負(fù)債業(yè)務(wù)ppt課件(編輯修改稿)
2025-05-30 18:20 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 種負(fù)債成本的對(duì)比和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析 。 ? 可用資金加權(quán)平均成本率的計(jì)算 –計(jì)算每種可用資金的成本率 –權(quán)重：不同來(lái)源資金與總資金之比 –權(quán)重乘以相應(yīng)成本率 –加總得銀行加權(quán)平均成本率 邊際存款成本 ? 邊際成本 =總成本變動(dòng)額 =新利率 ?新利率下籌集的資金額 –舊利率 ?舊利率下籌集的資金額 =新增利息 +新增營(yíng)業(yè)成本 ? 邊際成本率 =總成本變動(dòng)額 /籌集的新增資金額 MR AC MC C E D A B C O 存款量 成本 存款規(guī)模控制 商業(yè)銀行各類成本分析方法比較 結(jié)論 ： 銀行資金成本分析過(guò)程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。 案例 ? 假設(shè)一家銀行共籌資 4億美元，包括 1億美元支票帳戶存款， 2億美元定期和儲(chǔ)蓄存款，5000萬(wàn)美元貨幣市場(chǎng)存款，以及來(lái)自所有者的 5000萬(wàn)的權(quán)益資本。假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率為 10%，儲(chǔ)蓄類和貨幣市場(chǎng)存款為 11%成本率，權(quán)益資本為22%，而各項(xiàng)準(zhǔn)備金和存款保險(xiǎn)費(fèi)降低了銀行可用資金總額，分別為支票存款降低程度為 15%、儲(chǔ)蓄類存款為 5%，貨幣市場(chǎng)存款為2%，計(jì)算其可用加權(quán)平均資金成本率 ? 支票帳戶 –資金成本率 =1億 ?10% / 1億 ?（ 115%） –權(quán)重： 1/4 ? 儲(chǔ)蓄類 –2億 ?11% / 2億 ?（ 15%） –權(quán)重： 2/4 六、西方國(guó)家存款及服務(wù)的定價(jià) 成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法 存 款的邊際成本定價(jià)法 存 款的其他定價(jià)方法 為不同的客戶制定不同的價(jià)格 根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià) 存款服務(wù)定價(jià) 成本加利潤(rùn)定價(jià)法 ? 每單位存款服務(wù)的價(jià)格 ＝每單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)支出 ＋分配到銀行存款服務(wù)的總支出＋售出每單位存款服務(wù)的計(jì)劃利潤(rùn) 邊際成本定價(jià) ? 案例：假設(shè)若對(duì)存款人提供 7%的利率，則銀行可吸收 2500萬(wàn)美元新存款，如果提供%的利率，則可籌集 5000萬(wàn)美元資金，8%的利率可吸引 7500萬(wàn)美元存款， %的利率會(huì)有 1億美元存款增量，如果銀行向存款人承諾 9%的預(yù)期收益，則銀行管理層可規(guī)劃 。假設(shè)銀行管理層預(yù)計(jì)吸收的新資金能按 10%的收益率投資，銀行應(yīng)向客戶提供怎樣的存款利率？ ? 銀行從 7%提高到 %，則總成本變動(dòng)額 =5000萬(wàn) ? % 2500萬(wàn) ? 7%=200萬(wàn)
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