證券法案例分析(編輯修改稿)
2025-05-27 18:46 本頁面
【文章內容簡介】 合題（案例分析）【案例1】 中國證監(jiān)會在對A上市公司進行例行檢查中，發(fā)現(xiàn)以下事實： ?。?）A公司于1995年5月6日由B企業(yè)、C企業(yè)等6家企業(yè)作為發(fā)起人共同以發(fā)起設立方式成立，成立時的股本總額為8200萬股（每股面值為人民幣1元，下同）。 1998年8月9日，A公司獲準發(fā)行5000萬股社會公眾股，并于同年10月10日在證券交易所上市。此次發(fā)行完畢后，A公司的股本總額達到13200萬股?！ 。?）1999年9月5日，B企業(yè)將所持A公司股份680萬股轉讓給了宏達公司，從而使宏達公司持有A公司的股份達到800萬股。直到同年9月15日，宏達公司未向A公司報告?！ 。?）1999年10月6日，A公司董事會召開會議，通過了發(fā)行公司債券的方案和于同年11月25日召開臨時股東大會審議發(fā)行公司債券方案的決定。在如期舉行的臨時股東大會上，除審議通過了發(fā)行公司債券的決議外，還根據控股股東C企業(yè)的提議，臨時增加了一項增選一名公司董事的議案，并經出席會議的股東所持表決權的半數以上通過。 ?。?）為A公司出具2000年度審計報告的注冊會計師陳某，在2001年3月10日公司年度報告公布后，于同年3月20日購買了A公司2萬股股票，并于同年4月8日拋售，獲利3萬余元；E證券公司的證券從業(yè)人員李某認為A公司的股票具有上漲潛力，于2001年3月15日購買了A公司股票1萬股?！ ∫螅骸 「鶕鲜鍪聦嵓坝嘘P法律規(guī)定，回答下列問題： ?。?）A公司上市后，其股本結構中社會公眾股所占股本總額比例是否符合法律規(guī)定？并說明理由。 ?。?）B企業(yè)轉讓A公司股份的行為以及宏達公司未向A公司報告所持股份情況的行為是否符合法律規(guī)定？并說明理由?！ 。?）A公司臨時股東大會增選一名公司董事的決議是否符合法律規(guī)定？并說明理由。（4）陳某、李某買賣A公司股票的行為是否符合法律規(guī)定？并說明理由?！ 景咐?答案】 （1）A公司上市后，其股本結構中社會公眾股所占股本總額比例符合法律規(guī)定。根據《公司法》的規(guī)定，上市公司中，向社會公開發(fā)行的股份須達公司股份總額的25%以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上。A公司的股本總額為13200萬股，社會公眾股占股本總額的比例為%，故A公司股本結構中社會公眾股所占股本總額比例符合法律規(guī)定?！ 。?）B企業(yè)轉讓A公司股份的行為符合法律規(guī)定。根據《公司法》的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)起人持有本公司的股份，自公司成立之日起 3年內不得轉讓。B企業(yè)持有 A公司股份的時間已超過了3年，故轉讓A公司股份符合法律規(guī)定。宏達公司未向A 公司報告所持股份情況的行為不符合法律規(guī)定。根據《證券法》的規(guī)定，當投資者通過證券交易所的證券交易持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內，向國務院證券監(jiān)督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告。在上述期間內，不得再行買賣該上市公司的股票。宏達公司持有A公司發(fā)行股份達%，應當通知A公司?！ 。?）A公司臨時股東大會通過增選一名公司董事的決議不符合法律規(guī)定。根據《公司法》的規(guī)定，臨時股東大會不得對通知中未列明的事項作出決議。（4）首先，陳某買賣A公司股票的行為符合法律規(guī)定。根據《證券法》的規(guī)定，為上市公司出具審計報告的人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票。
教學教案相關推薦
鄂ICP備17016276號-1