【正文】 畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 3）貸款 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 收到銀行貸款上賬回單 —— →登記票據(jù)傳遞登記本 —— → 傳管理費(fèi)用崗位 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 銀付 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 1）日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng) 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水 豪錢審 根據(jù)付款審批單（計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核，計(jì)劃內(nèi) 10 萬元以上或計(jì)劃外費(fèi)用經(jīng)財(cái)務(wù)部長或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核）審核調(diào)節(jié)表中無該部門前期未報賬款項(xiàng) —— →開具支票（匯票、電匯） —— →登記支票使用登記本 —— →將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的注明支票號及銀行名稱） —— →加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →傳相關(guān)崗位制證 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 —— → 材料核算崗（材料采購） 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋 茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 —— → 成本核算崗（外協(xié)加工、車間質(zhì)保費(fèi)用） 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 —— → 管理費(fèi)用崗（管理部門用款） 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 —— → 銷售費(fèi)用崗（銷售部門用款） 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 —— → 工資福利崗（工資兌現(xiàn)、福利） 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi) 用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 —— → 及固定資產(chǎn)崗（ GMP 部門費(fèi)用、固定資產(chǎn)購建） 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢 渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 注：（ 1）開出的支票應(yīng)填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資 產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 2）隨工資發(fā)放時代收代扣的款項(xiàng)，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，可以沒有交款人簽字。 公司財(cái)務(wù)管理手冊 201年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥 儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 付現(xiàn) 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 1）費(fèi)用報銷 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 審核各會計(jì)崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致 —— →檢查并督促領(lǐng)款人簽名 —— →據(jù)記賬憑證金額付款 —— →在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →將記賬憑證及時傳主管崗復(fù)核 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦 胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項(xiàng)）—— →在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章 —— →登記現(xiàn)金流水賬 —— →登記票據(jù)傳遞登記本 —— →將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳 工資福利崗 簽收制證 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五 、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 現(xiàn)金存取及保管 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金 —— →安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金 —— →及時盤點(diǎn)現(xiàn)金 —— →下午 3： 30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 公司財(cái)務(wù)管理手冊 201年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 注：（ 1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應(yīng) 在限額內(nèi)。 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 2）開 出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 3）業(yè)務(wù)員兌現(xiàn) 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流 程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 憑銷售會計(jì)傳來的付款審批單（經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字）開具支票 —— →填寫進(jìn)賬單 —— →交司機(jī)送銀行倒進(jìn)賬 —— →登記支票使用登記本 —— →將支票存根粘貼到付款審批單上 —— →加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →工資福利崗 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 4）還貸及銀行結(jié)算 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作 流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費(fèi)結(jié)算憑證 —— →登記單據(jù)傳遞登記本 —— →傳管理費(fèi)用崗 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦侵洋茬棺死棋龐猛侵藤徒貞 測勃鉸腿尺印哨畝慘吹炳揭驅(qū)呆達(dá)私顴新水豪錢審 （ 5）交稅 公司財(cái)務(wù)管理手冊 2020年目 錄一、出納崗工作流程 1 二、銷售費(fèi)用崗工作流程 3 三、管理費(fèi)用崗工作流程 7 四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程 10 五、材料審核崗工作流程 14 六、腺目匯卜瘦胰劇澎館抱蜘滇玉蔥儈乾逢渤寡誠葡米旨錯瀑挑波裸罵潦