【正文】 成的其他特殊處理“職務(wù)消費(fèi)”預(yù)算項(xiàng)目的特殊處理用戶要求職務(wù)消費(fèi)的預(yù)算細(xì)化到每個(gè)人，并以人為單位進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)的控制；不再要求一個(gè)季度報(bào)銷(xiāo)一次的限制，僅進(jìn)行總量控制。 表格導(dǎo)入方式提供根據(jù) EXCEL 表格形式的預(yù)算表，直接導(dǎo)入系統(tǒng)的功能。每年年初在預(yù)算未批準(zhǔn)之前，系統(tǒng)要提供根據(jù)往年歷史數(shù)據(jù)，按照某種規(guī)則自動(dòng)生成本年度預(yù)算的功能。系統(tǒng)提供界面，讓預(yù)算管理員增加預(yù)算類(lèi)和預(yù)算項(xiàng)；分配該預(yù)算項(xiàng)的歸口部門(mén)和責(zé)任人；界定預(yù)算數(shù)， 給出預(yù)警類(lèi)型和具體的預(yù)警量；定義是否為公共開(kāi)支預(yù)算。 預(yù)算表的生成方式系統(tǒng)提供以下四種預(yù)算表的生成方式：①手工錄入方式； ②歷史數(shù)據(jù)復(fù)制方式；③ EXCEL 表格導(dǎo)入方式； ④全面預(yù)算管理系統(tǒng) 接口導(dǎo)入方式。對(duì)每個(gè)預(yù)算項(xiàng)，可定義為公共開(kāi)支。精選資料可修改編輯預(yù)算表編制時(shí)，對(duì)某個(gè)預(yù)算項(xiàng)給出的年度控制數(shù)；該數(shù)可在年終時(shí)進(jìn)行調(diào)整。除職務(wù)消費(fèi)外，其余任何一個(gè)預(yù)算項(xiàng) 目對(duì)應(yīng)其中的某一個(gè)帳套。只有預(yù)算項(xiàng)目是最終需要進(jìn)行預(yù)算數(shù)分配的項(xiàng)，在進(jìn)行預(yù)算統(tǒng)計(jì)時(shí)，預(yù)算類(lèi)或某一級(jí)預(yù)算子類(lèi)的預(yù)算總額或預(yù)算余額總數(shù)由該預(yù)算類(lèi)或該級(jí)預(yù)算子類(lèi)下所包含的所有的預(yù)算項(xiàng)的預(yù)算數(shù)或預(yù)算余額加和形成。總部預(yù)算表中的各項(xiàng)內(nèi)容說(shuō)明如下：預(yù)算表中的項(xiàng)目名稱潛在的包含預(yù)算類(lèi)別，一級(jí)預(yù)算子類(lèi)，二級(jí)預(yù)算子類(lèi)、預(yù)算項(xiàng)目等概念，呈層層分支關(guān)系，最終形成樹(shù)型目 錄結(jié)構(gòu)。 為了在總部借款、報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)中實(shí) 行預(yù)算控制，每年年初，需要在網(wǎng)上 報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)中生成該年度的預(yù)算表，作為該年度 預(yù)算管理和控制的基礎(chǔ)。表 31：總部借款、報(bào)銷(xiāo)、還款業(yè)務(wù) 流程分類(lèi)表序號(hào)業(yè)務(wù)類(lèi)型流程分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)流程類(lèi)型 使用單據(jù)類(lèi)型 說(shuō)明1 部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目借款流程 借款申請(qǐng)單2借款預(yù)算項(xiàng)目類(lèi)型公共開(kāi)支預(yù)算項(xiàng)目借款流程 借款申請(qǐng)單需歸口部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽3 典型報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單4 實(shí)物報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 辦公用品、耗材、資料費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，需實(shí)物驗(yàn)收人簽字5 藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，需衛(wèi)生處領(lǐng)導(dǎo)審批6 帶薪休假報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 帶薪休假費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，需企業(yè)文化部領(lǐng)導(dǎo)審批7報(bào)銷(xiāo) 費(fèi)用類(lèi)型固定資產(chǎn)報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 固定資產(chǎn)報(bào)銷(xiāo)，需行保部領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽精選資料可修改編輯序號(hào)業(yè)務(wù)類(lèi)型流程分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)流程類(lèi) 型 使用單據(jù)類(lèi)型 說(shuō) 明8 探親路費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 探親路費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)審批出國(guó)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單出國(guó)費(fèi)需辦公廳領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽，出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)需人力資源部領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽課題費(fèi)報(bào)銷(xiāo) 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單納入總部課題研究的課題費(fèi)需發(fā)展計(jì)劃部會(huì)簽，對(duì)于自行開(kāi)支的課題費(fèi)只需本部門(mén)審批9 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單10 還款 還款流程 還款單 預(yù)算管理功能設(shè)計(jì)預(yù)算管理業(yè)務(wù)涉及預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、 預(yù)算執(zhí)行控制及預(yù)算查詢四個(gè)方面的內(nèi)容，如圖 33 所示?？偛康馁M(fèi)用類(lèi)型清單及與報(bào)銷(xiāo)流程的關(guān)系參見(jiàn)附件 3：總部費(fèi)用類(lèi)型一覽表。 總部報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)分類(lèi)根據(jù)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的不同，將報(bào)銷(xiāo)分為經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)和差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)兩類(lèi)；經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)又根據(jù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的審批流程不同分為典型報(bào)銷(xiāo)、實(shí)物報(bào)銷(xiāo)、藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)、 帶薪休假報(bào)銷(xiāo)、固定 資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)、探親路費(fèi)報(bào)銷(xiāo)、出國(guó)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo) 、課題費(fèi)報(bào)銷(xiāo)八類(lèi)。根據(jù)所借款項(xiàng)從哪類(lèi)預(yù)算項(xiàng)目中支出，可將借款業(yè)務(wù)審批流程分為二類(lèi)：一類(lèi)為部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目借款；另一類(lèi)是公共開(kāi)支預(yù)算項(xiàng)目借款。借款人只能申請(qǐng)使用本部門(mén)的部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目或公共開(kāi)支項(xiàng)目中的預(yù)算經(jīng)費(fèi)。三大業(yè)務(wù)之間的關(guān)系如圖 32所示。得到的網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)的功能樹(shù)如圖 31 所示。各個(gè)系統(tǒng)用戶的使用域管理，通過(guò)唯一標(biāo)識(shí)身份的 KEY 與系統(tǒng)中的角色唯一 綁定，避免安全管理員透過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)來(lái)創(chuàng)建大權(quán)限現(xiàn)象的發(fā)生；3) 數(shù)據(jù)層面：系統(tǒng)提供對(duì)所控制的數(shù)據(jù)進(jìn)行訪問(wèn)控制的能力，保證適當(dāng)人在適當(dāng)?shù)臅r(shí)刻看到適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)；4) 存儲(chǔ)層面：系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)加密功能，可對(duì)系統(tǒng)管理的各類(lèi)文檔進(jìn)行加密處理。 運(yùn)行界面需求(1) 客戶端同時(shí)支持瀏覽器界面和圖形用戶界面；精選資料可修改編輯(2) 支持個(gè)性化用戶界面和打印輸出：允許用戶自定義界面（菜單、顯示風(fēng)格、工具條、界面顯示項(xiàng)和位置），允 許用戶自定義賬 表輸出的欄位和大??；(3) 界面采用簡(jiǎn)單明了的表達(dá)方式，如樹(shù)型結(jié)構(gòu)、彈出式窗口；具有缺省值、操作提示、自動(dòng)檢查、自 動(dòng)糾錯(cuò)功能；具有在線幫助、在 線學(xué)習(xí)工具；(4) 軟件功能符合財(cái)務(wù)人員操作習(xí)慣；(5) 能靈活地定義參數(shù)和處理規(guī)則，可方便地采用符合自己業(yè)務(wù)特點(diǎn)的方案。4）實(shí)現(xiàn)與管理數(shù)據(jù)中心的集成：按照公司信息共享的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范要求，在總集成商和管理數(shù)據(jù)中心開(kāi)發(fā)商的配合下，從本系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)中整理提取有關(guān)報(bào)銷(xiāo)類(lèi)共享數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)必要的格式轉(zhuǎn)換后，自 動(dòng)提交到管理數(shù)據(jù)中心中的報(bào)銷(xiāo)數(shù)據(jù)庫(kù)中。3）實(shí)現(xiàn)與網(wǎng)銀系統(tǒng)的集成：通過(guò)網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)，企業(yè)的資金支付業(yè)務(wù)能力會(huì)有極其顯著的提高。因此，對(duì)系統(tǒng)集成提出如下需求。精選資料可修改編輯 集成需求網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)管理系統(tǒng)是公司總部財(cái)務(wù)管理信息化體系中的有機(jī)組成部分。? 安全——采用完善、可靠的安全機(jī)制，在軟件級(jí)、系 統(tǒng)級(jí)、應(yīng)用級(jí)、企業(yè)級(jí)均有安全機(jī)制。 性能需求為保證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，對(duì)網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)的運(yùn)行速度、穩(wěn)定性、操作友好性和系統(tǒng)安全性等方面提出如下需求：? 方便——客戶端應(yīng)完全基于 IE 瀏覽器,不需要額外的配置,簡(jiǎn)化系統(tǒng)的安裝和維護(hù)；? 快捷——實(shí)現(xiàn)與賬務(wù)系統(tǒng)無(wú)縫連接，直接生成記賬憑證；與網(wǎng)絡(luò)銀行實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)規(guī)范對(duì)接,可以直接產(chǎn)生付款信息在網(wǎng)上支付報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用；? 友好——提供友好的用戶界面，為各種不同職責(zé)人員提供不同的界面，提供常用、易用的操作風(fēng)格，便于系 統(tǒng)使用、維護(hù)和管理；? 擴(kuò)展性——實(shí)現(xiàn)與內(nèi)網(wǎng)門(mén)戶和辦公系統(tǒng)的系統(tǒng)集成；能夠?qū)崿F(xiàn)系統(tǒng)的平滑升級(jí)和擴(kuò)充；? 可靠性——保證系統(tǒng)是一個(gè)有機(jī)整體，傳輸中不致出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失；當(dāng)某節(jié)點(diǎn)發(fā)生故障時(shí)，不會(huì)導(dǎo)致整個(gè)系統(tǒng)的癱瘓。2）流程管理提供用戶根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況以及業(yè)務(wù)流程的變動(dòng)情況自定義審批流程的精選資料可修改編輯功能。1）系統(tǒng)初始化及維護(hù)系統(tǒng)初始化及維護(hù)中的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)字典的初試化及維護(hù)提供預(yù)算項(xiàng)目、費(fèi)用類(lèi)型、會(huì) 計(jì)科目、個(gè)人職務(wù)消費(fèi)數(shù)據(jù)、差旅 費(fèi)個(gè)人補(bǔ) 助數(shù)據(jù)、出差地點(diǎn)類(lèi)型、出差地點(diǎn)維護(hù)、業(yè)務(wù)類(lèi)型、支付方式、 銀行賬號(hào)、 帳套，組織機(jī)構(gòu)、角色與權(quán)限維護(hù)等。4）財(cái)務(wù)信息發(fā)布提供財(cái)務(wù)信息發(fā)布的窗口，可以查詢最新發(fā)布的財(cái)務(wù)制度和規(guī)定，也可以查看一些財(cái)務(wù)的小知識(shí)，如如何 鑒別發(fā)票的真?zhèn)蔚?。查詢時(shí)根據(jù)查詢條件進(jìn)行分權(quán)限的查詢，查詢條件為：預(yù)算項(xiàng)目、部門(mén)、 處室、時(shí)間、人 員、金額、借款、 報(bào)銷(xiāo)、報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用類(lèi)型、借款內(nèi)容、 報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容、 單據(jù)狀態(tài)等?？伸`活設(shè)置統(tǒng)計(jì)項(xiàng)和單據(jù)的打印格式，并打印。1）個(gè)人信息管理員工可以自助的維護(hù)個(gè)人常用信息，當(dāng)員工發(fā)生調(diào)動(dòng)或賬戶變更等情況時(shí)，只需要在此進(jìn)行維護(hù)即可。生成的記賬憑 證應(yīng)滿足賬務(wù)系統(tǒng)的要求；本系統(tǒng)處理的常規(guī)單據(jù)應(yīng)能無(wú)縫生成憑證，生成憑證 后不再需要修改；生成憑證中應(yīng)包括科目、摘要、金 額、個(gè)人往來(lái)、科研項(xiàng)目等基本信息；會(huì)計(jì)人員可以單張或批量生成憑證。提供生成記賬憑證功能。提供出納支付功能。精選資料可修改編輯3）財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理提供會(huì)計(jì)審核功能。提供預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行情況查詢，即根據(jù)權(quán)限定義，各 級(jí)領(lǐng)導(dǎo)可查詢權(quán)限范圍內(nèi)的預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行情況；選擇特定預(yù)算項(xiàng)目后，可查詢出該項(xiàng)目的所有明細(xì)支出情況，并可查詢具體單據(jù)。提供個(gè)人薪酬福利情況查詢：通過(guò)調(diào)用工資系統(tǒng)的個(gè)人薪資費(fèi)用部分的數(shù)據(jù)，可以使用戶在線查詢出自己的“工資條”和福利費(fèi)用信息。1）個(gè)人業(yè)務(wù)處理精選資料可修改編輯提供在線填單功能，即個(gè)人根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)類(lèi)型進(jìn)行填寫(xiě)；業(yè)務(wù)單據(jù)包括借款單、 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、差旅 費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 、還款單；個(gè)人填單如采取匯款方式，必須填寫(xiě)收款人名稱、開(kāi)戶行及銀行賬號(hào)等信息；在提交單據(jù)未經(jīng)審批之前，個(gè)人可以撤消；提交單據(jù)后，系 統(tǒng)自動(dòng)生成唯一的單據(jù)號(hào)碼。其中功能需求可分為主功能需求、 輔助功能需求、擴(kuò)展功能需求三類(lèi)，如圖 21 所示。（2）能夠提供個(gè)人、領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員所需要的相關(guān)借款報(bào)銷(xiāo)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了信息支持，同時(shí)也提高了財(cái)務(wù)的服務(wù)水平。精選資料可修改編輯（2）通過(guò)其內(nèi)部的預(yù)設(shè)流程，使得單據(jù)按照正規(guī)的流程逐級(jí)審批，審核會(huì)計(jì)也不再需要將精力過(guò)多的投入在流程檢查上，提高審批速度。（3）通過(guò)網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)原始票據(jù)信息自動(dòng)生成憑證，減少會(huì)計(jì)人員的重復(fù)勞動(dòng)，能把更多的精力放到增值的工作上。2）提高工作效率（1）通過(guò)系統(tǒng)流程再造和完整的報(bào)銷(xiāo)表格設(shè)計(jì)，協(xié)助和規(guī)范員工填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，提高報(bào)銷(xiāo)信息采集的速度與質(zhì)量。（2）利用預(yù)算與費(fèi)用實(shí)施的對(duì)比控制，建立全程預(yù)警的預(yù)算管理模式，徹底改變重預(yù)算編制、輕預(yù)算執(zhí) 行的情況。此外，有效利用現(xiàn)有的高新技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)資源，建立快速有效、安全可靠的網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)，支持費(fèi)用支出的 預(yù)算控制功能， 實(shí)現(xiàn)個(gè)人、部門(mén)、項(xiàng)目的費(fèi)用控制；依靠網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)和合理的管理流程，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的規(guī)范有序，監(jiān)督有力，同 時(shí)借助于強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫(kù)資源為領(lǐng)導(dǎo)提供各類(lèi)決策依據(jù)。 在總部財(cái)務(wù)管理信息化深入推進(jìn)的過(guò)程中，將逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)、財(cái)務(wù)核算的閉環(huán)管理。同過(guò)網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)可以優(yōu)化整個(gè)報(bào)銷(xiāo)流程，打通企業(yè)財(cái)務(wù)信息傳遞過(guò)程中的斷檔。5）信息不能及時(shí)完整反饋，難以滿足管理需求由于整個(gè)報(bào)銷(xiāo)過(guò)程是手工方式進(jìn)行，無(wú)論是領(lǐng)導(dǎo)還是報(bào)銷(xiāo)人無(wú)法及時(shí)準(zhǔn)確了解本部門(mén)及個(gè)人的報(bào)銷(xiāo)情況以及預(yù)算費(fèi)用支出的具體細(xì)節(jié)，難以滿足員工查詢及管理的需要。4）填單不規(guī)范，財(cái)務(wù)審核程序多（1）由于借款報(bào)銷(xiāo)涉及政策較多，分散在不同文件，員工往往不能全面熟悉有關(guān)政策，在填制單據(jù)時(shí)信息容易不全或出錯(cuò)，直接影響到了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，為企業(yè)內(nèi)部控制留下了巨大隱患，增加了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（3）財(cái)務(wù)人員要進(jìn)行登記經(jīng)費(fèi)本、記賬、手工填寫(xiě)網(wǎng)上支付文件，每次都需要進(jìn)行核對(duì)校驗(yàn)，耗費(fèi)時(shí)間，嚴(yán)重影響工作效率，也影響了 報(bào)銷(xiāo)款的支付速度。2）報(bào)銷(xiāo)速度較慢，影響工作效率（1）報(bào)銷(xiāo)人需要耗費(fèi)大量時(shí)間等待領(lǐng)導(dǎo)審批單據(jù)。 公司報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)狀況目前總部的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)采用手工填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單的方式。此外，在財(cái)務(wù)精細(xì)化管理的要求，隨著預(yù)算編制的不斷深入和細(xì)化，如何加強(qiáng)費(fèi)用預(yù)算支出的控制手段，使預(yù)算管理工作能夠落到實(shí)處，成為急待解決的問(wèn)題。精選資料可修改編輯總部已經(jīng)實(shí)行了無(wú)幣化報(bào)銷(xiāo)，但實(shí)際工作中仍存在一定的問(wèn)題：比如手工錄入的業(yè)務(wù)單據(jù)信息不規(guī)范、 查詢困難，手工 審批的業(yè)務(wù) 流程不透明、效率低， 預(yù)算和支持控制的難度大，業(yè)務(wù) 決策的支持?jǐn)?shù)據(jù)少等。通過(guò)網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)，能夠使經(jīng)費(fèi)預(yù)算從業(yè)務(wù)發(fā)起時(shí)就得到控制，加強(qiáng)了預(yù)算的控制手段，使預(yù)算管理工作落到 實(shí)處，并能 夠利用 實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)分析能夠?yàn)楦骷?jí)決策人員提供詳細(xì)的費(fèi)用支出明細(xì)和預(yù)算執(zhí)行情況。此外總部已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了 CA 認(rèn)證以及網(wǎng)上公文處理系統(tǒng) 已經(jīng) 上線，因此具備了實(shí)施網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)的技術(shù)基礎(chǔ)和應(yīng)用基礎(chǔ)。 公司財(cái)務(wù)信息化狀況總部在完成財(cái)務(wù)核算平臺(tái)建設(shè)的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)信息化工作正在向財(cái)務(wù)管理縱深方向發(fā)展。網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)管理系統(tǒng)解決方案精選資料可修改編輯目錄第 1 章 項(xiàng)目背景 .......................................................................................................................................3 公司 財(cái)務(wù) 信息化狀況 .....................................................................................................................3 公司 報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù) 狀況 .........................................................................................................................4第 2 章 需求分析 .......................................................................................................................................6 總 體需求 .........................................................................................................................................6 具體需求 .........................................................................................................................................7 功能需求 ...................................................................................................................................................7 性能需求 ..................................