納稅申報(bào)ppt課件(編輯修改稿)
2025-05-31 08:55 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 欄“含稅銷(xiāo)售額” 247。 。 ? 第 8欄“不含稅銷(xiāo)售額” 填入 《 增值稅納稅申報(bào)表（適用于小規(guī)模納稅人） 》 第 1項(xiàng)“應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額” ——“本期數(shù)” ——“應(yīng)稅服務(wù)”欄 遠(yuǎn)程抄報(bào)稅系統(tǒng) 1 操作順序 2 企業(yè)用戶主界面 3 正常抄稅 4 檢驗(yàn)報(bào)稅狀態(tài) 5 遠(yuǎn)程報(bào)稅 6 查詢(xún)報(bào)稅結(jié)果 7 清卡 企業(yè)操作流程 企業(yè)日常操作流程 抄 稅 處 理 抄 稅 處 理 打印銷(xiāo)項(xiàng)報(bào)表 持 IC卡和銷(xiāo)項(xiàng)報(bào)表去國(guó)稅大廳報(bào)稅 推 行 遠(yuǎn) 程 抄 報(bào) 后 推 行 遠(yuǎn) 程 抄 報(bào) 前 讀 取 金 稅 卡 報(bào) 稅 狀 態(tài)遠(yuǎn) 程 報(bào) 稅 操 作清 卡 操 作報(bào) 稅 結(jié) 果 查 詢(xún)報(bào) 稅 不 成 功報(bào)稅成功1 操作順序 2 企業(yè)用戶主界面 軟件升級(jí)完成后，開(kāi)票系統(tǒng)中出現(xiàn)“遠(yuǎn)程抄報(bào)”模塊。 3 正常抄稅處理 征期抄稅提示信息 在可選擇的抄稅期中包括 “ 本期資料 ”和 “ 上期資料 ” 兩項(xiàng)。 本期資料 是指已開(kāi)具但從未抄過(guò)稅的資料，在對(duì)其進(jìn)行抄取時(shí)選擇 “ 本期資料 ” 。 上期資料 是指在抄稅過(guò)程中重抄的舊稅，例如抄稅后，不小心將 IC卡損壞，到稅務(wù)機(jī)關(guān)更換 IC卡后，重新執(zhí)行抄上期資料功能即可。 說(shuō)明： 遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 4 . 讀取金稅卡報(bào)稅狀態(tài) 主要功能： 讀取企業(yè)稅控 IC卡的狀態(tài)信息，通過(guò)當(dāng)前稅控 IC卡的狀態(tài)信息確定是否可以進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)稅。 操作步驟： 點(diǎn)擊 “ 報(bào)稅狀態(tài) ” 按鈕，系統(tǒng)便提示 “ 正在讀取金稅卡和 IC卡狀態(tài) ” ，稍后給出讀取成功的提示信息。 說(shuō)明： 用戶讀取 IC卡的報(bào)稅數(shù)據(jù)后，如果此時(shí)退出 “ 遠(yuǎn)程報(bào)稅 ”界面執(zhí)行其它操作，再次進(jìn)入 “ 遠(yuǎn)程報(bào)稅 ” 后，需重新執(zhí)行 “ 讀取金稅卡報(bào)稅狀態(tài) ” 來(lái)獲取 IC卡的數(shù)據(jù)。 * 5遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 6 遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 5. 遠(yuǎn)程報(bào)稅操作 主要功能： 當(dāng)查詢(xún) IC卡狀態(tài)為可以報(bào)稅時(shí)，使用此菜單向服務(wù)器上傳企業(yè)報(bào)稅數(shù)據(jù)。 操作步驟： 點(diǎn)擊 “ 遠(yuǎn)程報(bào)稅 ” 按鈕，系統(tǒng)提示 “ 正在準(zhǔn)備報(bào)稅數(shù)據(jù)向稅局提交 ” ，將自動(dòng)向服務(wù)器上傳企業(yè)報(bào)稅數(shù)據(jù)，該過(guò)程所需的時(shí)間會(huì)因企業(yè)報(bào)稅數(shù)據(jù)量和網(wǎng)絡(luò)狀態(tài)的情況而有所不同。 提交成功后提示以下信息。 7遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 8 遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 6. 報(bào)稅結(jié)果查詢(xún) 主要功能： 當(dāng)遠(yuǎn)程報(bào)稅操作成功后，用戶可以使用此菜單獲取稅局處理后的報(bào)稅結(jié)果信息。 操作步驟： 點(diǎn)擊 “ 報(bào)稅結(jié)果查詢(xún) ” 按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)向服務(wù)器提出請(qǐng)求，該過(guò)程所需的時(shí)間會(huì)因網(wǎng)絡(luò)狀態(tài)而有所不同。如果查詢(xún)報(bào)稅結(jié)果成功，系統(tǒng)會(huì)顯示如圖所示的界面?？梢圆榭?“ 專(zhuān)用發(fā)票 ” 和 “ 普通發(fā)票 ” 領(lǐng)用存信息和本期報(bào)稅數(shù)據(jù)的合計(jì)金額稅額等。 9遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 6. 報(bào)稅結(jié)果查詢(xún) 注 : 對(duì)于主分機(jī)企業(yè)，執(zhí)行遠(yuǎn)程報(bào)稅操作 在非征期報(bào)稅時(shí)主分機(jī)之間互不影響。在征期報(bào)稅時(shí)，如果分機(jī)未報(bào)稅而主機(jī)先執(zhí)行報(bào)稅，則當(dāng)主機(jī)選擇 “ 報(bào)稅結(jié)果查詢(xún) ” 時(shí)，系統(tǒng)提示： 此時(shí)點(diǎn)擊 “ 確定 ” 按鈕后，系統(tǒng)彈出 “ 報(bào)稅結(jié)果查詢(xún) ”界面，如圖所示。并提示 “ 總分廠報(bào)稅：失敗 ” ，點(diǎn)擊旁邊的 “ …” 可查看未報(bào)稅的分機(jī)情況。 如圖所示。 10 遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 6. 報(bào)稅結(jié)果查詢(xún) 此時(shí)需要先將分機(jī)報(bào)稅成功，再執(zhí)行此操作并清卡，開(kāi)票系統(tǒng)即可讀入成功標(biāo)志。 11 遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 12 遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 7. 清卡操作 主要功能： 用戶報(bào)稅成功后，清除企業(yè)稅控 IC卡上的信息。 操作步驟： 點(diǎn)擊 “ 遠(yuǎn)程報(bào)稅 /清卡操作 ” 菜單項(xiàng)，系統(tǒng)即提示 “ 正在進(jìn)行清卡中 ” ，并根據(jù)報(bào)稅查詢(xún)的結(jié)果對(duì) IC卡進(jìn)行清卡操作。如果清卡成功，系統(tǒng)會(huì)彈出如圖所示的提示對(duì)話框，提示 “ 清卡成功 ” 。 13 遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)操作介紹 正常使用“遠(yuǎn)程抄報(bào)稅系統(tǒng)”對(duì)于企業(yè)端有什么要求 ? 答：首先企業(yè)必須安裝有Ｖ 值稅防偽開(kāi)票子系統(tǒng)和本企業(yè)的 CA密鑰用戶工具，其次開(kāi)票機(jī)必須能夠連接 Inter網(wǎng)絡(luò)。 常見(jiàn)問(wèn)題 使用“遠(yuǎn)程抄報(bào)稅系統(tǒng)”的企業(yè)，每月的報(bào)稅流程是否變化？ 答：沒(méi)有變化，只是將原有抄稅后持 IC卡到稅務(wù)大廳進(jìn)行 IC卡報(bào)稅清卡的過(guò)程，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)。 “遠(yuǎn)程抄報(bào)稅系統(tǒng)”是否支持企業(yè)進(jìn)行“非征期報(bào)稅？ 答：支持。開(kāi)票量比較大的用戶常需要非征期多次抄稅，可以使用“遠(yuǎn)程抄報(bào)稅系統(tǒng)”進(jìn)行非征期報(bào)稅。如果在非征期內(nèi)進(jìn)行抄稅的話，可直接進(jìn)行清 IC卡操作。 對(duì)于企業(yè)上月有發(fā)生過(guò)更換金稅卡或重新發(fā)行的情況， “遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)”是否進(jìn)行監(jiān)控，如何確保存根聯(lián)采集。 答：有監(jiān)控，對(duì)于此部分當(dāng)月征期不允許進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)稅，必須到報(bào)稅大廳進(jìn)行報(bào)稅。
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