng)提供友好的編輯界面，對于已生成的預(yù)算類和預(yù)算項進(jìn)行編輯和修改，包括：預(yù)算類和預(yù)算項 本身的刪減， 預(yù)算數(shù)、預(yù) 算歸口部門、責(zé)任人、預(yù)算預(yù)精選資料可修改編輯警類型預(yù)警量、及是否為公共開支的調(diào)整；同時提供預(yù)算項目之間先后順序調(diào)整的手段。每年年初在預(yù)算未批準(zhǔn)之前，系統(tǒng)要提供根據(jù)往年歷史數(shù)據(jù)，按照某種規(guī)則自動生成本年度預(yù)算的功能。在該方式上，用 戶目前的潛在需求包括兩方面，一是可以往年任意一年的預(yù)算編制表或預(yù)算執(zhí)行表為范本，生成本年度初始預(yù)算表，再調(diào) 整；二是選擇范本后，可以定義以該范本中各 項預(yù)算數(shù)的某一百分比值（如 1/3）來自動生成本年度初始預(yù)算表。 表格導(dǎo)入方式提供根據(jù) EXCEL 表格形式的預(yù)算表，直接導(dǎo)入系統(tǒng)的功能。預(yù)留與全面預(yù)算系統(tǒng)的接口，全面預(yù)算系統(tǒng)中完成預(yù)算編制后，預(yù)算編制表直接由全面預(yù)算系統(tǒng)導(dǎo)入網(wǎng)上報銷系統(tǒng),同時預(yù)算的調(diào)整、預(yù)算的執(zhí)行等功能都在全面預(yù)算管理系統(tǒng)中進(jìn)行。 預(yù)算表生成的其他特殊處理“職務(wù)消費”預(yù)算項目的特殊處理用戶要求職務(wù)消費的預(yù)算細(xì)化到每個人，并以人為單位進(jìn)行職務(wù)消費的控制；不再要求一個季度報銷一次的限制，僅進(jìn)行總量控制。某人職務(wù)消費當(dāng)年的預(yù)算指標(biāo)當(dāng)年使用，不結(jié)轉(zhuǎn)下年。在年初進(jìn)行年度預(yù)算表的生成時，要求系統(tǒng)提供按“ 什么職務(wù)享受多少職務(wù)消費”的粗略的原 則，先初始化總部所有員工當(dāng)年的 職務(wù)消費初始預(yù)算，然后由精選資料可修改編輯預(yù)算管理員進(jìn)行微調(diào)，減輕預(yù)算管理員一個個錄入的煩瑣的工作量?！熬C合機動費”預(yù)算項目的特殊處理領(lǐng)導(dǎo)的綜合機動費年初時只能確定某個主管領(lǐng)導(dǎo)下的總額。該年度中，如果某一部門需要使用該領(lǐng)導(dǎo)的綜合機動費，則按照《綜合機動費使用管理暫行辦法》，提供總 部綜合機動費使用 審批表，交 預(yù)算管理員，由 預(yù)算管理員對預(yù)算表進(jìn)行調(diào)整，在 “該領(lǐng)導(dǎo)綜合機動費”的一級子類下增加該預(yù)算項目，作為該筆綜合機動費控制的基數(shù)。該部門想使用這筆款項時，要在借款或還款單的項目中選擇該預(yù)算項目。 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算調(diào)整的內(nèi)容預(yù)算年度中支持預(yù)算項目的增加和刪除。但要注意，一旦該項目已經(jīng)有發(fā)生額，則不允許刪除該預(yù)算項 目。預(yù)算年度中支持任一預(yù)算項目中相關(guān)的預(yù)算數(shù)、預(yù)算歸口部門、預(yù)算負(fù)責(zé)人、預(yù)警量、是否為公共開支等的調(diào)整；并可以填寫調(diào)整說明。 預(yù)算調(diào)整的方式支持兩種調(diào)整方式：一是手工調(diào)整；二是全面預(yù)算管理系統(tǒng)調(diào)整后，通過接口直接由全面預(yù)算系統(tǒng)導(dǎo)入。精選資料可修改編輯 預(yù)算調(diào)整的特殊需求當(dāng)預(yù)算管理員想刪除有發(fā)生額的預(yù)算項目時，系統(tǒng)將自動將該預(yù)算項目的已發(fā)生額作為該預(yù)算項目預(yù)算數(shù)，并將該項目預(yù)算余額自動變?yōu)?0。系統(tǒng)按上述規(guī)則處理完成后，彈出友好提示，請預(yù)算管理員確認(rèn)并自動生成說明， 該說明預(yù)算管理員可調(diào)整后保存。，且其調(diào)整后的預(yù)算數(shù)小于實際已發(fā)生額的處理該情況的處理，和想刪除已有發(fā)生額的預(yù)算項目的處理類似：系統(tǒng)將自動將該預(yù)算項目的已發(fā)生額作為該預(yù)算項目預(yù)算數(shù)，并將 該項目預(yù)算余額自動變?yōu)榱恪Ｏ到y(tǒng) 按上述規(guī)則處理完成后，彈出友好提示，請預(yù) 算管理 員確認(rèn)并自動生成說明，該說 明預(yù)算管理員可 調(diào)整后保存。當(dāng)預(yù)算項目與費用類型有對應(yīng)關(guān)系。當(dāng)預(yù)算項目發(fā)生增加或刪減時，將影響到該對應(yīng)關(guān)系。要求系統(tǒng)在 預(yù)算項目發(fā)生增減時， 強 制彈出可能發(fā)生的對應(yīng)關(guān)系的調(diào)整的界面，讓預(yù)算管理 員調(diào)整對應(yīng)關(guān)系，以免無此對應(yīng)關(guān)系后可能產(chǎn)生的出錯情況。在全面預(yù)算管理系統(tǒng)使用后，要嚴(yán)格界定預(yù)算管理系統(tǒng)和網(wǎng)上報銷系統(tǒng)在預(yù)算調(diào)整業(yè)務(wù)上的工作方式，以避免兩個系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致的問題。建議在全面預(yù)算管理系統(tǒng)使用后，所有的預(yù) 算編制和預(yù)算調(diào)整工作都在全面預(yù)算管理系統(tǒng)中進(jìn)行，然后以接口的方式導(dǎo)入網(wǎng)上報銷系統(tǒng)。精選資料可修改編輯 預(yù)算執(zhí)行控制在借款審批流程或報銷審批流程中，默認(rèn)的（或被授權(quán)的）該項借款或報銷費用項目所關(guān)聯(lián)的預(yù)算項目負(fù)責(zé)人可以根據(jù)表單上顯示的預(yù)算余額，判斷該筆借款或報銷是否通過，以此達(dá)到預(yù)算過程控制的目的。對每個預(yù)算項目，按金額（當(dāng)該預(yù)算項余額不足該金額時），或按百分比（當(dāng)該預(yù)算項余額為該預(yù)算項初值的百分值之內(nèi)時），系統(tǒng)會產(chǎn)生報警提示。以此達(dá)到預(yù)算預(yù)先控制的目的。當(dāng)超過預(yù)算時，在借款人或報銷人填單環(huán)節(jié)，就 彈出提示信息，不予報銷或借款。 預(yù)算統(tǒng)計與查詢在預(yù)算統(tǒng)計與查詢方面，系統(tǒng)需要提供以下功能：? 自動生成預(yù)算執(zhí)行情況表，總部預(yù)算執(zhí)行表如附件 2：總部