保險的本質(zhì)與職能ppt課件(編輯修改稿)
2025-06-08 06:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 補償是建立保險基金的根本目的 ， 也是保險形式產(chǎn)生和形成的原因 。 在再生產(chǎn)過程中 ， 存在著風險對生產(chǎn)力的破壞與怎樣籌資以維護生產(chǎn)力的矛盾 。 保險就是通過經(jīng)濟補償恢復生產(chǎn)力以解決這一矛盾的經(jīng)濟手段 。 該說只是強調(diào)了保險機制的目的和社會效應。但是，對于保險如何達到它的目的和取得它的效應方面卻未能加以說明，也就是說 “ 單一功能論 ” 不能完整地說明保險運行機制的全過程，從而也就不能完整地表現(xiàn)保險的性質(zhì)。 26 一、保險職能說評介 （二）基本功能論 該說堅持保險具有分散危險功能和經(jīng)濟補償功能 ， 兩個功能是相輔相成的 。 ? 分散危險是處理偶然性危險事故的技術手段 ， 只是保險經(jīng)濟活動所特有的內(nèi)在功能； ? 經(jīng)濟補償作為積極體現(xiàn)保險行為內(nèi)在功能的現(xiàn)實表現(xiàn)形式 ，是保險經(jīng)濟活動的外部功能 。 該說準確地表述了保險機制運行過程中目的和手段的統(tǒng)一 ， 完整地表現(xiàn)了保險的性質(zhì) ， 所以 ， 我們說分散危險功能與經(jīng)濟補償功能的統(tǒng)一就是保險 。 該說在我國保險理論界得到比較普遍的認可 。 但問題是 ， 保險除了其兩大基本功能外 ， 是否還存在著保險運行機制所決定的其他派生功能呢 ？ 27 一、保險功能說評介 （三）二元功能論 該說認為保險具有補償功能和給付功能 。 即：從財產(chǎn)保險的角度 ， 保險具有經(jīng)濟補償?shù)穆毮埽粡娜松肀ｋU的角度 ， 保險又具有保險金給付的功能 。 這一觀點主要是在西方保險二元性質(zhì)說的影響下產(chǎn)生的。保險作為獨立的經(jīng)濟范疇應該有一個統(tǒng)一的概念，“ 二元說 ” 的觀點是不能接受的。因此，由保險二元性質(zhì)說所導出的保險 “ 二元功能論 ” 同樣是不能接受的。 28 二、保險的基本職能 ? 現(xiàn)代保險的基本職能是保險本質(zhì)特征的最基本反映，最能說明保險分配關系的內(nèi)涵，也是保險所特有的，是保險產(chǎn)生和發(fā)展的根源。 （一）分散危險功能 為了確保經(jīng)濟生活的安定 、 分散危險 ， 保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災害事故或人身事件所致經(jīng)濟損失 ， 通過直接攤派或收取保險費的辦法平均分攤給所有被保險人 ， 這就是保險的分散危險功能 。 案例：旅游意外傷害保險 29 二、保險的基本職能 （二）補償損失功能 保險把集中起來的保險費用于補償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經(jīng)濟損失 ，保險所具有的這種補償能力就是保險的補償損失功能 。 把風險分散給大家的過程也就是對遭受損失的個體進行補償?shù)倪^程 。 分散危險和補償損失實際上是從手段和目的兩個不同的角度來對保險機制的總結和概括 。 是保險本質(zhì)特征的最基本反映 ，最能表現(xiàn)和說明保險分配關系的內(nèi)涵 。 因此 ， 它們是保險的兩個基本功能 。 30 10,000 個房屋所有人 每人保險費 保險公司 損失賠償 10 個房屋所有人 1 22 元 22022元 1 2 22 元 22022元 2 3 22 元 22022元 3 …… 22 元 保險基金 22 萬元 22022元 …… 10,000 10 31 三、保險的派生職能 ? (一 )融資職能 ?把暫時閑置的保險基金加以運用，對保險人而言具有十分重要的意義： ?首先，通過投資，保險人可以獲得豐厚的收益。 ?其次，能促進社會生產(chǎn)和公共福利事業(yè)的發(fā)展，促進經(jīng)濟增長，擴大保險的社會影響。 32 (二 )防災防損職能 ? 是指保險人對所承保的保險標的可能發(fā)生的風險采取各種組織措施和技術措施，以減少保險標的發(fā)生風險的可能，以及在災害事故發(fā)生時，盡可能降低保險標的發(fā)生的損失程度，從而降低保險成本，增加經(jīng)濟效益的一種活動。 ? 首先，保險公司從日常業(yè)務中積累了豐富的防災防損工作經(jīng)驗。 ? 其次，保險公司從自身利益出發(fā)，也會加強防災防損工作，并樂于宣傳防災防損和向防災防損部門投資。 ? 最后，保險人可以通過業(yè)務經(jīng)營來促使投保單位和個人重視防災防損工作。 33 第三節(jié) 保險的作用 一 、 保險在宏觀經(jīng)濟中的作用 保險在宏觀經(jīng)濟中的作用是保險功能的發(fā)揮對全社會和國民經(jīng)濟總體所產(chǎn)生的經(jīng)濟效應 。 （一）保障社會再生產(chǎn)的正常進行 （二）有利于財政收支計劃和信貸收支平衡的順利實現(xiàn) （三） 增加外匯收入，增強國際支付能力 （四） 推動科學技術向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化 （五）有助于穩(wěn)定社會生活 穩(wěn)定器、安全網(wǎng) 34 第三節(jié) 保險的作用 二 、 保險在微觀經(jīng)濟中的作用 保險在微觀經(jīng)濟中的作用主要是指保險作為經(jīng)濟單位或個人風險管理的財務手段所產(chǎn)生的對微觀主體的經(jīng)濟效應 。 （一）有利于受災企業(yè)及時恢復生產(chǎn) （二）有利于企業(yè)加強經(jīng)濟核算 （三）有利于企業(yè)加強危險管理 （四）為個人和家庭提供經(jīng)濟保障 （五）作為投資手段 （六）有利于民事賠償責任的履行 小結： 保險在宏觀和微觀經(jīng)濟活動中的作用有二：一是發(fā)揮社會穩(wěn)定器
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