【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 客戶(hù)網(wǎng)絡(luò)，負(fù)責(zé)公司各類(lèi)項(xiàng)目的銷(xiāo)售合同或協(xié)議、簽 訂貿(mào)易、技術(shù)服務(wù)等，及有關(guān)應(yīng)收帳款的催收工作；負(fù)責(zé)公司做新項(xiàng)目、新產(chǎn)品的推廣工作；負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)的協(xié)調(diào)工作。 銷(xiāo)售人員應(yīng)嚴(yán)格按照銷(xiāo)售案例操作，違規(guī)操作給公司造成損失由銷(xiāo)售人員自行賠付。 銷(xiāo)售人員在工作中無(wú)法把握客戶(hù)意圖時(shí)，必須及時(shí)上報(bào)上級(jí)主管處理，拖延不報(bào)，公司將視情況嚴(yán)肅處理，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，銷(xiāo)售人員做相應(yīng)賠付。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 18 第十二章 出差暫行規(guī)定 1 基本規(guī)定 凡員工出差無(wú)論是公司指派或員工自行安排，都必須做出出差計(jì)劃、資金使用計(jì)劃，同時(shí)填寫(xiě)“ 出差 申請(qǐng)單”，經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)后方可行，同時(shí)到財(cái)務(wù)支取出差費(fèi)用。 凡出差人員均應(yīng)在回來(lái)后三天內(nèi)上交文字報(bào)告，經(jīng)主管經(jīng)理審核后，將報(bào)告存入項(xiàng)目夾中。報(bào)告內(nèi)容包括：出差地點(diǎn)、時(shí)間、任務(wù)、工作完成情況、有待解決的問(wèn)題、個(gè)人意見(jiàn)、往返日期、 出差費(fèi)用概述 等。 凡出差人員回來(lái)后，必須在四日內(nèi)將出差費(fèi)用整理清楚，經(jīng)主管經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，方可到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。 出差借款、報(bào)銷(xiāo)需按財(cái)務(wù)有關(guān)管理制度辦理。 2 乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn) 公司總經(jīng)理級(jí)別以上（含總經(jīng)理級(jí)別）、總工程師，可乘坐火車(chē)軟席、普通艙位飛機(jī)和輪船二等艙位。 部門(mén)經(jīng)理高級(jí)職稱(chēng)或年齡在 55 歲以上的員工出差，可乘坐火車(chē)軟席和輪船二等艙位。 一般員工出差可乘坐火車(chē)硬席 （ 臥 ） ，白天不超過(guò) 8 小時(shí)乘坐硬席，未帶重物不允許乘坐出租車(chē)。 公司員工因任務(wù)緊急出差，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)，可選擇任何交通工具，不受前三款限制。 公司經(jīng)理級(jí)以上人員出差，出差補(bǔ)助 100 元、天 省內(nèi)無(wú)補(bǔ)助，交通費(fèi)按乘交通工具標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。 ，費(fèi)用自理。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 19 第十三章 財(cái)務(wù)管理制度 1 財(cái)務(wù)人員全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算工作并直接對(duì)公司經(jīng)理負(fù)責(zé)。組織建立健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度，促進(jìn)技術(shù)開(kāi) 發(fā)，產(chǎn)品銷(xiāo)售等各個(gè)環(huán)節(jié)，講求經(jīng)濟(jì)效益。 2 在公司經(jīng)理組織領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合公司實(shí)際、認(rèn)真測(cè)算、平衡，本著“開(kāi)源節(jié)流，量入為出，統(tǒng)籌安排”的原則，合理使用資金，搞好資金調(diào)度，組織編制會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告，負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)收支、記帳、核帳、報(bào)帳及提供財(cái)務(wù)有關(guān)資料與數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)信息。 3 遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，責(zé)徹財(cái)經(jīng)方針、政策，遵守國(guó)家法律，正確處理好國(guó)家、集體、個(gè)人三者的分配關(guān)系。 4 參與技術(shù)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、論證技術(shù)措施等計(jì)劃和主要經(jīng)濟(jì)合同的審查、經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況，考核各份合同的經(jīng)濟(jì)效果。 5 參與對(duì)外合同、協(xié)議的事前審查，加強(qiáng)事前財(cái)務(wù)監(jiān)督 。 6 公司經(jīng)費(fèi)開(kāi)支的使用要堅(jiān)持勤儉辦公的原則。一切費(fèi)用支出，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 20 7 公司員工因公借款，應(yīng)填寫(xiě)“資金申請(qǐng)單”由部門(mén)經(jīng)理和主管經(jīng)理審核簽字后，交財(cái)務(wù)人員具體辦理。 8 公司物資采購(gòu)款的支付，應(yīng)嚴(yán)格按照 ISO9001《采購(gòu)控制程序》，以主管經(jīng)理審核批準(zhǔn)的《商品采購(gòu)申請(qǐng)單》或簽字蓋章的《采購(gòu)合同》為貨款支付依據(jù)，必須嚴(yán)格把關(guān)。 9 現(xiàn)金管理，會(huì)計(jì)與出納必須嚴(yán)格分工，出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付和保管工作，出納管錢(qián)不管帳，會(huì)計(jì)管帳不管錢(qián)。公司的一切現(xiàn)金收支必須遵循國(guó)家有關(guān)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度，按計(jì)劃按規(guī)定收支現(xiàn)金。 10 堅(jiān)持領(lǐng)用簽發(fā)支票制度，使用支票或辦理匯票必須按制度辦理審核批準(zhǔn)手續(xù)。簽發(fā)支票應(yīng)填寫(xiě)日期、收款單位名稱(chēng)和帳號(hào)、用途與限額，嚴(yán)禁開(kāi)遠(yuǎn)期支票和空頭支票。 11 認(rèn)真做好財(cái)務(wù)印鑒及財(cái)務(wù)票據(jù)的管理，認(rèn)真執(zhí)行發(fā)票管理細(xì)則。 12 嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)審核制度。報(bào)銷(xiāo)時(shí)原始憑證上必須有經(jīng)辦人、主管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字。銷(xiāo)售發(fā)票需具備購(gòu)貨單位名稱(chēng)、日期、購(gòu)貨數(shù)量、單價(jià)、金額、開(kāi)票單位專(zhuān)用章、財(cái)政或稅務(wù)專(zhuān)用章，否則不予報(bào)銷(xiāo)。確實(shí)因工作需要又不能取得正式單據(jù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需附說(shuō)明，并由主管經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。 13 市場(chǎng)部收取的支票及現(xiàn)金要及時(shí)交財(cái)務(wù)部門(mén)入帳，收 取的轉(zhuǎn)帳支票背面應(yīng)注明交款人單位名稱(chēng)、姓名、電話，以備查詢(xún)。 14 財(cái)務(wù)人員應(yīng)按規(guī)定認(rèn)真辦理現(xiàn)金、支票借用手續(xù)。收付的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，辦理合同匯款或協(xié)議貨款時(shí)必須憑合同或協(xié)議按規(guī)定辦理。 第十四章 發(fā)票管理與支票管理 1 發(fā)票管理規(guī)定 發(fā)票啟用應(yīng)具備的條件 已審批執(zhí)行的合同。 工程合同按規(guī)定已收取了進(jìn)度款 ,且符合收取余款（不含保金）開(kāi)據(jù)全額發(fā)票的結(jié)算規(guī)定。 工程合同款在 5萬(wàn)元以上的項(xiàng)目，開(kāi)據(jù)發(fā)票必須經(jīng)總經(jīng)理審核、批準(zhǔn)。 零售合同（如同步閥、配件等）或在 5萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，必須在全額付款、產(chǎn)品出庫(kù)后，經(jīng)經(jīng)辦人與會(huì)計(jì)核 對(duì)無(wú)誤，主管經(jīng)理批準(zhǔn)后，再開(kāi)據(jù)發(fā)票。 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格遵守本規(guī)定中有關(guān)啟用發(fā)票的有關(guān)條款開(kāi)據(jù)發(fā)票。凡不符合條款規(guī)定的，收款時(shí)只能開(kāi)具收款收據(jù)。違背上述規(guī)定開(kāi)據(jù)增值稅發(fā)票的，對(duì)審批人深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 21 及經(jīng)辦人處以開(kāi)據(jù)發(fā)票金額 20%的罰款，若違規(guī)開(kāi)據(jù)發(fā)票而導(dǎo)致公司受連帶責(zé)任，公司將依據(jù)情節(jié)輕重追究審批人及經(jīng)辦人的完全責(zé)任（追究 100%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任）。 財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕一切違反本規(guī)定的要求，凡違規(guī)啟用發(fā)票的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)均按發(fā)票金額的 20%予以處罰。情節(jié)嚴(yán)重并給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的將追究 100%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任直至開(kāi)除、追究法律責(zé)任。 財(cái)務(wù)人 員做好發(fā)票收支記錄。 2 支票管理規(guī)定 辦公用品采購(gòu)支票的領(lǐng)用 首先由使用部門(mén)填寫(xiě)《商品采購(gòu)申請(qǐng)單》，寫(xiě)明用途、實(shí)際金額，經(jīng)主管經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部填寫(xiě)“支票領(lǐng)用申請(qǐng) 記錄表 ”，經(jīng)主管經(jīng)理簽字后到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)用。 領(lǐng)用支票后三日內(nèi)將發(fā)票送交財(cái)務(wù)部門(mén)按手續(xù)報(bào)銷(xiāo)做帳，如有特殊原因，必須由財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)。 設(shè)備采購(gòu)支票的領(lǐng)用 購(gòu)買(mǎi)設(shè)備、材料、工具時(shí)，原則上需由供貨方付清所購(gòu)物品時(shí)方可領(lǐng)用支票。 由使用部門(mén)填寫(xiě)《商品采購(gòu)申請(qǐng)單》經(jīng)主管經(jīng)理或總經(jīng)理審核批準(zhǔn)簽字后交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部填寫(xiě)“支票領(lǐng)用申請(qǐng) 記錄表 ”經(jīng)主管經(jīng)理或總 經(jīng)理簽字審批后到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)用。 領(lǐng)用支票后三日內(nèi)將發(fā)票送交財(cái)務(wù)部門(mén)按手續(xù)報(bào)銷(xiāo)做帳，如有特殊原因，必須由財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)。 外委項(xiàng)目合同款支票的領(lǐng)用 按所簽合同內(nèi)容，填寫(xiě)“資金申請(qǐng)單”，交主管經(jīng)理審核批準(zhǔn)簽字。 財(cái)務(wù)部填寫(xiě)“支票領(lǐng)用申請(qǐng) 記錄表 ”由主管財(cái)務(wù)經(jīng)理或總經(jīng)理簽字審批后，向財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)用。 其它事項(xiàng)需領(lǐng)用支票時(shí)，領(lǐng)用人需填寫(xiě)“資金申請(qǐng)單”說(shuō)明用途、金額等，經(jīng)主管經(jīng)理審核批準(zhǔn)簽字后，再到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)用手續(xù)。 支票領(lǐng)用超過(guò) 1 萬(wàn)元的，必需經(jīng)公司總經(jīng)理簽字方可向財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)用。 3 電匯、信匯、匯票的申請(qǐng) 匯票的申請(qǐng)需填寫(xiě) “電匯、信匯、匯票申請(qǐng) 記錄表 ”，寫(xiě)明匯款用途、合同編號(hào)、金額等。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 22 銀行帳號(hào)，金額大、小寫(xiě)要填寫(xiě)清楚準(zhǔn)確，不得涂改。經(jīng)主管經(jīng)理審核簽字，送交財(cái)務(wù)部門(mén)辦理。 如款項(xiàng)超過(guò)十萬(wàn)元請(qǐng)事前與財(cái)務(wù)人員聯(lián)系，同時(shí)需由公司總經(jīng)理簽字同意。 4 現(xiàn)金領(lǐng)用申請(qǐng) 采購(gòu)人員因采買(mǎi)工程、辦公等所需物品需要領(lǐng)用現(xiàn)金時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)以主管經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后的《商品采購(gòu)申請(qǐng)單》為依據(jù)，填寫(xiě)“現(xiàn)金借款單”辦理借款手續(xù)。 其它事項(xiàng)需領(lǐng)用現(xiàn)金時(shí)，領(lǐng)用人需填寫(xiě)“資金申請(qǐng)單”說(shuō)明用途、金額等，經(jīng)主管經(jīng)理審核批準(zhǔn)簽字后，再到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)用手續(xù)。 原則上采購(gòu)人員及 員工現(xiàn)金申請(qǐng)金額不得超出 500元，特殊情況必須闡述緣由，經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)方可支付。 第十五章 印章管理規(guī)定 1 公司印章包括辦公室印鑒、公司印鑒及財(cái)務(wù)印鑒三類(lèi)。 2 公司辦公室印鑒包括標(biāo)書(shū)專(zhuān)用章、文件專(zhuān)用章、工程專(zhuān)用章等；公司財(cái)務(wù)印鑒包括財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人人名章、發(fā)票專(zhuān)用章、銀行帳號(hào)專(zhuān)用章、法人人名章等等；公司印鑒包括公司公章、合同專(zhuān)用章。 3 公司印鑒、法人人名章、財(cái)用專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部專(zhuān)人保管和使用，其它財(cái)務(wù)印簽由會(huì)計(jì)保管及使用；辦公室印簽由辦公室專(zhuān)人保管和使用。 4 公司公章、合同專(zhuān)用章使用必 須填寫(xiě)“印章使用記錄表”， 經(jīng)主管經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可使用。 5 印章保管人因故外出時(shí)間較長(zhǎng)，不能保證正常使用時(shí)，須辦理代保管手續(xù)。 6 印章未使用時(shí)要隨時(shí)封鎖，不得隨便存放。 7 印章因公需要借出必須辦理登記審批手續(xù)。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 23 第十六章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 報(bào)銷(xiāo)人認(rèn)真填寫(xiě)“（ ）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”經(jīng)總經(jīng)理審核簽字后，送財(cái)務(wù)部復(fù)核。報(bào)銷(xiāo)期限為費(fèi)用發(fā)生后的一周之內(nèi)。無(wú)特殊原因隔周票據(jù)不予報(bào)銷(xiāo)。 1 出租車(chē)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 公司部門(mén)經(jīng)理以上職務(wù)者出差或在市內(nèi)辦理公司事務(wù)時(shí)，一般可乘坐出租車(chē)；去遠(yuǎn)郊區(qū)辦事或臨時(shí)包出租車(chē) 時(shí)，需總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可乘坐。 公司一般員工因工作需要，須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意，方可乘坐出租車(chē)。 接待重要客戶(hù)或合作企業(yè)負(fù)責(zé)人； 在公司規(guī)定的下班時(shí)間（即 18： 00）以后，仍在客戶(hù)單位并工作持續(xù)至 21：00 點(diǎn)以后的； 客戶(hù)單位交通不便的； 辦理公司緊急事物； 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 24 攜帶易損、易碎或貴重物品時(shí)； 加班超過(guò) 21： 30 點(diǎn)的。 未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐出租車(chē)者，一律不予報(bào)銷(xiāo)； 2 餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的規(guī)定 客人來(lái)訪用餐 一般客人來(lái)訪，由市場(chǎng)部或辦公室負(fù)責(zé)接待、陪同； 工商、稅務(wù)方面來(lái)客人，由行政財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)接待、陪同； 洽談業(yè)務(wù)的客人，由市場(chǎng)部負(fù)責(zé)接待、陪 同； 上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，由經(jīng)理接待、陪同。 公司的重大業(yè)務(wù)活動(dòng)，由經(jīng)理出面招待，市場(chǎng)部與辦公室具體安排，用餐標(biāo)準(zhǔn)視具體情況決定。陪同人員臨時(shí)決定。 公司員工外出辦事，中午不能回到公司就餐者補(bǔ)助 6 元，超出部分自理。 晚上加班超過(guò) 20： 00 公司提供晚餐一份或補(bǔ)助 6 元；休息日加班提供午餐一份或補(bǔ)助 6 元，超出部分自理。 3 客飯用餐標(biāo)準(zhǔn) 一般業(yè)務(wù)客戶(hù) 15 元 /人； 重要業(yè)務(wù)客戶(hù) 30 元 /人； 上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及特殊業(yè)務(wù)