【文章內(nèi)容簡介】 鑒，由出納人員 保管使用。信用支票時，須填寫領(lǐng)用支票審批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字，數(shù)額較大的，須董事長、總經(jīng)理聯(lián)名簽字，方能開出支票。 3）不應(yīng)將空白支票交給其他人員，如果事先無法確定金額，可以不填金額，但必須填明日期、收款單位和款項用途，規(guī)定付款期限和報銷日期，而且必須加蓋支票“限額 3000元”專用戳記。 4）設(shè)置“支票使用登記薄”，詳細填明領(lǐng)用支票的日期、支票號碼、收款單位用途并由領(lǐng)用人簽名，一般情況下，必須加蓋“限額”戳記，妥善保管好，以便存查。公司要定期核對，清查支票的領(lǐng)用情況。 5）支票領(lǐng)用人要在 5 天內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷和 支票注銷 31 手續(xù)，持票人不按期辦理報銷和注銷手續(xù)的，財務(wù)經(jīng)辦人有責(zé)任進行查詢，責(zé)成有關(guān)單位（部門）領(lǐng)導(dǎo)通知其限期辦理報銷及注銷手續(xù)。 6）現(xiàn)金支票如果遺失，應(yīng)在持票人前去銀行取款以前向開戶銀行申請掛失，空白支票求開戶銀行和收款單位協(xié)助防范，不能向銀行申請掛失。 7）設(shè)置“銀行存款日記賬”，由出納人員根據(jù)審核后的原始憑證或收付款的記賬憑證逐日逐筆序時登記，每月終了應(yīng)結(jié)出余額，月末結(jié)存數(shù)，并且和銀行核對帳目，余額有出入時，應(yīng)逐筆查明未達賬項原因，并進行處理，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”不能作為記賬依據(jù)，不能據(jù)以調(diào)整賬 簿余額。 三、發(fā)票管理制度 公司發(fā)票應(yīng)由指定專職出納人員購買，由會計開具、保管。防止丟失。在開具發(fā)票時，必須做到按號碼順序填寫，填寫項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印，內(nèi)容完全一致，并在發(fā)票聯(lián)加蓋公司財務(wù)章。 使用和保管發(fā)票的規(guī)定： 1）不行轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)票，未經(jīng)稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)，不得拆本使用發(fā)票；不得自行擴大專業(yè)發(fā)票使用范圍。 2）未經(jīng)稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)，不得跨規(guī)定的使用區(qū)域攜帶、郵寄、運輸空白發(fā)票。 3）禁止倒買倒賣發(fā)票。 32 4）建立發(fā)票使用登記制度，設(shè)置“發(fā)票登記薄”，并定期向主管稅務(wù)機關(guān)報 告發(fā)票使用情況。 5）應(yīng)當(dāng)按照稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀，已經(jīng)開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記薄，應(yīng)當(dāng)保存五年。保存期滿，報經(jīng)稅務(wù)機關(guān)，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。 財務(wù)崗位責(zé)任制度 33 一、財務(wù)部職責(zé)范圍 1）在董事長和總經(jīng)理的指導(dǎo)下，負責(zé)組織全公司財務(wù)會計工作，制定各項財務(wù)規(guī)章制度。 2）負責(zé)貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的有關(guān)財經(jīng)政策、法規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。 3）負責(zé)組織編制公司各項財務(wù)計劃，并督促貫徹落實。 4）負責(zé)公司各項主要財務(wù)經(jīng)濟指標(biāo)的完成，及 上交利潤計劃的實現(xiàn)。 5）負責(zé)組織公司的經(jīng)濟活動分析，分析企業(yè)的經(jīng)營情況，及時為領(lǐng)導(dǎo)提供真實、可靠的經(jīng)濟數(shù)據(jù)，以便領(lǐng)導(dǎo)做出正確的經(jīng)營決策。 6）參與公司生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營決策，對各項重大決策提出建議，對重大發(fā)展項目、經(jīng)濟合同進行審查報告。 7）負責(zé)公司各項經(jīng)濟活動中的財務(wù)監(jiān)控、嚴(yán)格把關(guān) 8）負責(zé)公司的資金調(diào)動，加強資金的統(tǒng)一管理。 9）負責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理和核算，嚴(yán)格審定固定資產(chǎn)的增減，嚴(yán)防企業(yè)資產(chǎn)的流失，保護企業(yè)財產(chǎn)的安全。 10）配合企業(yè)部門定期進行經(jīng)濟責(zé)任抽查，進一步落實承包和崗位責(zé)任制。 11）負 責(zé)審查和控制公司的各項費用開支，開展雙增雙節(jié)活動。 12）負責(zé)企業(yè)會計達標(biāo)升級工作，提高財務(wù)管理水平， 34 定期培訓(xùn)財務(wù)人員提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。 13）負責(zé)組織、協(xié)調(diào)、配合上級機關(guān)對公司財稅大檢查工作及各項指導(dǎo)性工作，加強對企業(yè)經(jīng)濟活動的監(jiān)控。 14）負責(zé)企業(yè)財務(wù)人員的考核、評審、任免等工作，未經(jīng)總經(jīng)理同意，不得隨意調(diào)動財會人員。 15）認(rèn)真貫徹執(zhí)行《兩則》、《兩制》及行業(yè)會計制度，不斷充實和完善本公司各項財務(wù)制度，加強公司日常財務(wù)管理、會計核算等基礎(chǔ)工作。 16）組織編報各類財務(wù)報表，及時準(zhǔn)確上報主管機關(guān)公司的主要領(lǐng) 導(dǎo)，以便于經(jīng)營者掌握公司經(jīng)濟效益情況。 17）負責(zé)編報年終財務(wù)核算，編寫年度財務(wù)分析報告。為來年各項主要經(jīng)濟指標(biāo)的下達提供依據(jù)。 18）行使總公司領(lǐng)導(dǎo)賦予的其他職權(quán)，完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)。 二、主辦會計的工作職責(zé) 1）組織好公司會計報表的匯總工作，保證按時、保質(zhì)、保量報送報表。 2）搞好每月一次的經(jīng)濟活動分析，預(yù)測各項主要經(jīng)濟指標(biāo)的完成情況。 3）負責(zé)全公司的會計工作達標(biāo)升級的檢查和指導(dǎo)。 4）負責(zé)每年財稅大檢查要工作的具體安排，促使企業(yè)嚴(yán)格遵守國家的財政紀(jì)律。 35 5）組織公司會計資料、會計檔案的整理歸檔工 作。 6）為公司領(lǐng)導(dǎo)決策的財務(wù)資料。 7）組織公司的會計核算工作，做好公司還貸工作和資金籌集。 8）做好本系統(tǒng)財會人員的培訓(xùn)工作。 三、一般會計的工作職責(zé) 1）審核原始憑證，填制記賬憑證。登記明細賬和總賬，確保賬本整潔、賬目清楚。 2）編制總部的會計報表，確保核算內(nèi)容真實可靠。 3）負責(zé)公司日常的會計核算，及時報賬、轉(zhuǎn)賬和結(jié)賬。 4）負責(zé)往來款項的結(jié)算，經(jīng)常與其他公司對賬，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部往來款項的清算，加快資金回籠。 5）按照國家財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定，審查機關(guān)費用開支合理性、合法性和真實性。 6）負責(zé)公司固定資產(chǎn)購置 轉(zhuǎn)讓、拍賣、租賣、封存、報廢的審查工作，加強固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理，確保賬物相符。 7）指導(dǎo)實物管理部門，搞好固定資產(chǎn)卡片管理，嚴(yán)禁固定資產(chǎn)流失。 8）編制每年固定資產(chǎn)增減計劃，搞好專項資金籌集。 9）搞好固定資產(chǎn)的交接、清理，定期對固定資產(chǎn)進行盤點、清理，做到賬、卡、物相符。 36 10）審查、督促各企業(yè)按國家規(guī)定的折舊年限和折舊率折舊。 11）對固定資產(chǎn)修理進行審查，嚴(yán)格控制修理費開支。 12）負責(zé)新項目財務(wù)方面的可行性研究，提出新項目的股權(quán)方案。 13）協(xié)助有關(guān)部門搞好公司資產(chǎn)經(jīng)營，確保資產(chǎn)不斷增值。 14）做好撤并企業(yè)資產(chǎn)處理，股權(quán)有償轉(zhuǎn)讓工作，負責(zé)撤并企業(yè)會計檔案清理歸檔。 15）負責(zé)公司財務(wù)收支計劃的制訂和實施。 16）負責(zé)按月編寫公司的經(jīng)濟活動分析報告。負責(zé)部資料的綜合匯總。 17）負責(zé)財務(wù)稅收檢查的其他工作。 18）整理公司會計核算資料，定期裝訂成冊，歸檔。 四、出納人員工傷職責(zé) 1）負責(zé)公司現(xiàn)金收、付和銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)。 2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，確保賬款相符。 3）保管現(xiàn)金和有價證券，確保安全無損。 4）隨時掌握現(xiàn)金和銀行存款余額，保證不簽發(fā)空頭支票和白條抵庫。 5）負責(zé)購 買、保管空白支票，防止丟失。 日常費用管理規(guī)定 37 為了加強公司固定資產(chǎn)及部門專有物品的采購管理，同時為了對公司日常費用實施有效控制，特制定日常費用管理規(guī)定。 一、固定資產(chǎn)采購 申請購買固定資產(chǎn)類的物品，請購人員到行政部領(lǐng)取并填寫《物品采購申請單》，經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)簽字后交行政部。 行政部采購人員對申請購買的物品進行市場詢價及供應(yīng)商的選擇，將采購的建議和物品價格填入《物品采購申請單》呈交總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進行采購。 物品購入后行政部協(xié)同財務(wù)部進行資產(chǎn)登記，物品交付請購部門及在行政部辦理物品責(zé)任人登記備案手續(xù)。 二、 低值易耗品采購 日常辦公用品（低值易耗類）的采購由行政部專人負責(zé)。 屬于常用范圍類的辦公用品（參見有關(guān)物品清單）采購無需預(yù)先申請，非此類物品需事先申請由行政部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后進行采購。 行政部對日常的使用量進行費用控制，并建立物品臺帳、員工領(lǐng)用登記卡和采購備用金制度。 辦公用品采購所發(fā)生的費用，填寫《付款憑證》并附上購買發(fā)票交行政部經(jīng)理審核簽字后，到財務(wù)部辦理報銷或沖賬手續(xù)。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 38 GPS 監(jiān)控管理員職責(zé) 一、負責(zé)對本單位運營車輛的安全監(jiān)控管理工作。 二、負責(zé)車輛相關(guān)信息的收集和上報。 三 、駕駛車載終端使用人員的教育與培訓(xùn)，熟練掌握使用、操作技術(shù)。 四、組織維護人員定期對車載終端進行檢查和維護，確保GPS 信號正常傳送。 五、根據(jù)天氣、道路情況，及時發(fā)布安全提示信息，提醒駕駛員注意行車安全。 六、根據(jù)運輸生產(chǎn)需要和安全監(jiān)控情況，下達調(diào)度指令。 七、對超速行駛、疲勞開車等報警信息及時進行處理。 八、對車輛的運行情況進行實時監(jiān)控，對歷史行駛軌跡進行查詢。 九、及時處理劫警信息。 十、對車輛的求助相信及時答復(fù)或處理。 十一、對不服從安全監(jiān)控管理或違章作業(yè)的相關(guān)責(zé)任人員提出處理意見。 十二、做好安全監(jiān) 控記錄。 十三、定期向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門報告安全監(jiān)控工作情況。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 39 保衛(wèi)人員守則 一、嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)，文明執(zhí)勤，熱情服務(wù)。 二、服從命令，聽從指揮，嚴(yán)寒紀(jì)律，忠于職守。 三、依法辦事，秉公處理問題，自覺接受群眾監(jiān)督。 四、不以權(quán)謀私，不假公濟私，不包庇壞人。 五、拾金不昧，對撿拾的物品及時上繳，不得據(jù)為已有。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 40 調(diào)度員職責(zé) 一、對運輸車輛做到科學(xué)調(diào)度，合理安排，確保運輸安全。 二、了解運輸前的準(zhǔn)備 工作是否做好，裝卸現(xiàn)場、環(huán)境是否符合安全運輸條件，對批量大、性質(zhì)特殊的危險貨物，必要時應(yīng)察看現(xiàn)場，符合安全運輸條件再受理。 三、在安排車輛運行作業(yè)計劃時，應(yīng)著重掌握以下各點： (1)注意氣象預(yù)報，掌握雨雪霧天氣。 (2)遇有運輸任務(wù)時，要與安全保衛(wèi)部門取得聯(lián)系，以加強防范措施。 (3)嚴(yán)格按照“三定” (定車、定員、定業(yè)務(wù) )的原則，編制作業(yè)計劃。 四、調(diào)派車輛執(zhí)行任務(wù)時，要注意事項詳細在“作業(yè)單”、行車路單上注明，并向行車人員“三交”：“交任務(wù)、交安全、交措施”。 五、隨時掌握車輛運行 進度，發(fā)現(xiàn)問題，及時幫助解決，并向有關(guān)部門隨時匯報。 六、對完成任務(wù)返隊車輛，應(yīng)及時收齊回單，檢查收發(fā)貨單位的反映，按時做好調(diào)度日記和交接工作。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 41 安全員職責(zé) 一、落實各項安全制度和措施，對運輸安全負直接責(zé)任。 二、對駕駛員進行安全行車及操作的教育，并進行考核。 三、參加有關(guān)事故的調(diào)查、處理。對發(fā)生的事故要查明原因，分清責(zé)任，提出防范措施，杜絕此類事故的再次發(fā)生。 四、積極開展安全運輸競賽活動，推廣先進經(jīng)驗。 臨沂市連芹 汽車運 輸有限公司 42 車輛技術(shù)員職責(zé) 一、負責(zé)對車輛的維護保養(yǎng)、出檢等工作，使車輛保持完好狀態(tài)。 二、按照規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，對運輸車輛進行定期或不定期的安全檢查，確保車輛設(shè)備、安全裝置、防護設(shè)施等處于完好狀態(tài)。 三、對車輛的重點部位、重點檢查。特別是對制動踏板、橫直拉桿、油箱托架、鋼板吊耳、方向機 (桿 )連接部分、前輪胎、方向球頭、輪渦等部位的檢查。 四、對發(fā)現(xiàn)的隱患要及時處理和整改，經(jīng)檢查確定安全后，車輛方可行駛。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 43 保衛(wèi)科崗位職責(zé) 一、認(rèn)真學(xué)習(xí) 黨的方針、政策、法規(guī)，忠于職守，文明執(zhí)勤，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。 二、堅守崗位，按章辦事，無私奉公，敢于同一切違法犯罪分子作斗爭。 三、實行外來人員登記制，認(rèn)真做好“四防工作”。 四、搞好夜間巡邏，重點部位重點監(jiān)控，做好夜間車輛的登記工作。 五、維護院內(nèi)秩序，禁止車輛亂停亂放，車輛排放整齊有序，留有一定的安全距離，保持良好的工作和衛(wèi)生環(huán)境。 六、認(rèn)真執(zhí)行交接班制度，做好交接班記錄。 七、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 44 經(jīng)理職責(zé) 一、經(jīng)理是公司運輸經(jīng)營主要負責(zé)人，同時是生產(chǎn)安全的第一責(zé)任人。在工作中，認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章和制度。 二、制定本公司的各項管理制度、安全措施和企業(yè)的長遠發(fā)展規(guī)劃。 三、加強對業(yè)務(wù)人員的安全教育，提高專業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)。 四、經(jīng)常深入作業(yè)現(xiàn)場，及時了解和掌握安全生產(chǎn)及運輸情況。 五、經(jīng)常檢查安全工作，對出現(xiàn)的問題及時糾正，防止各類事故的發(fā)生。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 45 分管副經(jīng)理職責(zé) 一、具體負責(zé)運輸車輛的安全運行、調(diào)度、機務(wù)及作業(yè)人員的管 理。 二、具體負責(zé)管理制度、安全措施、運輸計劃的實施工作。 三、制定對業(yè)務(wù)人員的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)計劃，并組織實施。 四、對重大的運輸任務(wù)，要到現(xiàn)場指揮，確保運輸任務(wù)的完成。 五、經(jīng)常檢查落實安全制度的實施情況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時糾正，防止各類事故的發(fā)生。 臨沂市連芹 汽車運輸有限公司 46 駕駛員職責(zé)