【文章內(nèi)容簡介】 ，并按時從工行將工資款劃入首義招行。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋 龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 2）打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前 1 天連同工資盤送達(dá)銀行。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 3）業(yè)務(wù)員兌現(xiàn) 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流 程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 憑銷售會計傳來的付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字）開具支票 —— →填寫進(jìn)賬單 —— →交司機(jī)送銀行倒進(jìn)賬 —— →登記支票使用登記本 —— →將支票存根粘貼到付款審批單上 —— →加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →工資福利崗 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 4）還貸及銀行結(jié)算 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作 流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費(fèi)結(jié)算憑證 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →傳管理費(fèi)用崗 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞 測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 5）交稅 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 ①完稅 收到稅務(wù)崗位傳來的稅票（附付款審批單） —— →填寫劃款行銀行賬號及進(jìn)單 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗 工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 ② 進(jìn)稅卡 憑稅務(wù)崗填寫的付款審批 —— →開具支票 —— →填寫進(jìn)賬單 —— →交司機(jī)送銀行進(jìn)賬 —— →憑回單及支票存根登記支票使用登記本 —— →傳稅務(wù)崗位編制憑證 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、 出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 ③從稅卡交稅 收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條 —— →登記支票使用登記本 —— →傳稅務(wù)崗位編制憑證 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 6）及時將各銀行對賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對調(diào)節(jié)表上掛賬及時進(jìn)行清理和查詢，責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。 公司財務(wù)管理手冊 201年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印 哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （三）工作要求 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售 費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 熟悉公司各類財務(wù)管理制度。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇 玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 了解財務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。 公司財務(wù)管理手冊 201年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金 及有價證券，保證資金安全。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 堅持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用 崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。 公司財務(wù)管理手冊 201年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米 旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 樹立良好的窗口形象。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （一）部門日常費(fèi)用 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館 抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 審核原始憑證完整、合法、金額正確 —— →審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊 —— →審核審批手續(xù)是否完備 —— →審核部門費(fèi)用支出進(jìn)度（如超計劃額度，可拒絕報銷） —— →編制記賬憑證 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈 乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 借：營業(yè)費(fèi)用 — 相關(guān)明細(xì)科目（部門專項） 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 貸：現(xiàn)金 /銀行存款 /其他應(yīng)收款 —— → 涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 注：（ 1）非工資性費(fèi)用支出原則上須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù)，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。 公司財 務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。 公司財務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理 費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 3）費(fèi)用審核依據(jù) 《 2020 年費(fèi)用控制辦法》 、《差旅費(fèi)開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費(fèi)管理辦法》等，其要點(diǎn)有：計劃額度內(nèi)費(fèi)用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部長審批；計劃外費(fèi)用須有總經(jīng)理批示的報告；市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)須經(jīng)總經(jīng)辦登記；固定資產(chǎn)須經(jīng)行政事務(wù)部登記；差旅費(fèi)須附審批后的行程