廣東中小企業(yè)信用擔保機構信用評級工作實施方案(編輯修改稿)
2025-06-09 13:45 本頁面
【文章內容簡介】 融資擔保是擔保機構的主要擔保業(yè)務。中小企業(yè)一般經(jīng)營歷史相對較短，經(jīng)營規(guī)模不大，發(fā)展相對不穩(wěn)定，信用記錄不完整，信用風險相對較高。中小企業(yè)的種狀況將影響到擔保機構的擔保組合質量。中小企業(yè)的區(qū)域性特點也將對擔保組合產(chǎn)生影響。行業(yè)環(huán)境主要是指擔保機構所處行業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位、行業(yè)的發(fā)展與競爭狀況以及行業(yè)前景等，這些對擔保機構生存發(fā)展有重要影響。（1）行業(yè)地位。行業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位最終決定了產(chǎn)業(yè)政策的取向。作為直接為中小企業(yè)提供擔保服務的擔保機構，其行業(yè)地位與政府對中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策取向密切相關。（2）行業(yè)發(fā)展與競爭。擔保機構是近年來才較大規(guī)模地發(fā)展起來的，擔保行業(yè)本身存在不少問題，需要進一步提高和規(guī)范。擔保機構基本上按地域設立，因此擔保機構之間目前競爭不明顯。但在擔保實踐中，由于各擔保機構實力、風險評價與控制能力的差異，擔保機構間的合作、競爭格局也在不斷發(fā)展與變化中。（3）行業(yè)前景。目前，中小企業(yè)融資難的問題較為普遍和突出，這就為擔保機構業(yè)務拓展提供了廣闊的天地。但是，中小企業(yè)的高風險特征導致?lián)C構承擔的風險與獲取的收益之間嚴重不對稱。加之目前國內司法環(huán)境不佳，法律執(zhí)行效率低，影響了擔保機構反擔保措施的執(zhí)行?？傮w看來，目前擔保機構面臨著較大的信用風險和法律風險。在經(jīng)營環(huán)境的諸多影響因素中，監(jiān)管與產(chǎn)業(yè)政策對擔保機構的影響最為直接。因此，不僅要分析目前的監(jiān)管與產(chǎn)業(yè)政策對擔保機構信用質量的影響，而且要分析監(jiān)管與產(chǎn)業(yè)政策的變化趨勢，以及對擔保機構信用質量的影響。主要考察股東對擔保機構是否有支持或限制條款，尤其是分析擔保機構出現(xiàn)經(jīng)營危機后股東對擔保機構支持的可能性和可行性。股東的支持力度與股東所占的股份以及股東自身經(jīng)濟狀況有密切關系。對于政策性擔保機構，財政部門是最大股東，股東支持與政府支持合二為一。政府支持重點考察擔保機構出現(xiàn)經(jīng)營危機后政府對擔保機構支持的可能性和可行性。政府的支持力度與當?shù)卣呢斦顩r和中小企業(yè)的狀況直接相關。政府的支持是否明確是判斷政府支持可靠性的重要依據(jù)。外部支持力度是提升擔保機構信用的重要方面。外部支持越強大，擔保機構的等級越高。競爭能力是擔保機構能夠正常開展經(jīng)營的前提條件。信對擔保機構競爭能力的評價主要包括以下6個方面的內容：經(jīng)營歷史、經(jīng)營規(guī)模、人力資本、組織架構與公司管理、經(jīng)營目標、戰(zhàn)略與計劃、未來發(fā)展。高信用等級的擔保機構應該經(jīng)營歷史較長、經(jīng)營規(guī)模較大、擁有充足的人力資本、合理的組織架構、健全的公司管理體系、穩(wěn)健的經(jīng)營風格和較高的未來發(fā)展可預測性。經(jīng)營歷史的長短將對判斷擔保機構的風險產(chǎn)生重要影響。由于擔保機構主要依靠分散風險和大數(shù)原理來管理風險，所以規(guī)模大小是衡量擔保機構競爭能力的重要指標，當然，并不是規(guī)模大，信用等級就一定高。人力資本是評價擔保機構風險管理能力的一個基本因素，合格的風險管理人員是確保擔保機構進行有效風險管理的前提。分析擔保機構的組織架構和公司管理要從擔保機構的產(chǎn)權制度和法人治理結構入手，深入研究不同類型的擔保機構對公司法人治理結構的影響。通過組織架構和公司管理分析，要判斷擔保機構的決策、執(zhí)行與咨詢是否分離，管理層和業(yè)務部門是否得到適度的相互制衡，組織架構和公司管理是否規(guī)范化、制度化，各項管理制度是否健全等。經(jīng)營目標、戰(zhàn)略和計劃分析首先要分析機構發(fā)展目標、戰(zhàn)略，以及是否制訂了明確的實施計劃和措施，并結合實踐效果來評價發(fā)展戰(zhàn)略和計劃的可行性。通過經(jīng)營目標、戰(zhàn)略和計劃分析，可以評估擔保機構風險偏好。根據(jù)擔保機構的發(fā)展目標、戰(zhàn)略和計劃，對未來3年的主要經(jīng)營指標進行預測、分析和評價，對實現(xiàn)預測經(jīng)營指標的主要障礙、主要難點做出分析。主要指標包括：擔保額、擔保余額、擔保責任擔保余額、擔保費收入、投資收益、擔保損失、利潤總額、凈資產(chǎn)、擔保倍數(shù)、資本充足率等。一般來說，擔保業(yè)務風險主要包括信用、定價、利率、匯率和操作等風險，其中最重要
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