【文章內容簡介】 1 大 盒 包 裝 米 2022 噸 5000 100000 盒 /年 ， 4 桶 /盒 ， 5 公 斤 /桶2 小 盒 包 裝 米 2022 噸 8000 202200 盒 /年 ， 4 袋 /盒 ， 公 斤 /袋3 大 袋 包 裝 米 6400 噸 2900 256000 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋4 小 袋 包 裝 米 9600 噸 3200 960000 袋 /年 ， 10 公 斤 /袋二 碎 米 2772 噸 出 米 率 9%1 大 碎 米 1255 噸 2022 50200 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋2 中 碎 米 963 噸 1800 38520 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋3 小 碎 米 554 噸 1600 22160 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋三 稻 糠 2156 噸 900 出 品 率 7%， 43120 袋 /年 ， 50 公 斤 /袋 ， 因 稻糠 公 司 自 用 ， 包 裝 用 塑 料 編 織 袋 可 周 轉 使 用四 稻 殼 5544 噸 60 出 品 率 18%， 221760 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋 ， 因稻 殼 當 地 出 售 ， 購 買 者 自 帶 包 裝 袋 綠色大米生產工藝簡述 稻谷初清工段初清工段設置了圓筒初清篩、振動清理篩(配垂直風道)和原糧秤，原糧經提升機至圓筒初清篩，首先去除特大雜質，然后進入振動篩清理進一步去除大、中、小雜質和輕雜。 稻谷清理除雜工段低溫倉儲庫中貯存的稻谷經膠帶輸送入車間清理工段，提升至流量秤，稱量后由平面回轉清理篩去除大、小雜質，經垂直風道去除輕雜質和癟谷，再經去石機去石，最后經永磁筒去除金屬雜質后進入凈谷倉。 礱谷、谷殼分離、谷糙分離工段礱谷機具有自動分離功能，能夠將糙米、稻殼自動分離。礱谷機上設置一定容量的凈谷倉，以穩(wěn)定生產、調節(jié)流量。稻谷經礱谷機脫23殼、谷糙分離后，稻殼經礱谷機吸風口吸出。 糙米分級糙米分級采用厚度分級機，可有效分離糙米中的未成熟粒及個別小粒型糙米，確保糙米質量。 碾米和大米拋光工段碾米采用多機輕碾的先進碾米工藝。拋光機采用電腦自動加濕，加長拋光室進行摩擦熱拋光。 白米整理工段達到精度的白米，經白米分級篩、長度分級機進行白米分級，可分為整米，大碎米，小碎米及米粞。 色選工段本項目采用的是色選機，選出成品米中黃、微黃，堊白、病斑等多種異色粒及碎玻璃等雜質。 成品包裝白米經色選后進行打包，包裝形式：盒、袋式包裝；碎米、稻糠、稻殼用編織袋包裝。 項目建設標準和具體建設內容 建設標準原糧執(zhí)行：中華人民共和國國家標準 稻谷 GB1350—1999；綠色大米執(zhí)行：中華人民共和國農業(yè)行業(yè)標準：綠色食品 大米 NY/T419—2022。 24 具體建設內容 土建本項目為改建項目，利用原有 1200m2（75m16m=1200 m2,高10m，一 層，框架結構）廠房改造、 設備基 礎，刮涂墻面，粉刷棚頂等。 設備本項目采用國內最先進生產設備，在設備選型上力求技術先進以降低生產能源消耗、降低產品成本，以提高企業(yè)的經濟效益、增加產品的競爭能力。項目設備投資明細表見附表 22。項目配套輔助設備表 62 配套輔助設備簡表（其他如辦公、鍋爐、消防等利舊） 序號 名稱 型號 數量（臺） 備注一 檢測設備 其他見附表 22：設備投資明細表1 測鮮儀 RFDM1A 12 試驗用碾米機 TM05C 13 米粒測量儀 RA60B 14 碎米測量儀 TRG05B 1二 運輸車輛1 卡車 F20 1三 其他1 變壓器 300KVA 12 配電柜 6 科技措施項目從立項開始，從原材料到產成品都嚴格按照國家及國際同類標準執(zhí)行。堅持推行 ISO900ISO14001 管理體系，實行質量一票否決權。公司為開發(fā)高科技產品，與吉林農科院等大專院校和科研機構25合作，運用高科技手段進行生產，不斷提高產品品質。 原輔材料及燃料動力消耗表 65 主要原輔材料及燃料動力年消耗表 序 號 項 目 規(guī) 格 單 位 消 耗 備 注一 主要原輔材料1 綠色稻谷 噸 30800二 包裝材料1 大紙盒 4桶/盒 萬個 大紙桶 5kg/桶 萬個 2 小紙盒 4袋/盒 萬個 小紙袋 3 大包裝袋 25kg/袋 萬個 4 小包裝袋 10kg/袋 萬個 5 碎米袋 萬個 6 稻糠袋（周轉） 萬個 三 燃料、動力消耗1 水 噸 5252 電 萬度 803 煤 噸 2334 汽油 噸 1 場內外運輸本項目全廠年總運輸量為 62036 噸，其中運入量為 31166 噸，運出量為 30870 噸。原輔材料運入、運出需新購置 10 噸卡車 1 臺。運力不足部分，向當地運輸部門租賃解決。 項目實施進度安排本建設項目計劃建設時間為 2022 年 11 月至 2022 年 10 月，建設工期 1 年。具體時間安排如下： 26表 66 全年運輸量表序 號 貨物名稱 來處和去處 運輸量（t/a） 備 注一 運入 311661 稻谷 省內 308002 包裝物 省內 1333 煤 省內 233二 運出 308701 成品 省內、省外 308002 爐渣 省內 70三 合計 62036表 6—7 項目建設進度計劃表序 號 項 目2022 年1112 月2022 年12 月2022 年34 月2022 年56 月2022 年78 月2022 年910 月20222022 年1 編制初步可研及立項批復2 編制科研、批復及前期工作3 初步設計4 施工圖設計預算5 土建及設備購置6 設備安裝、調試7 工程竣工驗收、試車8 正式生產27第七章 投資估算與資金籌措 投資估算依據《2022 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱》及編制的有關要求?！秶肄r業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱》農發(fā)辦吉農綜辦[2022]31 號；《投資項目可行性研究指南》國家計辦投資[2022]15號；《建設項目經濟評價方法與參數》第三版； 國家及地方有關規(guī)定； 國內設備購置依據 現行市場價格及廠家 詢價，設備運雜費、安裝工程費及建筑工程費依據吉林省建筑工程預算定額。 項目建設投資估算 固定資產固定資產投資 萬元，詳見附表 2《固定資產估算表》。具體構成如下：土建工程費 萬元；設備購置費 萬元；安裝工程費 萬元；其它工程費 萬元；基本預備費 萬元。 流動資金流動資金 萬元。詳見附表 3《流動資金估算表》。 資金占用費建設期財政有償資金占用費 萬元。 28 資金來源 中央財政資金項目申請中央財政資金 200 萬元，其中：有償資金 150 萬元，無償資金 50 萬元。 地方財政配套資金省級配套資金 80 萬元，其中：有償資金 60 萬元，無償資金 20萬元。縣級配套資金 20 萬元。 自籌資金及來源企業(yè)自籌資金 萬元。根據 20222022 年企業(yè)審計報表分析，參考 2022 年企業(yè)盈利情況，自籌資金企業(yè)完全有能力解決（詳見附錄股東增資協(xié)議）。 資金使用和管理 財政資金使用與管理 財政有償資金使用和管理有償資金擬用于建筑工程費、設備購置費、安裝工程費、其他費用的投資。以企業(yè)原有固定資產作為抵押擔保（詳見附件 8）。抵押的資產符合《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定。計劃從借款之年起，第五年開始還款，第六年還清。將利用未分配利潤、折舊及攤銷來償還本金及利息。詳見附表 9《借款還本付息計算表》。企業(yè)將嚴格執(zhí)行國家農業(yè)綜合開發(fā)資金管理辦法，設置專門財務會計機構或專人，建立帳戶，嚴格財務會計管理。要建立健全29財務會計制度，設立正規(guī)的帳簿，加強核算，做到帳帳相符，帳表相符，帳實相符。 財政無償資金使用和管理項目無償資金 70 萬元，主要用于技術培訓 10 萬元，項目前期工作費（編制可研、勘察設計、項目評估）9 萬元，檢測儀器 53 萬元。財政無償資金的使用實行縣級報賬制。項目實施單位要嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。報賬資金的撥付實行轉賬結算，嚴格控制現金支出，嚴禁白條入賬。 30第八章 財務評價 財務評價依據 依據相關法規(guī)，各專業(yè)提供的設計數據及建設單位提供的基礎資料；根 據 國 務 院 令 [1993]第 134 號 《中 華 人 民 共 和 國 增 值 稅 暫 行 條 例 》有 關 規(guī) 定 ；根據中華人民共和國主席令第 63 號 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十七條規(guī)定，所得稅率按 25%計算。 本項目資金占用費率為 %； 本項目為加工項目，財務基準收益率定為 10%。項目計算期為 12 年，其中：建設期 1 年，生產期為 11 年。 銷售收入、銷售稅金及附加估算 銷售收入 表 81 銷售收入明細表 產品方案 單位 銷售量 單價（元） 收入（萬元）大盒包裝米 噸 2022 4000 小盒包裝米 噸 2022 7470 大袋包裝米 噸 6400 2850 小袋包裝米 噸 9600 2950 大碎米 噸 1255 2022 中碎米 噸 963 1800 小碎米 噸 554 1600 稻糠 噸 2156 900 稻殼 噸 5544 60 合計 　 　 　 31經估算，達產年產品銷售收入為 萬元。 銷售稅金及附加根據《國家增值稅暫行條列規(guī)定》估算，本項目平均年銷售稅金及附加為 萬元（含增值稅）。詳見附表 71《產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表》。 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本本項目所需原輔材料、動力燃料等價格，均采用現行市場價格。外購原材料、燃料動力為 萬元。企業(yè)職工年工資總額 萬元。福利費按工資總額的 14 %計取。年工資及福利費 萬元。固定資產折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按 5 %計，折舊年限分別為：房屋及建筑 20 年，機器設備 10 年，正常年折舊額 萬元。無形及遞延資產攤年限分別按 10 年、5 年攤銷，正常年攤銷費為 萬元。詳見附表 5《固定資產折舊和遞延資產攤銷估算表》。 項目總成本估算計算期年平均總成本為 萬元。 項目經營成本估算平均年經營成本為 萬元。 32 財務效益分析 盈利能力分析本項目總投資收益率為 %。 經財務現金流量表計算，本項目財務內部收益率：所得稅前 %；所得稅后 %；財務凈現值（Ic=10 %）：所得稅前 萬元，所得稅后 萬元；動態(tài)投資回收期（含建設期）：所得稅前 年，所得稅后 年。詳見附表 8《財務現金流量表》 清償能力分析 本項目償還資金來源為：在還款期間將未分配利潤，折舊費，攤銷費等用來還款。財政有償償還期為 2 年。償債備付率 。詳見借款還本付息估算表。 不確定性分析 盈虧平衡分析以生產能力利用率表示的盈虧平衡點為 %。10???營 業(yè) 稅 金 附 加可 變 成 本產 品 營 業(yè) 收 入 固 定 成 本BEP = %即：在實際生產能力達到設計能力的 %時，企業(yè)就可保證不虧損， 說明項目風險小，具有較強的抗風險能力。詳見盈虧平衡圖。圖 81 盈虧平衡圖 33固 定 成 本銷 售 收 入總 成 本 費 用010002022300040005000600070000 20 40 60 80 100 120生 產 能 力 利 用 率 （ %）金額：（萬元） 敏感性分析根據項目情況，就固定資產投資，原材料成本，銷售價格等因素的變化， 對稅后財務內部收益率的影響程度進行分析。詳見敏感性分析圖。表 82 敏感分析表 （所得稅后）序號 不確定因素 變化率 內部收益率 敏感度系數基本方案 1 銷售量 2% 2 銷售價格 2% 3 經營成本 2% 4 建設投資 2% 表 83 臨界點、臨界值表 34序號 不確定性因素 科目名稱 臨界點(%) 臨界值1 產品價格 大米 2 產品產量 大米 3 原材料 大米 4 燃料動力 大米 固定資產 無形資產 其他資產 5 建設投資總投資 圖 82 敏感分析圖 從分析來看，銷售價格對項目經濟效益反應最敏感，其次是原材料成本。為減小項目的風險性，須保證產品質量，注意品種變化，隨時掌握市場信息，同時注意節(jié)約成本消耗，保證項目的經濟效益。 財務評價結論從以上的財務評價看：項目的財務內部收益率高于行業(yè)基準值，經濟效益良好，項目具有很強的償債能力；抗風險能力強，因此從財務角度評價該項目可行。35第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境狀況項目廠址于吉林市豐滿區(qū)前二道鄉(xiāng)，建在省級特色農業(yè)經濟區(qū)內，享受農業(yè)綜合開發(fā)各項優(yōu)惠政策，項目區(qū)周圍無有害污染物及污染源