保險的本質(zhì)與職能ppt課件-閱讀頁
2025-05-27 06:00本頁面
【正文】 35 第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （一）保險的商品形態(tài) 保險之所以能成為買賣對象，取得商品形態(tài)，是因為它具有經(jīng)濟損失補償?shù)墓δ芑蛘哒f能提供經(jīng)濟保障，從而滿足人們轉嫁危險損失的需要。 保險之所以取得商品形態(tài)，其終極原因還在于在市場經(jīng)濟條件下保險基金的籌集和保險補償一般不可能采取直接的攤派方式，而只能采取保險人出售保險單和投保人交付保險費的買賣方式得以實現(xiàn)。 36 第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性 （二 ） 保險商品的價值和使用價值 （ 1）質(zhì)的規(guī)定性 —— 物化勞動 保險商品的價值是物化于保險本身的勞動，即用來生產(chǎn)因危險損失引起的保險補償過程中所必需消耗的那部分生產(chǎn)資料和生活資料的勞動。所以，我們還可以把物化于保險本身的勞動，簡單地理解為危險消費所必需的勞動，它形成保險商品的價值實體。所以，保險商品的價值量（凈費率部分）決定不受價值規(guī)律支配，而是受危險發(fā)生的或然率支配。保險商品的使用價值表現(xiàn)為它為被保險人提供經(jīng)濟保障 ，具體表現(xiàn)為：①免除恐懼 —— 觀念上的消費；②補償損失 —— 實質(zhì)上的消費。 （ 2） 量的規(guī)定性 —— 保險金額 。 保險金額是保險人在約定的保險事件發(fā)生后 ， 履行賠付或給付的最高責任限額 。 以上三種看法實際上均混淆了保險商品價值量與使用價值量的區(qū)別 。 40 第四節(jié) 商業(yè)保險 二、商業(yè)保險的概念 （一）商業(yè)保險的定義 商業(yè)保險 ， 又稱合同保險或自愿保險 。 《 中華人民共和國保險法 》 第 2條給保險下的定義是：“ 本法所稱保險 ， 是指投保人根據(jù)合同約定 ， 向保險人支付保險費 ， 保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任 ， 或者當被保險人死亡 、 傷殘 、 疾病或者達到合同約定的年齡 、 期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為 。 41 第四節(jié) 商業(yè)保險 二、商業(yè)保險的概念 （二）商業(yè)保險的構成要素 （三）保險商品交換的特點 42 第四節(jié) 商業(yè)保險 三、商業(yè)保險與類似制度比較 （一）商業(yè)保險與社會保險比較 社會保險是指國家通過立法的形式，為依靠工資收入生活的勞動者及其家屬提供基本生活條件，促進社會安定而舉辦的保險。社會保險是社會保障的主要內(nèi)容。經(jīng)濟政策性保險的對象一般是關系國計民生比較重大的項目。 45 第四節(jié) 商業(yè)保險 三、商業(yè)保險與類似制度比較 （五）商業(yè)保險與賭博比較 商業(yè)保險與賭博從表現(xiàn)形態(tài)上看具有相似之處：其一，單個的給付與反給付不均等。其二，給付的確定性與反給付的不確定性。 46 第五節(jié) 保險公司 一、保險公司的性質(zhì) 我國保險公司與世界各國的保險公司一樣，是非銀行金融機構的一種形態(tài)。 二是作為金融機構的保險公司的功能 ， 有融通資金和吸收儲蓄的功能 。 47 第五節(jié) 保險公司 二、保險公司的功能 （一）組織經(jīng)濟補償功能 —— 基本功能之一 保險公司通過承保業(yè)務把被保險人的風險集中在自己身上 ， 出險時則履行賠償義務 ， 實現(xiàn)了保險的補償損失功能；另一方面 ， 它又通過擴大承保面 （ 標的大量化 ） 和再保險把風險分散出去 ， 在被保險人和保險人之間進行風險的分攤 ， 從而實現(xiàn)了保險分散危險損失的功能 。 保險公司組織經(jīng)濟補償?shù)墓δ芘c保險的分散危險和補償損失這兩個基本功能相對應 ， 并由保險的這兩個基本功能決定 。 48 第五節(jié) 保險公司 二、保險公司的功能 （二）掌管保險基金的功能 保險公司為了實現(xiàn)其組織經(jīng)濟補償?shù)墓δ?，通過收取保費，建立賠付或給付準備金（保險基金）。保險公司的這種負債，就是其掌管保險基金的功能。 49 第五節(jié) 保險公司 二、保險公司的功能 （三）防災防險功能 保險公司所具有的為保障國家 、 經(jīng)濟單位和個人財產(chǎn)安全及維護人民身體健康和生命安全提供服務的能力 ， 即為保險公司的防險防災功能 。 （四）融通資金功能 —— 基本功能之一 保險公司把積累的暫時不需要賠付或給付的巨額保險基金用于短期貸放或投資 ， 這種把補償基金轉化為生產(chǎn)建設基金資金的能力 ， 就是保險公司的融通資金功能 。 50 第五節(jié) 保險公司 二、保險公司的功能 （五） 吸收儲蓄功能 嚴格地說，只有壽險公司才具備該項功能。 在這里提的是 “ 吸收儲蓄功能 ” ，而不是 “ 儲蓄功能 ” ，因為儲蓄是屬于貨幣信用的范疇，既非保險的功能，亦非保險公司的功能。從法律的角度上說，保險是一種合同行為。 保險不同于賭博、救濟以及儲蓄。 保險作為一種經(jīng)濟補償制度，在國民經(jīng)濟中處于社會再生產(chǎn)的分配環(huán)節(jié)。 保險的作用主要有：及時補償災害事故損失、安定人民生活、促進防災防損工作、聚建設資金、促進技術進步和促進國際經(jīng)濟交
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