【正文】 表 311：藥費報銷流程節(jié)點說明表節(jié)點 節(jié)點說明申請人在線填單 填寫《經(jīng)費報銷單》中的開支內(nèi)容，開支金 額等項；申請人粘貼票據(jù)申請人整理票據(jù)，貼在空白紙 后，在 紙上注明《經(jīng)費報銷單 》的單據(jù)號，及報銷者姓名，并將該票據(jù)送交 財務處；衛(wèi)生處處長審批衛(wèi)生處處長審批，決定是否批準此 報銷業(yè)務，可填寫 審批意 見，在會簽部門領導欄簽字；如果不批準則退回申請人；如果通過選擇提交財務部審核。 藥費報銷流程報銷藥費時，不需要本部門領導審 批，直接由行保部 衛(wèi)生處長審 批方后就可提交財務審核。部門領導審批 申請人所在部門領導審批，決定是否批準此 項報銷業(yè)務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務找出票據(jù) 財務找出與該《經(jīng)費報銷單》對應的原始票據(jù)精選資料可修改編輯節(jié)點 節(jié)點說明財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務。申請人在線填單處室領導審批部門領導審批財務審核出納付款生 成憑 證接 口開始結(jié)束票據(jù)整理并粘貼 ， 注明報銷單流水號及報銷人姓名 ， 并將貼好的原始票據(jù)送財務處找出與借款單對應的原始票據(jù) ， 以便稽核實物驗收人行保部領導會簽圖 37：實物報銷流程示意圖實物報銷流程中各節(jié)點說明如表 310 所示。 實物報銷流程當申請人報銷辦公用品、辦公耗材（包括低值易耗品）、資料費時， 選擇實物報銷流程，都需要實物驗收人簽字。部門領導審批 申請人所在部門領導審批，決定是否批準此 項報銷業(yè)務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務找出票據(jù) 財務找出與該《經(jīng)費報銷單》對應的原始票據(jù)財務審核財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項報銷業(yè)務。出納 出納執(zhí)行借款業(yè)務時，由出納 手寫簽名。報銷人 填寫差旅費報銷單的人員簽字，在填制表 單節(jié)點系統(tǒng)自動 生成。審核金額（領款人）由財務部門經(jīng)過審驗核對后，根據(jù)相關 標準填寫。核準金額合計（大寫） 由財務部門填寫以上各項核準金額的合計金額，使用 漢字大寫 書寫。天數(shù)（出差補助） 報銷人填寫與出差補助欄相應的天數(shù)。單據(jù)（開支項目） 報銷人填寫與開支項目欄相應的單據(jù)張數(shù)。單據(jù) 33：電子《差旅費報銷單 》格式說明差旅費報銷單部門：_______________ 日期：_______________ 附件___張項目： 地點（單位）： 日期 自 月 日至 月 日共 天領款人開支項目人數(shù)單據(jù)開支金額核準金額出差補助人數(shù)天數(shù)標準核準金額 姓 名支出金額審核金額車船 途中補精選資料可修改編輯費機票款 誤餐補住宿費 交通補會務費 無臥補其他開支金額（大寫）核準金額（大寫）償還 月 日借據(jù) 元結(jié)算后退回（補領） 元備注：報銷人： 處室領導： 部門領導： 審核人： 實際領款人： 出納： 單據(jù) 34：電子《差旅費報銷單 》格式說明差旅費明細單對應《差旅費報銷單》號： 城市間交通費明細（請每張票據(jù)分別填寫一行）： 票據(jù) 張票據(jù)號往或返起止日期起止地點單位事由交通工具出差人領款人金額 核準金 額 途中 補其他費用明細： 票據(jù) 張票據(jù)號 費用類型 單據(jù)幾張 領款人 金額 核準金額 備注差旅費明細單中的費用包括住宿費，會務費，機 場、火車站往返車費，及其他。實際領款人 出納執(zhí)行借款業(yè)務時，由實際領 款人手寫簽名。實物驗收人為同部門的其他人員。精選資料可修改編輯(補領) 元 ，和所沖抵的借款單上的借款額計算退回還是補領 XXX 元。姓名（領款人欄） 由報銷人填寫本次報銷費用中實際支付現(xiàn)金的付款人的姓名。核準金額 由財務部門根據(jù)相關標準填寫。 電子《經(jīng)費報銷單》的格式和說明電子《經(jīng)費報銷單》的格式如單據(jù) 33 所示。表 36：各種支付方式的附加信息和處理方式表支付方式 申請人填附加信息 出納填記錄信息 出納具體的操作方式現(xiàn)金入銀行卡 卡號系統(tǒng)追加銀行卡支付的EXCEL 表信息；出納定期將表送銀行，將錢入卡POS 機刷卡 在 POS 機上轉(zhuǎn)賬限額支票 收款人，限額數(shù)，用途 支票號定額支票 收款人，定額數(shù)，用途 支票號匯款 收款人，賬戶號，用途匯票 收款人，賬戶號，用途托收承付精選資料可修改編輯 關于一張借款申請單多筆款項的問題要支持一張《借款申請單》借多筆款項（如多張支票，多筆匯款）的業(yè)務需求。說明 由借款人填寫處室領導審批 當借款金額大于 3 萬元（含 3 萬元）時，借款申 請人所在處 室領導在借款精選資料可修改編輯流程的“處室領導審批” 節(jié)點，除了要審批《借款申請單》外，還需要在《大額支出報告》的處室領導審批欄填寫審批意見，處室領導簽 字由系統(tǒng)自動生成部門領導審批當借款金額大于 3 萬元（含 3 萬元），借款申 請人所在部門領導 在借款流程的“部門領導審批” 節(jié)點，除了要審批《借款申請單》外， 還需要在《大額支出報告》的部門領導審批欄填寫審批意見，部 門領導簽字由系 統(tǒng)自動生成借款申請人在填寫《借款申請單》時，需要選擇支付方式。單據(jù) 32：電子《大額支出報告 》格式大額支出報告單位：元部門 日期經(jīng)辦人預算項目精選資料可修改編輯開支標準開支金額 大寫______________________________ ￥___________說明處室領導審批 處室領導簽字：部門領導審批 部門領導簽字：電子《大額支出報告》的欄目注釋如表 35 所示。生成憑證 出納付款后，通過接口，將有關數(shù)據(jù)傳送到財務管理系統(tǒng)，生成憑證。精選資料可修改編輯節(jié)點 節(jié)點說明部門領導審批申請人所在部門領導審批，決定是否批準此 項借款業(yè)務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人； 如果批準且 該 部 門 本身就是 該預 算 項目的 歸 口管理部 門 ，則選擇 提交 財務 部 門審 核；如果批準但 該 部 門 不是該預 算 項 目的 歸 口管理部 門 ，則選擇 提交 歸 口管理部 門審 批。表 34：公共開支預算項目借款流程節(jié)點說明表節(jié)點 節(jié)點說明申請人在線填單填寫《借款申請單》中的電話，選擇預算項目、 費用類型、支付類型、借款金額、借款事由等相，及其他相關信息；選擇是直接提交給處長審批，還是跳轉(zhuǎn)到部長審批。由相關人員打印《記賬憑證》，和 《借款申請單》等貼在一起存檔。部門領導審批 申請人所在部門領導審批，決定是否批準此 項借款業(yè)務，可填寫審批意見；如果不批準選擇退回申請人；如果批準選擇提交財務部門審核財務審核 財務部負責人員（目前是總部財務處會計）決定是否通過此項借款業(yè)務。表 33：部門預算項目借款流程節(jié)點說明表節(jié)點 節(jié)點說明申請人在線填單填寫《借款申請單》中的電話，選擇預算項目、 費用類型、支付類型、借款金額、借款事由等項，及其他相關信息；選擇是直接提交給處長審 批，還是跳轉(zhuǎn)到部長審批。出納 出納執(zhí)行借款業(yè)務時，由出納 手寫簽名。借款事由 填寫該借款用途及經(jīng)費出處。預算項目預算項目類型；在借款人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇，預 算項目類型參見附件 1；需要和借款流程類型關聯(lián)，即如果 選擇部門預 算項目， 則僅出現(xiàn)部門預算項目類型費用類型 費用類型；在借款人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇；費用類型參見附件 2支付方式支付方式；在借款人填寫單據(jù)時彈出字典項供選擇；用戶可自定義支付方式，常用支付方式有：現(xiàn)金、入銀行卡、POS 機刷卡、限 額支票、定 額支票、匯款、匯票、托收承付等。精選資料可修改編輯 電子借款申請單的格式和說明電子借款申請單的格式如單據(jù) 31 所示。以此達到預算預先控制的目的。在全面預算管理系統(tǒng)使用后，要嚴格界定預算管理系統(tǒng)和網(wǎng)上報銷系統(tǒng)在預算調(diào)整業(yè)務上的工作方式，以避免兩個系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致的問題。系統(tǒng) 按上述規(guī)則處理完成后，彈出友好提示，請預 算管理 員確認并自動生成說明，該說 明預算管理員可 調(diào)整后保存。 預算調(diào)整的方式支持兩種調(diào)整方式：一是手工調(diào)整；二是全面預算管理系統(tǒng)調(diào)整后，通過接口直接由全面預算系統(tǒng)導入。該部門想使用這筆款項時，要在借款或還款單的項目中選擇該預算項目。某人職務消費當年的預算指標當年使用，不結(jié)轉(zhuǎn)下年。在該方式上，用 戶目前的潛在需求包括兩方面，一是可以往年任意一年的預算編制表或預算執(zhí)行表為范本，生成本年度初始預算表，再調(diào) 整；二是選擇范本后，可以定義以該范本中各 項預算數(shù)的某一百分比值（如 1/3）來自動生成本年度初始預算表。上述四種方式都由系統(tǒng)中定義的預算管理員來執(zhí)行，預算管理員為總部財務部財務處相應人員。對每個預算項，按金額（當該預算項余額不足該金額時），或按百分比（當該預算項余額為該預算項初值的百分值之內(nèi)時），系統(tǒng)會產(chǎn)生報警提示。單位名稱包含總部和科技委兩類，對應現(xiàn)行總部兩個帳套的現(xiàn)狀。 預算表所含內(nèi)容及說明總部的預算項目及預算表中所包含的內(nèi)容如附件 1：總部預算項目一覽表。 總部借款、報銷和還款業(yè)務流程分類匯總總部借款、報銷、還款的業(yè)務流程分類如表 31 所示。第二類借款流程除需要借款人所在部門的有關領導審批以外，還需要該公共開支預算項目的歸口管理部門會簽。還 款報 銷報 銷 沖 抵借 款借 款報 銷圖 31：借款、報銷、還款業(yè)務關系示意 圖 總部借款業(yè)務分類預算項目根據(jù)預算項目的責任部門分為公共開支項目和部門預算項目。精選資料可修改編輯章 3 章 功能設計在對總部借款報銷業(yè)務分析以及借款報銷業(yè)務與預算管理業(yè)務關聯(lián)關系分析的基礎上設計網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的功能，滿足公司總部對借款報銷信息化支持借款報銷業(yè)務的功能和操作友好性方面的要求。5）同時要預留與人力資源管理（導入組織、角色等）、固定資產(chǎn)管理等系統(tǒng)的接口。1）實現(xiàn)與預算系統(tǒng)的集成2）實現(xiàn)與賬務系統(tǒng)的集成：實現(xiàn)與賬務系統(tǒng)的集成，可以將網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中的借款數(shù)據(jù)、報銷數(shù)據(jù)批量 傳遞到賬務系統(tǒng)，并將借款、 報銷業(yè)務的財務處理信息傳遞回報銷系統(tǒng)。領導審批使用先進的 CA 數(shù)字認證。3）權限管理需要提供授權管理等，并按照權限進行審批或查詢等。擴展功能包括系統(tǒng)初始化及維護、流程管理和權限管理。3）組合查詢查詢功能設置為多條件查詢，可以輸入一個條件，也可以輸入多個條件組合查詢。輔助功能需求包括個人信息管理、單據(jù)打印、 組合查詢、 財務信息發(fā)布。出納對于單據(jù)信息沒有任何修改的權限，但他有權查看經(jīng)過會計核準后的費用詳情，并根據(jù)最終的核準金額和付款方式，進行支付處理，處理后簽署意見；如果是以入卡方式支付，出納可以定期導出銀行支付文件；如果是支票支付，出納必須在系 統(tǒng)中錄入支票號碼；如果是限額支票支付，出納必須及時通過銀行對賬單取得支票實際支付金額，錄入本系統(tǒng)的實際支付金額；借款人如果借限額支票，必須 在出納錄入實際支付金額后才能報銷。提供部門借款，報銷情況查詢，即部 門領導可查詢本部門所有員工的借款、報銷情況。提供個人業(yè)務查詢功能，支持：查詢個人所有申請的單據(jù)，支持多維、 組合、各種條件查詢；查詢個人審批過的所有單據(jù)，支持組合查詢；查詢個人單據(jù)的審批狀態(tài)；支持個人入卡信息查詢；單擊查詢出的記錄可查看具體單據(jù)的情況；個人借還款查詢（個人信用）；查詢個人借還款情況；查詢個人未還款情況。 具體需求公司總部對網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)的需求包括功能需求、性能需求、系統(tǒng)集成需求、運行界面要求和安全性要求。3）完善內(nèi)部控制（1）網(wǎng)上報銷系統(tǒng)不僅僅是財務流程的電子化，它可以滲透到總部日常管理的方方面面，以網(wǎng)上報銷系 統(tǒng)為契機，可以 對總部日常管理制度及流程進行梳理，規(guī)范總部管理，把規(guī)章制度通 過流程的方式固化在網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中。（3）通過完整的預算執(zhí)行信息，提高預算編制水平。網(wǎng)上報銷系統(tǒng)能夠直接從全面預算系統(tǒng)取數(shù)，對經(jīng)費預算精選資料可修改編輯部分進行控制，報銷數(shù)據(jù)自動導入核算系統(tǒng)， 對預算執(zhí)行情況進行匯總和分析，實現(xiàn)整個預算工作的閉環(huán)管理。因此，應通過建立網(wǎng)上報銷系統(tǒng)， 規(guī)范管理、加快 報銷 速度，減少財務人員等精選資料可修改編輯相關人員工作量，增加報銷過程透明度，加 強預算監(jiān)控，提高 總部財務管理水平。3）數(shù)據(jù)重復處理，財務工作量大在手工報銷流程中，財務人員要進行登記經(jīng)費本、 記賬、手工填寫網(wǎng)上支付文件，由于缺乏有效的信息手段需要對相同的對象進行三次重復性處理，每次都需要進行復核、校驗，增加了財務人員的工作量， 嚴 重影響工作效率，出錯的風險較高，使 財務人員無法將 時間分配到更有價值的管理工作中去。這種傳統(tǒng)的手工報銷方