【文章內容簡介】 本項目的順利實施提供了組織上的保障。167。 組織機構圖項目實施后公司的組織機構見圖：企業(yè)組織機構圖。 董事長生產總監(jiān)銷售總監(jiān)銷售部市場部財務總監(jiān)總經(jīng)理財務部核算部生產部167。 勞動定員 本項目建成后需增加人員300人，其中包括總經(jīng)理在內的高級管理人員10名，中低層管理人員20人，生產工人270人。本項目所需新增員工來源有三個途徑，一部分從原有企業(yè)內部選拔，一部分從當?shù)卣衅缚己撕髶駜?yōu)錄用，一部分從應屆畢業(yè)生中擇優(yōu)錄用。167。 人員培訓為保證該項目的順利實施，自2010項目建設期內就針對項目的要求對員工進行了系統(tǒng)的培訓。新增人員需經(jīng)過系統(tǒng)的技術和技能培訓，合格后持證上崗，確保生產的正常安全進行。167。 培訓宗旨 培訓是指企業(yè)為了使員工獲得或改進與工作有關的知識、技能、態(tài)度、行為，增進其績效，更好地實現(xiàn)組織目標系統(tǒng)化的過程。公司將對新招聘的員工作相應的崗前培訓。培訓本著為生產服務、為企業(yè)發(fā)展服務的宗旨，開展特色培訓，使培訓與員工的職業(yè)生涯規(guī)劃相一致，在提升員工素質的同時，提升企業(yè)的總體競爭力。167。 培訓目標本項目建成后增加了大量的機器設備，因此必須對人員進行嚴格培訓，員工應達到如下要求：（1）掌握崗位要求的技能，遵守本崗位操作規(guī)程。（2）自覺遵守公司規(guī)章制度，敬業(yè)愛崗。（3）有較高的質量意識和創(chuàng)新意識。（4）懂得勞動安全環(huán)保衛(wèi)生常識。 167。 培訓計劃（1）人員培訓由企業(yè)統(tǒng)一安排。負責培訓人員一定要有相當?shù)墓ぷ鹘?jīng)驗和工作熱情，要善于協(xié)調與生產部門和其他職能部門的關系，以確保培訓規(guī)劃的實施。（2）對新員工進行集中培訓，項目投資到位后，便開始對新招技術工人進行培訓，每階段培訓結束進行總結，根據(jù)目標和本階段培訓效果，提出新的培訓要求，并修正培訓規(guī)劃。使項目達到預定生產規(guī)模時，各崗位人員能獨立上崗工作。 第九章 項目實施進度安排167。 總則本項目的建設本著質量第一、安全第一的原則按時、按質完成，投入運行，及早創(chuàng)造社會和經(jīng)濟效益。167。 項目實施進度安排167。 項目實施進度本項目自2010年4月至2011年7月,建設期15個月，項目將逐步實施完成分二步走。計劃2010年二季度完成可行性報告的編制及項目的評審與設計；2010年三季度完成一期設備的采購與工程前期制作，主要進行工程中的起吊、電力、熔煉、冷卻等設備和理化試驗等儀器進入采購，同時10994平方米廠房和4958平方米庫房的鋼架結構進入制作階段。從2010年四季度開始陸續(xù)進行工程的建設安裝，設備的安裝調試，投入試生產。2011年第一季度確定二期項目設計及產能力相匹配、滿足先進工藝鑄造方式的新設備，2011年第二季度完成修筑設備安裝的地基和工藝部件，安裝調試設備，對設計能力進行試產測試。167。 項目實施計劃方案表序號年份、季度計劃內容2010年2011年2012年2013年12341234123412341可行性報告編制與評估審批*2廠房制作與設備定購*3一期建成試運行*4確定二期設計與設備購置*5項目建成，試生產*6項目全達產100%****\8******167。在項目建設的全過程，組成由董事長為組長，以總經(jīng)理、生產副總、經(jīng)營副總為成員的領導監(jiān)督小組，對項目的進度進行實時的監(jiān)督，及時解決項目建設過程中出現(xiàn)的問題，在保證項目質量的同時，確保項目按照預定進度順利實施。第十章 項目分析的假設前提167。 項目的順利開展本項目為新建項目，只有項目方在該項目實施過程中進展是順利的，依法按照國家相關的法律、法規(guī)、政策及某某市有關政策規(guī)定，同時符合某某所在地方規(guī)劃、消防、環(huán)保、建設等各有關職能部門的要求，辦理各種審批手續(xù)，順利、合法的取得各種相關部門的批準證書及權屬證件，項目建設計劃與人員招收與培訓及相關生產實施不存在明顯的技術和系統(tǒng)障礙。項目實施方的生產成本及相關費用沒有明顯超過預算，并按照生產計劃與銷售計劃的進度、質量完成產品生產與銷售等假設前提下，本項目數(shù)據(jù)分析報告所描述的相關數(shù)據(jù)才具有參考價值。167。 產品市場平穩(wěn)發(fā)展項目數(shù)據(jù)報告的分析和結論是建立在預期汽車維修市場及汽車零配件加工和銷售市場平穩(wěn)發(fā)展的基礎上，如果市場出現(xiàn)非正常性的較大波動，則本項目數(shù)據(jù)報告的分析可能沒有參考性。167。 國家經(jīng)濟發(fā)展平穩(wěn)本報告只有在國家經(jīng)濟發(fā)展平穩(wěn)的前提下，才具有參考價值，如果宏觀經(jīng)濟發(fā)生巨大震蕩，通貨膨脹或者通貨緊縮嚴重，則會影響本報告的權威性。167。 財務假設本報告的財務分析均基于以下假設：1．本項目總投資約4000萬元人民幣,全部資金為自籌。2．項目規(guī)模按照預期進行相關資金能夠及時到位；3．在項目運營期中，材料供應市場的價格及產品市場的價格均衡無波動，基本保持在預期水平；4．本項目預計15個月的建設期,在一期項目建成后開始生產預計9年經(jīng)營期為項目預測的計算期，項目計算期結束，無再投資計劃；，銷售目標順利完成。%。 第十一章 項目投資估算167。 建設投資及成本估算依據(jù)167。 投資估算依據(jù)陜西省建設廳陜建建發(fā)【1999】50號文頒布的《陜西省建筑工程綜合預算定額》；全國安裝工程預算定額陜西省價目表；【1999】《陜西省建筑工程、安裝工程、仿古園林工程及裝飾工程費用定額》結合浮動管理市場動態(tài)差價估算；167。 費用及成本：費用及成本依據(jù)國家有關政策及企業(yè)實際情況估算。167。 建設投資估算內容167。 估算內容項目總投資包括各項土地成本、工程費用、公共配套費用、裝修費用、設備購置費及流動資金投資，投資金額4000萬元。其中建設投資3693萬元，建設投資估算詳見下表及附表1。工程建設投資估算表 單位：萬元序號工程或費用名稱投資估算備注土建工程公用工程裝修工程其他費用合計其 中：外幣1工程費用1540105581703土地費用6506501．2土建工程890589481．3排水工程16161．4供電工程40401．5通風工程21211．6綠化工程23231．7消防設施552其他費用15152．1勘測設計費10102．2工程監(jiān)理費332．4建設單位管理費223預備費3．1基本預備費3．2漲價預備費4建設期利息合計154010558151718主要設備一覽表序號設備名稱型 號數(shù)量（臺/套）單價（萬元）合計（萬元）1起重航吊5噸4142載重汽車10噸215303載重汽車5噸212244叉車5噸28165電力設施：變壓器800KVA2156變壓器80KVA1557拋丸清砂：拋丸機大中小各一2588暖氣供應設施：鍋爐1噸28169冷卻設備：4156010消失模成型設備832411發(fā)泡機251012中頻電爐33513起重航吊10噸2142814起重航吊20噸44016015地軌電動車1141416消失膜工裝設備43514017樹砂脂設備44016018理光檢測設備27515019車床613020銑床44016021鏜床48534022磨床4218423電力設施一套30024合計1975167。 項目流動資金投資估算本項目流動資金投資估算307萬元,主要為購置材料及前期籌建費用。167。根據(jù)項目擬定的建設進度和分年度投資使用計劃，所有建設投資第一年投放40%，第二年投放60%。主要投資內容有：土建工程投資；工程報建及其他費用投入；土地使用權； 流動資金。其中：第一年投資使用：共計約1477萬元。第二年投資使用：共計約2523萬元。第十二章 銷售收入和成本費用估算167。 銷售收入與銷售稅金的估算本項目第一年為建設期，第二年開始試生產,銷售收入估算分為部分，一部分為汽車鑄件，另一部分為機床部件的生產與銷售。根據(jù)企業(yè)2007年至2009年汽車工業(yè)鑄件的產量：07年980噸；08年1600噸：09年2600噸，2010年3500噸來看，%、%、%?？紤]企業(yè)建立新廠的實際情況及歷年銷售數(shù)量，經(jīng)營期第一年一期汽車鑄件銷售量3500噸，機床部件銷售量300噸,年產銷量為5250噸,第一年達產60%；經(jīng)營期第二年達產80%；經(jīng)營期第三年以后達產100%。產品銷售稅費中城市建設維護稅的稅率為5%，教育費附加的費率為3%進行估算。具體詳見附表2167。 總成本費用估算167。生產成本是指為生產產品所花費的全部費用，具體包括直接材料、直接人工及制造費用。（1）直接材料的估算依據(jù)：直接材料按第后生產噸數(shù)及單價的3300/噸估算,輔助材料電按每噸產量550元估算,具體見附表3外購原材料及輔料成本估算表。（2）直接人工的估算依據(jù)：依據(jù)目前當?shù)丶霸撈髽I(yè)職工平均工資水平，并考慮相關法律規(guī)定的社會福利及企業(yè)職工人數(shù)（職工人數(shù)為300人）進行估算。中層管理人員的年人均工資18000元，福利及各種保險按年平均工資額的43%估算。生產人員的年人均工資9600元，福利及各種保險按年平均工資額的43%估算。具體見附表4應付職工薪酬估算表。（3）制造費用的估算依據(jù)：①固定資產折舊的估算依據(jù)：折舊按現(xiàn)行財務制度及稅法規(guī)定的折舊年限及殘值率進行分類估算。固定資產殘值率按5%，設備折舊年限按10年，房屋建筑物按20年進行估算；具體詳見附表6固定資產折舊表。 ②修理費用的估算依據(jù)：修理費用按第年固定資產計提折舊費的20%進行估算。③其他制造費用的估算依據(jù)：其他制造費用按直接材料的2%進行估算。167。（1）管理人員的工資及福利費的估算依據(jù)：依據(jù)目前當?shù)丶霸撈髽I(yè)職工平均工資水平，并考慮不關法律規(guī)定的社會福利及企業(yè)職工人數(shù)（職工人數(shù)為10人）進行估算?？紤]職工的職務要求管理人員年人均工資30000元，福利及各種保險按年平均工資額的43%估算。具體見附表4應付職工薪酬估算表。（2）無形資產攤銷估算依據(jù)無形資產按10年進行攤銷。具體見附表5無形資產攤銷估算表。（3）固定資產折舊的估算依據(jù)：折舊按現(xiàn)行財務制度及稅法規(guī)定的折舊年限及殘值率進行分類估算。固定資產殘值率按5%，房屋建筑物按20年進行估算，具體詳見附表6固定資產折舊表。（4）其他管理費用的估算依據(jù)：其他管理費用按按每年80萬元進行估算。167。銷售費用按銷售收入的1%進行估算。以上具體見附表7總成本費用估算表。第十三章 財務指標分析167。流動資產構成基本情況分析表131流動資產構成表計算期12345678910貨幣資金2133 1154 1994 3136 4261 5386 6510 7635 8760 9885 應收賬款　95 117 146 146 146 146 146 146 146 圖131流動資產構成圖根據(jù)以上圖表分析，本項目計算期內各年度流動資產構成中，現(xiàn)金開始逐年增加，說明本項目市場銷售狀況良好。167。表132負債及所有者權益構成表計算期12345678910負債總額0 153 188 235 235 235 235 235 235 235 所有者權益總額4000 4534 5056 5