【文章內容簡介】 鑒，由出納人員 保管使用。信用支票時，須填寫領用支票審批單，經總經理簽字，數額較大的，須董事長、總經理聯名簽字，方能開出支票。 3）不應將空白支票交給其他人員，如果事先無法確定金額，可以不填金額，但必須填明日期、收款單位和款項用途，規(guī)定付款期限和報銷日期，而且必須加蓋支票“限額 3000元”專用戳記。 4）設置“支票使用登記薄”，詳細填明領用支票的日期、支票號碼、收款單位用途并由領用人簽名，一般情況下，必須加蓋“限額”戳記，妥善保管好，以便存查。公司要定期核對，清查支票的領用情況。 5）支票領用人要在 5 天內到財務部辦理報銷和 支票注銷 31 手續(xù)，持票人不按期辦理報銷和注銷手續(xù)的，財務經辦人有責任進行查詢，責成有關單位（部門）領導通知其限期辦理報銷及注銷手續(xù)。 6）現金支票如果遺失，應在持票人前去銀行取款以前向開戶銀行申請掛失，空白支票求開戶銀行和收款單位協助防范，不能向銀行申請掛失。 7）設置“銀行存款日記賬”，由出納人員根據審核后的原始憑證或收付款的記賬憑證逐日逐筆序時登記，每月終了應結出余額，月末結存數，并且和銀行核對帳目，余額有出入時，應逐筆查明未達賬項原因，并進行處理，編制“銀行存款余額調節(jié)表”不能作為記賬依據，不能據以調整賬 簿余額。 三、發(fā)票管理制度 公司發(fā)票應由指定專職出納人員購買，由會計開具、保管。防止丟失。在開具發(fā)票時，必須做到按號碼順序填寫，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，全部聯次一次復寫、打印，內容完全一致，并在發(fā)票聯加蓋公司財務章。 使用和保管發(fā)票的規(guī)定： 1）不行轉借、轉讓、代開發(fā)票，未經稅務機關批準，不得拆本使用發(fā)票；不得自行擴大專業(yè)發(fā)票使用范圍。 2）未經稅務機關批準，不得跨規(guī)定的使用區(qū)域攜帶、郵寄、運輸空白發(fā)票。 3）禁止倒買倒賣發(fā)票。 32 4）建立發(fā)票使用登記制度，設置“發(fā)票登記薄”，并定期向主管稅務機關報 告發(fā)票使用情況。 5）應當按照稅務機關的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀，已經開具的發(fā)票存根聯和發(fā)票登記薄，應當保存五年。保存期滿，報經稅務機關，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。 財務崗位責任制度 33 一、財務部職責范圍 1）在董事長和總經理的指導下，負責組織全公司財務會計工作，制定各項財務規(guī)章制度。 2）負責貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的有關財經政策、法規(guī)、嚴格執(zhí)行財經紀律。 3）負責組織編制公司各項財務計劃，并督促貫徹落實。 4）負責公司各項主要財務經濟指標的完成，及 上交利潤計劃的實現。 5）負責組織公司的經濟活動分析，分析企業(yè)的經營情況，及時為領導提供真實、可靠的經濟數據，以便領導做出正確的經營決策。 6）參與公司生產經營管理、經營決策，對各項重大決策提出建議，對重大發(fā)展項目、經濟合同進行審查報告。 7）負責公司各項經濟活動中的財務監(jiān)控、嚴格把關 8）負責公司的資金調動，加強資金的統(tǒng)一管理。 9）負責公司固定資產的管理和核算，嚴格審定固定資產的增減，嚴防企業(yè)資產的流失，保護企業(yè)財產的安全。 10）配合企業(yè)部門定期進行經濟責任抽查，進一步落實承包和崗位責任制。 11）負 責審查和控制公司的各項費用開支，開展雙增雙節(jié)活動。 12）負責企業(yè)會計達標升級工作，提高財務管理水平， 34 定期培訓財務人員提高業(yè)務素質。 13）負責組織、協調、配合上級機關對公司財稅大檢查工作及各項指導性工作，加強對企業(yè)經濟活動的監(jiān)控。 14）負責企業(yè)財務人員的考核、評審、任免等工作，未經總經理同意，不得隨意調動財會人員。 15）認真貫徹執(zhí)行《兩則》、《兩制》及行業(yè)會計制度，不斷充實和完善本公司各項財務制度，加強公司日常財務管理、會計核算等基礎工作。 16）組織編報各類財務報表，及時準確上報主管機關公司的主要領 導，以便于經營者掌握公司經濟效益情況。 17）負責編報年終財務核算，編寫年度財務分析報告。為來年各項主要經濟指標的下達提供依據。 18）行使總公司領導賦予的其他職權，完成領導交給的各項任務。 二、主辦會計的工作職責 1）組織好公司會計報表的匯總工作，保證按時、保質、保量報送報表。 2）搞好每月一次的經濟活動分析，預測各項主要經濟指標的完成情況。 3）負責全公司的會計工作達標升級的檢查和指導。 4）負責每年財稅大檢查要工作的具體安排，促使企業(yè)嚴格遵守國家的財政紀律。 35 5）組織公司會計資料、會計檔案的整理歸檔工 作。 6）為公司領導決策的財務資料。 7）組織公司的會計核算工作，做好公司還貸工作和資金籌集。 8）做好本系統(tǒng)財會人員的培訓工作。 三、一般會計的工作職責 1）審核原始憑證，填制記賬憑證。登記明細賬和總賬，確保賬本整潔、賬目清楚。 2）編制總部的會計報表，確保核算內容真實可靠。 3）負責公司日常的會計核算，及時報賬、轉賬和結賬。 4）負責往來款項的結算，經常與其他公司對賬，協調公司內部往來款項的清算，加快資金回籠。 5）按照國家財經紀律規(guī)定，審查機關費用開支合理性、合法性和真實性。 6）負責公司固定資產購置 轉讓、拍賣、租賣、封存、報廢的審查工作，加強固定資產和低值易耗品的管理，確保賬物相符。 7）指導實物管理部門，搞好固定資產卡片管理，嚴禁固定資產流失。 8）編制每年固定資產增減計劃，搞好專項資金籌集。 9）搞好固定資產的交接、清理，定期對固定資產進行盤點、清理，做到賬、卡、物相符。 36 10）審查、督促各企業(yè)按國家規(guī)定的折舊年限和折舊率折舊。 11）對固定資產修理進行審查，嚴格控制修理費開支。 12）負責新項目財務方面的可行性研究，提出新項目的股權方案。 13）協助有關部門搞好公司資產經營，確保資產不斷增值。 14）做好撤并企業(yè)資產處理，股權有償轉讓工作，負責撤并企業(yè)會計檔案清理歸檔。 15）負責公司財務收支計劃的制訂和實施。 16）負責按月編寫公司的經濟活動分析報告。負責部資料的綜合匯總。 17）負責財務稅收檢查的其他工作。 18）整理公司會計核算資料，定期裝訂成冊，歸檔。 四、出納人員工傷職責 1）負責公司現金收、付和銀行存款結算業(yè)務。 2）登記現金和銀行存款日記賬，做到日清月結，確保賬款相符。 3）保管現金和有價證券，確保安全無損。 4）隨時掌握現金和銀行存款余額，保證不簽發(fā)空頭支票和白條抵庫。 5）負責購 買、保管空白支票，防止丟失。 日常費用管理規(guī)定 37 為了加強公司固定資產及部門專有物品的采購管理，同時為了對公司日常費用實施有效控制，特制定日常費用管理規(guī)定。 一、固定資產采購 申請購買固定資產類的物品，請購人員到行政部領取并填寫《物品采購申請單》，經部門經理核準簽字后交行政部。 行政部采購人員對申請購買的物品進行市場詢價及供應商的選擇，將采購的建議和物品價格填入《物品采購申請單》呈交總經理批準后方可進行采購。 物品購入后行政部協同財務部進行資產登記，物品交付請購部門及在行政部辦理物品責任人登記備案手續(xù)。 二、 低值易耗品采購 日常辦公用品（低值易耗類）的采購由行政部專人負責。 屬于常用范圍類的辦公用品（參見有關物品清單）采購無需預先申請，非此類物品需事先申請由行政部經理審核批準后進行采購。 行政部對日常的使用量進行費用控制，并建立物品臺帳、員工領用登記卡和采購備用金制度。 辦公用品采購所發(fā)生的費用，填寫《付款憑證》并附上購買發(fā)票交行政部經理審核簽字后，到財務部辦理報銷或沖賬手續(xù)。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 38 GPS 監(jiān)控管理員職責 一、負責對本單位運營車輛的安全監(jiān)控管理工作。 二、負責車輛相關信息的收集和上報。 三 、駕駛車載終端使用人員的教育與培訓，熟練掌握使用、操作技術。 四、組織維護人員定期對車載終端進行檢查和維護，確保GPS 信號正常傳送。 五、根據天氣、道路情況，及時發(fā)布安全提示信息，提醒駕駛員注意行車安全。 六、根據運輸生產需要和安全監(jiān)控情況，下達調度指令。 七、對超速行駛、疲勞開車等報警信息及時進行處理。 八、對車輛的運行情況進行實時監(jiān)控，對歷史行駛軌跡進行查詢。 九、及時處理劫警信息。 十、對車輛的求助相信及時答復或處理。 十一、對不服從安全監(jiān)控管理或違章作業(yè)的相關責任人員提出處理意見。 十二、做好安全監(jiān) 控記錄。 十三、定期向有關領導或部門報告安全監(jiān)控工作情況。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 39 保衛(wèi)人員守則 一、嚴格遵守法律、法規(guī)，文明執(zhí)勤，熱情服務。 二、服從命令，聽從指揮，嚴寒紀律，忠于職守。 三、依法辦事，秉公處理問題，自覺接受群眾監(jiān)督。 四、不以權謀私，不假公濟私，不包庇壞人。 五、拾金不昧，對撿拾的物品及時上繳，不得據為已有。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 40 調度員職責 一、對運輸車輛做到科學調度，合理安排，確保運輸安全。 二、了解運輸前的準備 工作是否做好，裝卸現場、環(huán)境是否符合安全運輸條件，對批量大、性質特殊的危險貨物，必要時應察看現場，符合安全運輸條件再受理。 三、在安排車輛運行作業(yè)計劃時，應著重掌握以下各點： (1)注意氣象預報，掌握雨雪霧天氣。 (2)遇有運輸任務時，要與安全保衛(wèi)部門取得聯系，以加強防范措施。 (3)嚴格按照“三定” (定車、定員、定業(yè)務 )的原則，編制作業(yè)計劃。 四、調派車輛執(zhí)行任務時，要注意事項詳細在“作業(yè)單”、行車路單上注明，并向行車人員“三交”：“交任務、交安全、交措施”。 五、隨時掌握車輛運行 進度，發(fā)現問題，及時幫助解決，并向有關部門隨時匯報。 六、對完成任務返隊車輛，應及時收齊回單，檢查收發(fā)貨單位的反映，按時做好調度日記和交接工作。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 41 安全員職責 一、落實各項安全制度和措施，對運輸安全負直接責任。 二、對駕駛員進行安全行車及操作的教育，并進行考核。 三、參加有關事故的調查、處理。對發(fā)生的事故要查明原因，分清責任，提出防范措施，杜絕此類事故的再次發(fā)生。 四、積極開展安全運輸競賽活動，推廣先進經驗。 臨沂市連芹 汽車運 輸有限公司 42 車輛技術員職責 一、負責對車輛的維護保養(yǎng)、出檢等工作，使車輛保持完好狀態(tài)。 二、按照規(guī)定和標準，對運輸車輛進行定期或不定期的安全檢查，確保車輛設備、安全裝置、防護設施等處于完好狀態(tài)。 三、對車輛的重點部位、重點檢查。特別是對制動踏板、橫直拉桿、油箱托架、鋼板吊耳、方向機 (桿 )連接部分、前輪胎、方向球頭、輪渦等部位的檢查。 四、對發(fā)現的隱患要及時處理和整改，經檢查確定安全后，車輛方可行駛。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 43 保衛(wèi)科崗位職責 一、認真學習 黨的方針、政策、法規(guī)，忠于職守，文明執(zhí)勤，不斷提高業(yè)務素質。 二、堅守崗位，按章辦事，無私奉公，敢于同一切違法犯罪分子作斗爭。 三、實行外來人員登記制，認真做好“四防工作”。 四、搞好夜間巡邏，重點部位重點監(jiān)控，做好夜間車輛的登記工作。 五、維護院內秩序，禁止車輛亂停亂放，車輛排放整齊有序，留有一定的安全距離，保持良好的工作和衛(wèi)生環(huán)境。 六、認真執(zhí)行交接班制度，做好交接班記錄。 七、認真完成領導交給的各項工作。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 44 經理職責 一、經理是公司運輸經營主要負責人，同時是生產安全的第一責任人。在工作中，認真執(zhí)行國家有關的法律、法規(guī)、規(guī)章和制度。 二、制定本公司的各項管理制度、安全措施和企業(yè)的長遠發(fā)展規(guī)劃。 三、加強對業(yè)務人員的安全教育，提高專業(yè)人員的專業(yè)素質。 四、經常深入作業(yè)現場，及時了解和掌握安全生產及運輸情況。 五、經常檢查安全工作，對出現的問題及時糾正，防止各類事故的發(fā)生。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 45 分管副經理職責 一、具體負責運輸車輛的安全運行、調度、機務及作業(yè)人員的管 理。 二、具體負責管理制度、安全措施、運輸計劃的實施工作。 三、制定對業(yè)務人員的學習和培訓計劃，并組織實施。 四、對重大的運輸任務，要到現場指揮，確保運輸任務的完成。 五、經常檢查落實安全制度的實施情況，對發(fā)現的問題及時糾正，防止各類事故的發(fā)生。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 46 駕駛員職責