【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 等于完成產(chǎn)值即預(yù)算收入合計(jì)5％實(shí)際成本收入、支出分析（預(yù)算采用清單模式） 序號(hào)費(fèi)用名稱預(yù)算收入 （萬(wàn)元）工程應(yīng)收收入實(shí)際支出 （萬(wàn)元）工程應(yīng)支成本盈(+)虧() （萬(wàn)元）備注一直接人工費(fèi)　　　　1外包勞務(wù)費(fèi)不包括項(xiàng)目部管理人員的工資福利　　　　2自有工人工資福利　　　　3其他　　　　二材料費(fèi)　　　　1苗木費(fèi)2土方費(fèi)反映的是企業(yè)總體管理水平的高低，理論上應(yīng)按自施完成產(chǎn)值(不含分包的完成產(chǎn)值)的5％左右攤銷，也可以多攤銷，不攤銷會(huì)造成利潤(rùn)虛高。分析時(shí)統(tǒng)一按自施完成產(chǎn)值(不含分包的完成產(chǎn)值)5％攤銷。3其他材料費(fèi)三機(jī)械費(fèi)　　　1吊車費(fèi)　　　2運(yùn)輸費(fèi)含臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用　　　3其他機(jī)械費(fèi)　　　四措施項(xiàng)目費(fèi)工程應(yīng)支稅金已包含在上交金都公司管理費(fèi)中五現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)六企業(yè)管理費(fèi)　　　七利潤(rùn)——為分包工程應(yīng)收款扣除上交金都公司管理費(fèi)及金都代交的稅金后的金額八稅金——　九分包工程費(fèi)用十上交公司管理費(fèi)xx%(含稅)——　　合 計(jì) 　 　 　合計(jì)欄的預(yù)算收入、實(shí)際支出、盈虧應(yīng)分別等于月度報(bào)表中開工累計(jì)完成產(chǎn)值、工程應(yīng)支成本、工程應(yīng)收利潤(rùn)。說(shuō)明：▲各個(gè)表下如需說(shuō)明應(yīng)力求簡(jiǎn)明。此項(xiàng)為交金都公司費(fèi)用，等于完成產(chǎn)值即預(yù)算收入合計(jì)5％以下陰影部分僅作各項(xiàng)目部深入分析時(shí)參考用，在上報(bào)綠化處的報(bào)告中不作要求 人工費(fèi)盈（虧）xx萬(wàn)元。具體如下表：　　序號(hào)明細(xì)科目預(yù)算收入 （萬(wàn)元）工程應(yīng)收收入實(shí)際支出 （萬(wàn)元）工程應(yīng)支成本節(jié)超金額(萬(wàn)元)節(jié)超率(%)備注1.土方工程　　2.種植工程　　3.養(yǎng)護(hù)工程　　4.噴灌工程　5.鋪裝工程6.電氣工程7.……小 計(jì)說(shuō)明：…… 材料費(fèi)總體盈（虧）xx萬(wàn)元。具體如下表：序號(hào)明細(xì)科目預(yù)算收入 （萬(wàn)元）工程應(yīng)收收入實(shí)際支出 （萬(wàn)元）工程應(yīng)支成本節(jié)超金額(萬(wàn)元)節(jié)超率(%)備注1.此項(xiàng)僅指鋪裝面層材料苗木費(fèi)2.土方費(fèi)3.商品砼4.鋪裝材料5.其中：石材6. 其他鋪裝材料7.給排水材料(含噴滴灌自控設(shè)備)8.其中：管材9. 噴頭及自控設(shè)備10. 其他給排水材料11.電氣材料12.其中：電纜13. 燈具14. 其他電氣材料15.其他主材費(fèi)腳手架、模板等16.輔材費(fèi)17.其中：周轉(zhuǎn)材料費(fèi)18.……合計(jì)說(shuō)明：…… 機(jī)械費(fèi)總體盈（虧）xx萬(wàn)元。具體如下表：序號(hào)明細(xì)科目預(yù)算收入 （萬(wàn)元）工程應(yīng)收收入實(shí)際支出 （萬(wàn)元）工程應(yīng)支成本節(jié)超金額(萬(wàn)元)節(jié)超率(%)備注1.土方工程　　2.種植工程　　3.養(yǎng)護(hù)工程　　4.噴灌工程　5.鋪裝工程6.電氣工程7.……小 計(jì)說(shuō)明：……當(dāng)預(yù)算為清單模式時(shí)才分析此項(xiàng) 措施項(xiàng)目費(fèi)總體盈（虧）xx萬(wàn)元。具體如下表：序號(hào)明細(xì)科目預(yù)算收入 （萬(wàn)元）工程應(yīng)收收入實(shí)際支出 （萬(wàn)元）工程應(yīng)支成本節(jié)超金額(萬(wàn)元)節(jié)超率(%)備注1. 1安全防護(hù)、文明施工措施費(fèi)或分為環(huán)境保護(hù)、文明施工、安全施工、臨時(shí)設(shè)施2. 2夜間施工3. 3二次搬運(yùn)4. 4大型機(jī)械設(shè)備進(jìn)出場(chǎng)及安拆5. 5混凝土、鋼筋混凝土模板及支架6. 6腳手架7.已完工程及設(shè)備保護(hù)8.施工排水、降水9.……合 計(jì)項(xiàng)目部在施工過(guò)程中所發(fā)生的費(fèi)用，屬工程直接費(fèi)。預(yù)算為清單模式時(shí)，此項(xiàng)改為”現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)”，分析時(shí)”臨時(shí)設(shè)施”應(yīng)并入措施費(fèi)中分析。 現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)總體盈（虧）xx萬(wàn)元。具體如下表：序號(hào)明細(xì)科目預(yù)算收入 （萬(wàn)元）工程應(yīng)收收入實(shí)際支出 （萬(wàn)元）工程應(yīng)支成本節(jié)超金額(萬(wàn)元)節(jié)超率(%)備注1. 1臨時(shí)設(shè)施2. 2項(xiàng)目部人員工資——3. 3項(xiàng)目部辦公費(fèi)——4. 4差旅交通費(fèi)——5. 5低值易耗品攤銷費(fèi)——6. 6勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)——7.檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)——8.工程定位復(fù)測(cè)及竣工清理費(fèi)——9. 8其他合 計(jì)說(shuō)明：……企業(yè)行政管理部門為管理和組織經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用。注意：此項(xiàng)費(fèi)用無(wú)需做明細(xì)分析，所列明細(xì)科目為便于財(cái)務(wù)攤銷時(shí)參考。企業(yè)行政管理部門為管理和組織經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用。注意：此項(xiàng)費(fèi)用無(wú)需做明細(xì)分析，所列明細(xì)科目為便于財(cái)務(wù)攤銷時(shí)參考。 企業(yè)管理費(fèi)總體盈（虧）xx萬(wàn)元。具體如下表：序號(hào)明細(xì)科目預(yù)算收入 （萬(wàn)元）工程應(yīng)收收入實(shí)際支出 （萬(wàn)元）工程應(yīng)支成本節(jié)超金額(萬(wàn)元)節(jié)超率(%)備注1.公司管理人員工資2.職工教育經(jīng)費(fèi)3.公司辦公費(fèi)4.差旅交通費(fèi)5.固定資產(chǎn)折舊/修理費(fèi)6.勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)7.財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)8.勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)9.社會(huì)保障費(fèi)10.其他11.稅金12.其他合 計(jì)應(yīng)有簡(jiǎn)單的原因分析，虧損項(xiàng)目更應(yīng)有詳細(xì)的原因分析。以上陰影部分僅作各項(xiàng)目部深入分析時(shí)參考用，在上報(bào)綠化處的報(bào)告中不作要求說(shuō)明：……三、盈利（潛盈）或虧損（潛虧）原因深度分析一 招投標(biāo)對(duì)成本的影響，如雖合同規(guī)定土方包死但是因?qū)嶋H少發(fā)生或未發(fā)生反而盈利、不平衡報(bào)價(jià)造成的局虧總盈、因報(bào)價(jià)中利潤(rùn)高的項(xiàng)目增量而盈利或因報(bào)價(jià)中低于成本價(jià)的項(xiàng)目減量而降低了成本支出……、低價(jià)中標(biāo)、報(bào)價(jià)漏項(xiàng)、對(duì)現(xiàn)場(chǎng)因素考慮不足、墊資、讓利、前期費(fèi)高等……。二 成本目標(biāo)的制定及控制與否對(duì)成本的影響，項(xiàng)目部有無(wú)成本控制的總目標(biāo)，有無(wú)將總成本目標(biāo)分解并落實(shí)到人，或者雖有，但卻沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行，而使項(xiàng)目成本處于失控狀態(tài)，如工程施工前既根據(jù)市場(chǎng)價(jià)進(jìn)行成本預(yù)測(cè)，制定了苗木費(fèi)、其他材料費(fèi)、人工費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)等費(fèi)用分項(xiàng)成本控制目標(biāo)，并在施工中按控制目標(biāo)嚴(yán)格執(zhí)行，從為工程盈利打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)……。三 人材機(jī)管理對(duì)成本的影響，如計(jì)工制勞動(dòng)效率相對(duì)低且人工費(fèi)總額容易超支、人工費(fèi)按工程總價(jià)包死不但能提高了勞動(dòng)效率而且能有效控制人工費(fèi)總額以確保人工費(fèi)盈利……，材料采購(gòu)有沒(méi)有比價(jià)、購(gòu)買材料有無(wú)計(jì)劃、材料浪費(fèi)、機(jī)械利用率等……。四 安全生產(chǎn)、文明施工對(duì)成本的影響，如在符合相關(guān)要求的基礎(chǔ)上以最低的成本投入確保了安全生產(chǎn)、文明施工，從而有效的降低了安全生產(chǎn)、文明施工的成本……，項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目安全生產(chǎn)、文明施工主管人員對(duì)安全生產(chǎn)、文明施工的相關(guān)法規(guī)、規(guī)定知之甚少或未予重視，致使發(fā)生安全事故造成停工、高額賠償、罰款等，因施工揚(yáng)塵、噪音造成的罰款等……。五 質(zhì)量對(duì)成本的影響，如施工過(guò)程中能嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，沒(méi)有返工及苗木死亡現(xiàn)象有效降低了材料費(fèi)和施工費(fèi)等，為工程盈利奠定了基礎(chǔ)……，業(yè)主、監(jiān)理提出的合同質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求或提出的創(chuàng)優(yōu)要求、自身質(zhì)量控制不嚴(yán)造成的返工等造成了工程成本增加……。六 進(jìn)度對(duì)成本的影響，如進(jìn)度提前、在最適施工季節(jié)完成了工程施工任務(wù)，從而降低了施工成本……，現(xiàn)場(chǎng)移交拖期、錯(cuò)過(guò)最適施工季節(jié)、材料供應(yīng)跟不上……。七 合同管理對(duì)成本的影響，如是否及時(shí)辦理索賠、洽商及所辦理的索賠、洽商能否抵扣成本增加，是否增加了利潤(rùn)總額？對(duì)供貨、雇用人員、提供服務(wù)、分包等合同知識(shí)知之甚少，不理解合同的訂立、效力、履行、權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任等基本要素，所造成的被騙或賠償，對(duì)分包隊(duì)伍施工的工程數(shù)量存在重復(fù)計(jì)價(jià)或不合格先付款的現(xiàn)象……。八 施工方案和技術(shù)投入對(duì)成本的影響，如通過(guò)合理安排工序和組織施工，有效減少了大型機(jī)械進(jìn)出場(chǎng)費(fèi)以及避免了機(jī)械、人員窩工的現(xiàn)象，從而減少了工程成本支出……，對(duì)人員、材料、設(shè)備的計(jì)劃和安排出現(xiàn)誤差，對(duì)個(gè)別分項(xiàng)工程或工序的工期、質(zhì)量考慮欠缺等，造成返工、窩工等……；因需要采用新技術(shù)，增大了技術(shù)投入……。九 項(xiàng)目管理費(fèi)對(duì)成本的影響，如項(xiàng)目部機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)、組成人員十分干練，就大大降低了項(xiàng)目管理費(fèi)中管理人員工資性支出的總額，從而節(jié)約了項(xiàng)目管理費(fèi)……；辦公費(fèi)、差旅費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)失控，擴(kuò)大業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支范圍，提高開支標(biāo)準(zhǔn)……。十 風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)成本的影響，如在選擇項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目部管理人員，選擇供貨商，選擇分包隊(duì)伍及勞務(wù)隊(duì)，質(zhì)量、進(jìn)度、成本控制，安全管理，合同管理，承攬外埠工程，承攬新領(lǐng)域的工程以及掛靠項(xiàng)目的監(jiān)管等各方面，有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，是否及時(shí)對(duì)可能影響項(xiàng)目成本的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的的識(shí)別、分析及評(píng)估，同時(shí)列出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)概率和損失量，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，以確保各種可能影響成本的風(fēng)險(xiǎn)處于在控狀態(tài)，從而保證項(xiàng)目成本處于在控狀態(tài)……。十一 ……。四、項(xiàng)目主要成績(jī)和存在問(wèn)題及改進(jìn)措施包括：完善項(xiàng)目管理制度、盈利（潛盈）控制主要環(huán)節(jié)、虧損（潛虧）管理失誤主要原因、對(duì)潛虧的要按“虧損性質(zhì)、虧損責(zé)任、彌補(bǔ)方法”進(jìn)行分析，提出降低虧損數(shù)額或扭虧為盈的具體措施。五、對(duì)分公司、公司、集團(tuán)項(xiàng)目管理及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作改進(jìn)建議☆ 注1：針對(duì)項(xiàng)目部制定本模板，旨在統(tǒng)一各項(xiàng)目部的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。各直屬項(xiàng)目部和各下屬單位參照使用，如有更好的模版請(qǐng)?zhí)峁┙o綠化處工程部，以利于大家共同改進(jìn)提高?！?注2：上報(bào)時(shí)間及形式：☆ 各單位每月的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)快報(bào)由各單位統(tǒng)計(jì)員于次月10日前以書面及電子版形式報(bào)綠化處統(tǒng)計(jì)室。☆ 各單位所屬各項(xiàng)目部11月的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告由各單位統(tǒng)計(jì)員于次月的10日前以電子版形式報(bào)綠化處統(tǒng)計(jì)室；第一、三季度的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告要求分別于當(dāng)年4月15日、10月15日前以書面及電子版形式報(bào)綠化處統(tǒng)計(jì)室；半年度的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告要求于當(dāng)年7月20日前以書面及電子版形式報(bào)綠化處統(tǒng)計(jì)室；年度分析報(bào)告要求于次年1月20日前以書面及電子版形式報(bào)綠化處統(tǒng)計(jì)室?！?注3：聯(lián)系方式：不明之處請(qǐng)電話聯(lián)系:綠化處辦公網(wǎng)用戶可使用內(nèi)部郵箱：處機(jī)關(guān)→財(cái)務(wù)部→吳佐英處機(jī)關(guān)→工程部→申振士處機(jī)關(guān)→工程部→向星政非辦公網(wǎng)用戶請(qǐng)使用Internet電子信箱： jdyl@項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析月度報(bào)表（項(xiàng)目部報(bào)表）項(xiàng)目部名稱： 填報(bào)日期： 年 月 日項(xiàng)目名稱項(xiàng)目地點(diǎn)業(yè)主單位監(jiān)理單位項(xiàng)目經(jīng)理手機(jī)項(xiàng)目部電話工程造價(jià)萬(wàn)元工程面積M2合同開工日期實(shí)際開工日期合同竣工日期工程實(shí)際完成產(chǎn)值，而非已收回款額實(shí)際竣工日期計(jì)劃產(chǎn)值(萬(wàn)元)月 度完成產(chǎn)值(萬(wàn)元)月 度等于本月的開工累計(jì)減上月的開工累計(jì)，其余的“月度”金額同樣算法本年累計(jì)本年累計(jì)開工累計(jì)開工累計(jì)應(yīng)等于前面的“實(shí)際成本收入、支出分析”中的預(yù)算收入合計(jì)數(shù)成本情況(萬(wàn)元)工程應(yīng)支數(shù)月 度利潤(rùn)情況(萬(wàn)元)工程應(yīng)收數(shù)月 度本年累計(jì)本年累計(jì)開工累計(jì)等于資金使用情況合計(jì)開工累計(jì)詳見(jiàn)前面的“實(shí)際成本收入、支出分析”表暫按開工累計(jì)完成產(chǎn)值填報(bào)成本情況(萬(wàn)元)財(cái)務(wù)已支數(shù)月 度利潤(rùn)情況(萬(wàn)元)財(cái)務(wù)實(shí)收數(shù)月 度本年累計(jì)本年累計(jì)開工累計(jì)開工累計(jì)應(yīng)等于收回貨幣資金減資金使用情況合計(jì)計(jì)量情況(萬(wàn)元)開工累計(jì)數(shù)已確認(rèn)計(jì)量結(jié)算情況(萬(wàn)元)開工累計(jì)數(shù)已確認(rèn)造價(jià)暫按合同造價(jià)+已批洽商+分析時(shí)未批洽商中已計(jì)入完成產(chǎn)值的部分填報(bào)其中:已批洽商其中:已批 洽商未批洽商未批洽商資金情況(萬(wàn)元)工程款回收情況財(cái)務(wù)實(shí)