【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別每日住宿費(fèi)及雜費(fèi)（住宿費(fèi)占二分之一、餐費(fèi)占四分之一、其他雜費(fèi)占四分之一）境外（包括港澳特區(qū)）境內(nèi)總裁和執(zhí)行總裁實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)（含副職）、總裁助理2500880部門(mén)經(jīng)理、副經(jīng)理（含助理）1600680高級(jí)文員及以下職員1500320（1) 如本公司備有住宿場(chǎng)所或出差人員由接待單位免費(fèi)安排住宿，不再補(bǔ)助住宿費(fèi)，如免費(fèi)安排伙食，不再補(bǔ)助餐費(fèi)。本公司備有辦公住宿場(chǎng)所的辦事處，按下面第11條規(guī)定執(zhí)行。（2) 出差天數(shù)計(jì)算含在途天數(shù)，但扣除返回當(dāng)天的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。（3) 隨同出差二日（含）以上的員工，包干費(fèi)比照級(jí)別較高員工的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（4) 若出差員工二人或三人及以上屬合住一間的，住宿包干費(fèi)比照一間標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)，分開(kāi)住宿的按實(shí)際入住間數(shù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)（如三人入住二間，其中二人一間，一人一間，住宿包干則按二間計(jì)發(fā)）。（5) 若公司提供交通工具出差的，則扣除當(dāng)日包干費(fèi)中雜費(fèi)的50%。（6) 非公務(wù)性出差人員的每日包干費(fèi)，在一個(gè)月以?xún)?nèi)的，按標(biāo)準(zhǔn)的75%補(bǔ)助。超過(guò)一個(gè)月的按標(biāo)準(zhǔn)50%補(bǔ)助。超過(guò)半年的，按標(biāo)準(zhǔn)的25%補(bǔ)助。（7) 若特殊情況超出住宿等包干標(biāo)準(zhǔn)者，需在發(fā)票上注明原委，可報(bào)總裁實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)處理。（8) 為維護(hù)公司對(duì)外形象和員工切身利益，防止個(gè)別出差員工不正當(dāng)做法，對(duì)不同級(jí)別的員工出差住宿條件給予下列限定，達(dá)不到住宿標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別每日住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)境外（包括港澳特區(qū)）境內(nèi)總裁和執(zhí)行總裁實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)（含副職）、總裁助理四星級(jí)酒店（折人民幣500~1250元內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)）三星級(jí)酒店或以上（人民幣240元以上）部門(mén)經(jīng)理、副經(jīng)理（含助理）四星級(jí)酒店（折人民幣400~800元內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)）星級(jí)賓館（或人民幣180元以上）高級(jí)文員及以下職員四星級(jí)酒店（折人民幣300~750元內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)）星級(jí)賓館（或人民幣120元以上）若出差省內(nèi)地方由公司派車(chē)或自己坐公交車(chē)輛當(dāng)天就返回的，只給予報(bào)銷(xiāo)行車(chē)路橋費(fèi)用或交通費(fèi)（包括出發(fā)地和目的地的市內(nèi)交通費(fèi)），不再給予出差補(bǔ)助，按正常出勤計(jì)發(fā)餐補(bǔ)。出差人經(jīng)申請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)和行政總監(jiān)獲準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)當(dāng)天交際應(yīng)酬費(fèi)的，報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照交際應(yīng)酬費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，出差返回后應(yīng)補(bǔ)辦申請(qǐng)手續(xù)；出差人員若遇業(yè)務(wù)特別費(fèi)用（如送禮等）需由總裁、執(zhí)行總裁批準(zhǔn)，否則概由個(gè)人負(fù)擔(dān)。出差人員若獲準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)一餐應(yīng)酬費(fèi)用，則扣除當(dāng)日包干費(fèi)中伙食費(fèi)的50%。出差人員在計(jì)劃外的行程，如有交通費(fèi)或延長(zhǎng)出差時(shí)間需報(bào)支補(bǔ)貼的，需事先經(jīng)執(zhí)行總裁和主管領(lǐng)導(dǎo)同意，后補(bǔ)《出差申請(qǐng)表》，否則一切費(fèi)用自理。出差期間不論是否加班或遇法定節(jié)假日，一律不計(jì)加班費(fèi)。1派駐各地分公司、辦事處的長(zhǎng)駐（公司已有辦公及住宿場(chǎng)所）人員不執(zhí)行本規(guī)定，每天可給20元的生活補(bǔ)助（不包括當(dāng)?shù)卣衅溉藛T），其他費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。辦事處人員在辦事處以外的地方出差，可按本辦法執(zhí)行。1為本公司事務(wù)出差專(zhuān)家顧問(wèn)的差旅費(fèi)比照副總級(jí)標(biāo)準(zhǔn)支付。為本公司事務(wù)出差的其他單位人員，按隨同員工級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)支付。1公司所有人員出差，無(wú)論實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)或費(fèi)用包干者，必須提供真實(shí)有效的住宿發(fā)票和單據(jù)（原件），用于核定實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)金額或證明住宿包干金額，財(cái)務(wù)人員不得給無(wú)或無(wú)效票據(jù)者核定該期間的住宿包干費(fèi)用。1出差人員回到家鄉(xiāng)，吃住在自己或朋友家中的無(wú)有效發(fā)票提供的，住宿補(bǔ)助不再計(jì)發(fā)；若回到家鄉(xiāng)需入住樓堂館所的，需在住宿發(fā)票說(shuō)明原委，比照?qǐng)?bào)銷(xiāo)和包干標(biāo)準(zhǔn)核定。1差旅費(fèi)的支領(lǐng)標(biāo)準(zhǔn)，因物價(jià)變動(dòng)等原因，可由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)總辦會(huì)議審議后核準(zhǔn)隨時(shí)調(diào)整，同時(shí)按新的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。1本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。如果業(yè)務(wù)部費(fèi)用需與業(yè)績(jī)掛鉤，另行制訂有關(guān)規(guī)定，在掛鉤辦法出臺(tái)之前，照本規(guī)定執(zhí)行。第四條 應(yīng)酬招待費(fèi)管理規(guī)定應(yīng)酬招待費(fèi)管理按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行（見(jiàn)行政部相關(guān)管理規(guī)定）。第五條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度的規(guī)定 所有報(bào)銷(xiāo)手續(xù)必須符合公司流程的有關(guān)規(guī)定：（1） 物資采購(gòu)（包括辦公用品）報(bào)銷(xiāo)必須附有《物資采購(gòu)申購(gòu)單》、《驗(yàn)收入庫(kù)單》。（2） 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須附有《招待申請(qǐng)單》原件，并有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字。（3） 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須附有《出差申請(qǐng)審批單》；當(dāng)月幾次出差深圳（含龍崗、寶安）以外的，當(dāng)天去當(dāng)天返回的，可一個(gè)月匯總填寫(xiě)一張《出差申請(qǐng)審批單》。對(duì)出差人員的報(bào)銷(xiāo)不論幾天都需填制《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)明細(xì)單》，對(duì)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行特批，如招待費(fèi)，應(yīng)填報(bào)《招待申請(qǐng)單》。（4） 的士費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須附有《乘坐特殊交通工具申請(qǐng)單》，并有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報(bào)銷(xiāo)。（5） 所有按合同申請(qǐng)付款的，必須將合同副本附在《轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)用審批表》后，交財(cái)務(wù)部留底。（6） 所有需對(duì)外支付的款項(xiàng)，必須先經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)復(fù)核，才能逐級(jí)向上申報(bào)審批。 公司實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”，如領(lǐng)導(dǎo)已基本同意對(duì)大額資金的支?。ìF(xiàn)金超過(guò)5000元，支票10000元）在填制付款申請(qǐng)時(shí)，先去出納處核實(shí)，再確定是否同時(shí)上報(bào)轉(zhuǎn)款審批。 各部門(mén)及人員應(yīng)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)當(dāng)月所發(fā)生的單據(jù),避免積壓?jiǎn)螕?jù),跨月報(bào)銷(xiāo)每人每月只能報(bào)銷(xiāo)一次，填寫(xiě)一張報(bào)銷(xiāo)單（銷(xiāo)借款與無(wú)借款一并填寫(xiě)）；超過(guò)一萬(wàn)元的借款，每旬銷(xiāo)借款，不受每月一次的限制；需報(bào)銷(xiāo)的員工（包括銷(xiāo)借款），每月必須在月末最后一天前報(bào)送至財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)處，過(guò)期不再接收。 申請(qǐng)借款的部門(mén)及人員，如在月末填報(bào)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)時(shí)，預(yù)計(jì)下月還需借款，可在填制報(bào)銷(xiāo)單時(shí)同時(shí)上報(bào)借款審批單。 各部門(mén)在請(qǐng)款、簽定合同等事項(xiàng)時(shí)，事先應(yīng)征詢(xún)財(cái)務(wù)部意見(jiàn)，確認(rèn)費(fèi)用歸屬單位，并正確填制審批單據(jù)。 報(bào)銷(xiāo)或申請(qǐng)付款時(shí)必須提供合法有效的原始單據(jù)：（1） 申請(qǐng)付款時(shí)需提供發(fā)票后方能付款；（2） 分期付款項(xiàng)目必須提供與付款進(jìn)度相應(yīng)的發(fā)票（金額等于或大于付款金額）；（3） 發(fā)票必須真實(shí)、有效。除政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位收據(jù)有效外，其它企業(yè)、商店開(kāi)出的收據(jù)均無(wú)效；（4） 特殊情況不能提供發(fā)票者：A、 天虹、順電、沃爾瑪、山姆、百安居等大型商場(chǎng)以及政府部門(mén)、 電信部門(mén)、供水供電公司，可先行付款后提供發(fā)票；B、 其它單位一律不得先付款后補(bǔ)發(fā)票。如確需先付款者，需請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)加批、確定取回發(fā)票期限后方可支付；C、 未取得發(fā)票先行付款者，該部門(mén)經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé)任。如跨月不能取得發(fā)票，停發(fā)經(jīng)辦人及部門(mén)經(jīng)理當(dāng)月工資，并不得結(jié)算。D、 財(cái)務(wù)部由主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)催經(jīng)辦人追討發(fā)票。E、 付款的，由出納在付款時(shí)在《付款跟蹤表》上標(biāo)明此次已提供多少金額的發(fā)票（如付款時(shí)未提供發(fā)票，由負(fù)責(zé)催討發(fā)票的會(huì)計(jì)標(biāo)明）。（5）原始單據(jù)必須用膠水粘貼，嚴(yán)禁用訂書(shū)機(jī)訂；單據(jù)粘貼要整齊，大小不能超出報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼單的大小，單據(jù)多時(shí)，按費(fèi)用類(lèi)別，多分幾張報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼單均勻粘貼，不符合要求的財(cái)務(wù)部予以退還。（六）貨幣資金的內(nèi)部控制制度第一條 貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金 。它具有流動(dòng)性最大的特點(diǎn)。為管好用好貨幣資金，確保公司資產(chǎn)的安全、有效，特制訂本制度。第二條 貨幣資金內(nèi)部控制制度必須遵循以下原則： 實(shí)行錢(qián)賬分管原則 出納員不得兼管總賬、明細(xì)賬，出納可以登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，會(huì)計(jì)管理總賬、明細(xì)賬，但不能經(jīng)管貨幣資金收支。 實(shí)行重要印鑒與重要票據(jù)分權(quán)管理原則 出納員保管、開(kāi)具現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票，財(cái)務(wù)經(jīng)理或由其指定會(huì)計(jì)人員保管印鑒章，出納員開(kāi)具支票后，（能限額的應(yīng)簽發(fā)限額支票），由保管印鑒章人員審核無(wú)誤后，加蓋印鑒章。 保證貨幣資金入賬及時(shí)性原則 發(fā)生貨幣資金的收支，應(yīng)當(dāng)立即入賬，必須日清月結(jié)。 保證貨幣資金入賬的完整性原則 公司內(nèi)任何貨幣資金的收支必須入賬，不得有賬外資金、設(shè)置小金庫(kù)，也不得用白條子抵充貨幣資金。 保證貨幣資金的安全性原則 收入的現(xiàn)金，必須及時(shí)送存銀行，當(dāng)天來(lái)不及存入銀行的現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)存入保險(xiǎn)箱，金額較大，必須派人值勤。所有支票也必須存入保險(xiǎn)箱。對(duì)于庫(kù)存現(xiàn)金，出納員應(yīng)每天盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)賬目，銀行存款必須在月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并查找未達(dá)賬的原因。 貨幣資金管理實(shí)行“五不準(zhǔn)”的原則（1）不準(zhǔn)用轉(zhuǎn)賬支票套換現(xiàn)金。（2）不準(zhǔn)私自利用賬戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金。（3）不準(zhǔn)將公司的現(xiàn)金按個(gè)人的儲(chǔ)蓄方式存款（公司特許的除外）。（4）不準(zhǔn)公司出納員以外的人員收付現(xiàn)金。（5）不準(zhǔn)保留賬外現(xiàn)金。第三條 貨幣資金收入業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 公司在貨幣資金收入業(yè)務(wù)方面，著重控制現(xiàn)金收入。無(wú)論現(xiàn)金收入或銀行存款收入都可以用會(huì)計(jì)記錄對(duì)出納工作進(jìn)行控制、監(jiān)督，控制程序如下：發(fā)票、收據(jù)實(shí)行聯(lián)號(hào)控制，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。出納員在領(lǐng)用收據(jù)時(shí)，應(yīng)登記領(lǐng)用時(shí)間、領(lǐng)用號(hào)碼、領(lǐng)用人、批準(zhǔn)人簽字，用完之后必須進(jìn)行收據(jù)銷(xiāo)賬處理。發(fā)票必需由主管會(huì)計(jì)中指定的專(zhuān)人開(kāi)具，主管會(huì)計(jì)必須對(duì)用后的收據(jù)進(jìn)行檢查，檢查其號(hào)碼是否齊全，有無(wú)套空填寫(xiě)，有無(wú)涂改痕跡等。收款時(shí)應(yīng)注意事項(xiàng)（1）公司收到任何款項(xiàng)都必須出具收據(jù)（錢(qián)貨兩清時(shí)，銷(xiāo)售發(fā)票可以替代收據(jù)）。 （2）收款確認(rèn)無(wú)誤后，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖”或“銀行收訖”和公司“財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”。（3）收據(jù)為一式三聯(lián)：第一聯(lián)存根。第二聯(lián)交款人。第三聯(lián)財(cái)務(wù)記賬。開(kāi)具時(shí)必須復(fù)寫(xiě)，不得隨意更改和套空寫(xiě)。各種收入都應(yīng)由財(cái)務(wù)人員集中辦理，杜絕業(yè)務(wù)部門(mén)或其他部門(mén)的人員直接向客戶(hù)收取貨款，業(yè)務(wù)部和其他部門(mén)人員有責(zé)任協(xié)助財(cái)務(wù)人員收取貨款。出納員每天根據(jù)財(cái)務(wù)聯(lián)收據(jù)等收款憑證進(jìn)行登記，記完賬核對(duì)無(wú)誤后，將收款憑證轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。第四條 貨幣資金支出業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制貨幣資金的支出分采購(gòu)材料款、費(fèi)用、資產(chǎn)、借款等其他方面的支出，所有貨幣資金的支出必須嚴(yán)格執(zhí)行公司的審批程序。公司貨幣資金支出分現(xiàn)金支出、銀行存款支出?，F(xiàn)金支出范圍嚴(yán)格按照國(guó)家和公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定執(zhí)行，超出現(xiàn)金支出范圍，必須開(kāi)具支票通過(guò)銀行劃轉(zhuǎn)。對(duì)商品采購(gòu)款的支出，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)先報(bào)采購(gòu)計(jì)劃，簽訂采購(gòu)合同，按規(guī)定程序?qū)徟?，方可到出納員處領(lǐng)款或報(bào)銷(xiāo)，出納員對(duì)要支付的款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格審查，確認(rèn)無(wú)誤后，才可支付貨款。對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的支出，嚴(yán)格執(zhí)行公司的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批程序，出納員應(yīng)對(duì)費(fèi)用審批手續(xù)、原始憑證各要件審核無(wú)誤后，方能支付款項(xiàng)。對(duì)于固定資產(chǎn)和低值易耗品的支出，必須按預(yù)算管理的要求進(jìn)行申購(gòu)審批，在取得完備的審批手續(xù)后，方能辦理付款。對(duì)于在建工程、長(zhǎng)期投資的支出，必須附有合同或協(xié)議書(shū)的復(fù)印件、董事局的決議。必須有專(zhuān)人簽審，按規(guī)定的審批程序?qū)徟?duì)于應(yīng)付賬款的控制，除必須報(bào)計(jì)劃審批外，在不影響商譽(yù)的情況下，盡量延遲付款，以利于公司資金周轉(zhuǎn)。對(duì)于個(gè)人借款的控制，嚴(yán)格執(zhí)行其他應(yīng)收款的控制、報(bào)銷(xiāo)審批程序，月末按制度規(guī)定扣回欠款，嚴(yán)禁挪用和占用公司資金。出納員在支付款項(xiàng)時(shí)，要求領(lǐng)款人必須簽名，再加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章，并及時(shí)登記入賬，核對(duì)無(wú)誤后，將付款憑證轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)于不合法的付款憑證，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付。第五條 貨幣資金的盤(pán)點(diǎn)與收支存報(bào)表制度出納員應(yīng)每天根據(jù)貨幣資金的收支情況，分別登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。出納員每周應(yīng)編制現(xiàn)金結(jié)存及變動(dòng)周報(bào)和銀行存款余額及變動(dòng)周報(bào)，并與實(shí)際庫(kù)存、存款進(jìn)行核對(duì)。出納員每月應(yīng)編制現(xiàn)金結(jié)存及變動(dòng)月報(bào)和銀行存款余額及變動(dòng)月報(bào)，并分別與會(huì)計(jì)總賬進(jìn)行核對(duì)。主管會(huì)計(jì)每月對(duì)出納員的現(xiàn)金庫(kù)存進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)，并根據(jù)銀行對(duì)賬單與銀行明細(xì)賬進(jìn)行勾對(duì)，發(fā)生差額應(yīng)查明原因，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。（七） 應(yīng)收賬款管理制度第一條 賒銷(xiāo)信用額度“授信”控制若客戶(hù)不是即時(shí)付現(xiàn),而是采用信用賒購(gòu)的銷(xiāo)售時(shí)，業(yè)務(wù)員應(yīng)先查閱該客戶(hù)的資料，過(guò)去是否有交易往來(lái)記錄，信用狀況怎樣，并將有關(guān)資料報(bào)財(cái)務(wù)部。若為新客戶(hù)，則由業(yè)務(wù)部門(mén)填妥客戶(hù)資信調(diào)查表（包括客戶(hù)登記卡、營(yíng)業(yè)執(zhí)照稅務(wù)登記證、復(fù)印件、營(yíng)業(yè)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用保證及抵押情況等），送信用評(píng)估組進(jìn)行審核。信用評(píng)估組接到業(yè)務(wù)部門(mén)資料后，應(yīng)配合業(yè)務(wù)部門(mén)再調(diào)查落實(shí)客戶(hù)資料，然后根據(jù)搜集的資料進(jìn)行整理分析，擬訂客戶(hù)授信額度及上限，最后報(bào)執(zhí)行總裁和總裁審批。若經(jīng)授信部門(mén)評(píng)估，認(rèn)為該客戶(hù)信用不佳，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部聯(lián)系，討論是否接受此訂單或合約。訂單或合約則必須呈報(bào)執(zhí)行總裁和總裁決定是否要求付現(xiàn)或提供保證和抵押擔(dān)保。若接受擔(dān)保或保證條款時(shí)，由業(yè)務(wù)部門(mén)跟蹤初審客戶(hù)設(shè)定擔(dān)?；虮ＷC的各項(xiàng)手續(xù)（包括辦妥經(jīng)公證的抵押擔(dān)保書(shū)或保證書(shū)，并經(jīng)律師審核，同時(shí)在業(yè)務(wù)繼續(xù)的前提下，該手續(xù)每年必須重新辦理一次），然后將初審后的資料送授信部門(mén)再審核，若獲通過(guò)則根據(jù)評(píng)估結(jié)果給予信用額度。若未通過(guò)則由授信部門(mén)決定是否再增加擔(dān)保品或保證，或者要求款到付貨。客戶(hù)合約或訂單金額在信用額度以?xún)?nèi)，則簽約或接受此訂單，并按約定條款發(fā)貨。對(duì)于未辦妥授信手續(xù)或超過(guò)授信總額的交易不得發(fā)貨，必須經(jīng)執(zhí)行總裁和總裁特批后方能發(fā)貨。簽訂合同或接受訂單時(shí)，其金額不得超過(guò)授信額度，超過(guò)時(shí)必須由業(yè)務(wù)部門(mén)重新提供客戶(hù)資料交由授信部門(mén)再審核其信用，決定是否增加額度。額度的任何變更仍須經(jīng)由授信部門(mén)再次評(píng)估審定。與客戶(hù)簽約時(shí)，若累計(jì)的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)及未兌現(xiàn)的其他銀行票據(jù)（支票、匯票等）已超過(guò)原訂授信額度時(shí)，應(yīng)停止發(fā)貨或超過(guò)額度部分以現(xiàn)金、不可撤消信用證方式支付，或按本控制辦法第5和第6條的規(guī)定辦理。部門(mén)在接獲退票通知，或得知某客戶(hù)已停業(yè)、財(cái)務(wù)危機(jī)等信息時(shí)，應(yīng)立刻調(diào)查核實(shí)，并通知倉(cāng)庫(kù)暫停發(fā)貨，待證實(shí)無(wú)此事或確有此事而危機(jī)已解除后方能恢復(fù)正常發(fā)貨。在交易進(jìn)行中，授信部門(mén)應(yīng)視情節(jié)需要，隨時(shí)機(jī)動(dòng)會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)可能有問(wèn)題的客戶(hù)進(jìn)行狀況調(diào)查，以決定擬采取的措施。第二條 信用限額權(quán)責(zé)及實(shí)施辦法目的：深入了解客戶(hù)動(dòng)態(tài)及發(fā)展，以期用適當(dāng)?shù)纳唐?，以適當(dāng)?shù)臄?shù)量和價(jià)格，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)期做適當(dāng)?shù)匿N(xiāo)售，達(dá)到完全回收，確保賬款安全為目的。方式：（1）每一交易客戶(hù)或新客戶(hù)均須完成信用調(diào)查表（附客戶(hù)通