【文章內容簡介】 10臺2303挖掘機1臺484攪拌機30臺545扶墻吊20臺906扣件等一批287小計1650第七章 項目環(huán)境保護與安全生產 環(huán)境保護 項目區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀分析項目區(qū)地處云夢縣城關鎮(zhèn)316國道邊，目前為農田，環(huán)境現(xiàn)狀良好。 項目運行中產生的主要污染物及治理措施項目運行后，在設備的回收和維修過程將產生一定量的廢灰、水泥渣、鐵屑和油漆等廢棄物，給周圍環(huán)境帶來一定的影響。因此，必須采取爭綜合治理措施，使企業(yè)經營過程中排放的廢棄物達到國家有關標準，避免對環(huán)境造成危害。 主要環(huán)保措施為：一是建立一批垃圾處理設施，及時清理經營、維修過程中產生的廢灰、水泥渣、鐵屑等廢棄物，隨清隨運；二是盡量在庫房里面作業(yè)，避免灰塵飛揚；三是在項目區(qū)四周和院內盡可能多種植綠化樹，減少灰塵、油漆氣味對外界的影響。（1）《中華人民共和國環(huán)境保護法》（2）《建設項目環(huán)境保護管理辦法》（86）國環(huán)字第003號（3）《建設項目環(huán)境保護管理辦法實施細則》 安全生產本項目建設將貫徹國家和省里有關規(guī)定，充分考慮職業(yè)安全生產：(1) 維修材料采用不釋放有害氣體(如甲醛)的環(huán)保材料；(2) 用電設備均采用符合國家安全、衛(wèi)生標準的設備，并采取安全接地、短路保護、過電保護、防雷等措施。(3) 限制設備堆放高度，避免傾覆。 消防為保證防火安全，在車間的過道、室內安裝消防栓，并保證正常的消防用水，并在室內按規(guī)定配置手提式1211型滅火器。在廠區(qū)成立義務消防隊，實行以預防為主，并同時做好消防宣傳工作。 職工安全 作業(yè)過程中，工作人員必須佩戴安全帽。對于設置有高、中、低、壓電器設備、電路的場所，安裝安全裝置，建立安全保護措施，保證設備及人身的安全。配備專職安全檢查員，及時發(fā)現(xiàn)和解決生產中的不安全隱患。安全部門定期對職工進行安全教育，對崗位操作人員進行技術和安全培訓，以提高個人的操作和安全防保能力。第八章 項目的組織與管理 項目的組織機構 成立項目建設領導小組為了確保本項目的順利實施, 云夢縣白云商貿有限公司成立以公司總經理汪文清為組長，市場部、財務部、辦公室等部門主要負責人為成員的項目建設領導小組,以加強項目建設工作的組織領導和協(xié)調工作。 經營管理模式項目實行總經理負責制，部門經理實行聘任制，簽訂目標責任合同；從事技術性較強工種的員工及骨干實行合同制，從事簡單操作的員工根據(jù)營業(yè)需要招收臨時合同工，培訓持證上崗，實行按件計酬制?？偨浝砀笨偨浝碜赓U業(yè)務部設備維修部倉儲保管部計劃財務部綜合辦公室租賃業(yè)務部主要負責建筑設備出租業(yè)務的建立與聯(lián)系，設備的回收等工作；設備維修部主要負責設備的維修與保養(yǎng)工作；倉儲保管部主要負責設備的保管工作；計劃財務部主要負責會計、財務工作；綜合辦公室主要負責人力資源、后勤保障及保安保潔等工作。 勞動定員及培訓 工人的招聘 本項目需員工76人，其中技術人員和管理人員16人。設備操作工人的招聘從云夢農村剩余勞動力和城鎮(zhèn)下崗職工中擇優(yōu)招收初中文化水平以上的人員，技術人員可從多年從事建筑設備操作工作，具有專業(yè)技術的人員中招聘，管理人員招聘具有多年企業(yè)管理經驗的專業(yè)人才。 技術培訓 全部工人在上崗位前，由項目單位統(tǒng)一組織崗前培訓一周，主要學習《勞動法》、安全操作知識和政策思想等相關知識；對生產、管理特殊崗位的職工，采取送出去的辦法，實行短期輪訓，不斷提高生產管理操作技能。 第九章 項目總投資估算與資金籌措 總投資估算 經初步估算，本項目總投資估計為3000萬元，其中建設投資2800萬元，流動資金200萬元。 建設投資估算建設投資包括工程費用及其他費用。其中，主要用于8000平方米廠房和辦公用房及700米圍墻建設；設備購置費1650萬元； “三通”，包括供水、供電、消防、智能安保及路面感化等配套設施等。包括征地補償費240萬元、前期設計、工作費、。詳見附表：建設投資估算表。 流動資金估算根據(jù)企業(yè)運營情況分析，正常經營年份約需流動資金200萬元。 資金來源與籌措項目總投資3000萬元，其中項目業(yè)主自籌資金2000萬元，%；申請銀行貸款1000萬元，%?！　? 投資使用計劃 項目建設所需資金中固定資產投入在項目建設期內一次性投入，經營流動資金根據(jù)運營情況分期投入。詳見投資概算與資金使用表。第十章 項目財務效果評價根據(jù)本項目建設性質、內容與規(guī)模，本報告只對項目進行財務評價，包括財務盈利分析，債務清償能力分析等。  財務結算  項目銷售收入項目建成投產后，滿負荷全部租賃出去，其中3000噸鋼管（腳手架），，、20臺扶墻吊可實現(xiàn)租賃經營收入24萬元。根據(jù)目前此行業(yè)70%的租賃率計算。 總成本測算 總成本主要包括直接生產成本、管理費、銷售費、固定資產折舊與攤銷、設備維修、財務費用及稅費等。 直接生產成本本項目直接生產成本由經營管理人員工資福利、水電等方面組成，共需34萬元，其中管理人員工資30萬元，水電4萬元。 管理費用 管理費用指本項目管理部門為經營該項目正常生產面支出的費用，包括技術改造費、社會公益費等，按經營收入的1%計算。 固定資產折舊與攤銷 固定資產投資中，土建工程按使用20年折算，設備按10年折算，遞延資產按5年攤銷，每年6萬元，詳見表。 維修費 %計,年需58萬元。  建設生產過程中的貸款利息，%計算。生產期第一年貸款資金1000萬元，投產第一年償還銀行貸款542萬元后，生產期第二年還有銀行貸款458萬元。  建筑設備租賃經營營業(yè)稅和所得稅等按國家及地方規(guī)定計算。其中營業(yè)稅按營業(yè)收入的5%計。 項目自建設第二年初即進入經營，詳情見表5。根據(jù)財務現(xiàn)金流量表(附表6)計算，%，財務內部收益率遠大于行業(yè)基準收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財務凈現(xiàn)值(ｉ＝12%)，遠大于零，說明該項目在財務上是可行的，(含建設期)，(含建設期)詳情見表6。   本項目的貸款及還本付息情況詳見借款還本付息表，用2年的時間就可還清所有的貸款本息。  貸款的償還以最大償還能力進行，即在項目投產后，每年所有利潤和提取的折舊與攤銷的全部，用于償還貸款。通過計算，項目投產后按設計能力運行，只用2年就還清全部貸款，該項目有較好的清償能力。詳見表。 表101 借款還本付息估算表序號項 目年利率%建設期生 產 期20102011201220131借款及還本付息年初借款本息累計0本年借款10001000458本年應付息本年還本542458本年付息2償還資金來源利潤287203折舊197197維修5858 不確定性分析 敏感性分析該項目作了全部投資的敏感性分析。%，投資回收期從建設期算起，均滿足財務基準值的要求；考慮到項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對固定資產投資、經營成本、營業(yè)收入作了單因素變化對內部收益率、投資回收期影響的的敏感性分析。敏感性分析見下表82（敏感性分析表）表82 敏感性分析表EIRR 變幅因素10%5%0+5%+10%營業(yè)收入建設投資經營成本從以上敏感性分析可以看出,雖然各因素不同程度地影響了財務內部收益率,但不是很敏感，三因素中營業(yè)收入幅度大一點。 盈利平衡分析以經營能力利用率表示盈虧平衡點（BEP），其計算公式為： 年固定成本 BEP= =% 年銷售收入年可變成本稅金計算結果表明，%（設備總數(shù)量的70%*%=%），企業(yè)就可以保本。%，可見其風險程度較低。第十一章 效益分析 生態(tài)效益項目通過增加綠化面積、搞好三廢處理，建成一座環(huán)境優(yōu)美、坐落有致的建筑設備庫區(qū)。本項目的建設將會達到理想的外觀效果，滿足城市管理和發(fā)展的需要，生態(tài)效益明顯。 經濟效益項目建成投產后，滿負荷全部租賃出去，年可實現(xiàn)租賃經營收入1000多萬元，根據(jù)目前此行業(yè)70%的租賃率計算，項目年可實現(xiàn)租賃經營收入700多萬元，年上繳各種稅費50多萬元。經濟效益十分明顯。 社會效益 項目建成后，可以為本地區(qū)各類建筑公司提供優(yōu)良的建筑設備，有力保障建筑施工過程中的生產安全，有利于云夢縣乃至本地區(qū)建筑產業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。同時，項目建設還可以直接為社會提供就業(yè)工作崗位100多個。因此社會效益明顯。第十二章 結論與建議 結論