【文章內(nèi)容簡介】 》要求的數(shù)據(jù)計(jì)算方法和數(shù)據(jù)處理流程；（二） 體現(xiàn)財(cái)務(wù)人員在軟件操作中的職責(zé)，權(quán)限明確、相互分離、相互制約的要求；（三） 改進(jìn)并加強(qiáng)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)，防止無意差錯(cuò)，有意舞弊和外來破壞和襲擊，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全及正常運(yùn)行；（四） 完善的外部數(shù)據(jù)接口及標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)，與其他應(yīng)用交換數(shù)據(jù)更容易；，它不僅支持整個(gè)集團(tuán)若干分、子公司獨(dú)立核算而且滿足集團(tuán)公司整體并賬處理及實(shí)施實(shí)時(shí)財(cái)務(wù)監(jiān)控的管理需要，從而實(shí)現(xiàn)一體化集中式管理這樣一個(gè)目前迫切需要的管理模式。，一改以往財(cái)務(wù)管理軟件的區(qū)域性及離散性，突破了時(shí)間和空間的束縛，整合了集團(tuán)上下財(cái)務(wù)信息，并且在數(shù)據(jù)的安全性上也較之以往有了更強(qiáng)大的技術(shù)安全保證。 系統(tǒng)約束 為建立有效的集中化財(cái)務(wù)管理機(jī)制，加快財(cái)務(wù)信息的報(bào)送速度，保證上下會(huì)計(jì)信息的一致性、可靠性與可比性，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，在集中式總賬管理中必須在初始化中進(jìn)行以下幾方面的約束： 統(tǒng)一會(huì)計(jì)期間在系統(tǒng)管理中定義統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間，保證各單位核算信息具有統(tǒng)一的時(shí)期基礎(chǔ)，使賬務(wù)數(shù)據(jù)在時(shí)期上具備可比性。統(tǒng)一系統(tǒng)編碼在系統(tǒng)管理中定義統(tǒng)一編碼，如：單位編碼、會(huì)計(jì)科目編碼、管理代碼等。定義會(huì)計(jì)科目作為各核算單位統(tǒng)一的公用會(huì)計(jì)科目，使賬務(wù)數(shù)據(jù)在不同單位之間可以進(jìn)行直接比較、查詢、分析；同時(shí)，也作為并賬查詢處理的基礎(chǔ)。 系統(tǒng)功能系統(tǒng)管理及初始設(shè)置l 設(shè)置單位目錄，對集中式賬務(wù)的核算單位進(jìn)行統(tǒng)一維護(hù)管理l 新建各單位賬，為不同單位開設(shè)賬，確定使用的科目級次、代碼長度、會(huì)計(jì)期間、憑證格式等，建立符合本單位要求的核算帳結(jié)構(gòu)。l 對各單位會(huì)計(jì)主管進(jìn)行設(shè)置l 自定義會(huì)計(jì)期間起止l 對系統(tǒng)使用的公共科目體系和核算科目進(jìn)行設(shè)置l 系統(tǒng)內(nèi)定多種憑證分類方式供用戶對會(huì)計(jì)憑證分類方式進(jìn)行設(shè)置l 期初金額錄入，進(jìn)行平衡試算l 必要的全局性參數(shù)設(shè)置l 完善的數(shù)據(jù)備份及恢復(fù)功能，可以選擇自動(dòng)備份方式，系統(tǒng)將定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份操作，用戶不必再擔(dān)心數(shù)據(jù)忘記備份而造成l 有較強(qiáng)的安全性，完善的分級權(quán)限設(shè)置、全面的日志管理，對每個(gè)操作人員職責(zé)權(quán)限分工可定義至菜單、科目、金額，根據(jù)日志可以追蹤相應(yīng)的記錄變動(dòng)信息，提供對應(yīng)的審計(jì)線索。憑證處理l 提供快捷的憑證錄入方式，自動(dòng)平衡借貸金額l 可隨時(shí)調(diào)用保存的常用憑證、摘要快速生成憑證，提高制證效率l 方便的計(jì)算器功能，直接可將運(yùn)算數(shù)據(jù)結(jié)果送至金額欄l 嚴(yán)密的制證控制保證每張憑證信息的完整性和正確性l 提供制證序時(shí)控制功能，保證業(yè)務(wù)日期的合理性l 對資金進(jìn)行赤字控制，起到預(yù)警功能，對發(fā)生的業(yè)務(wù)及時(shí)監(jiān)控和管理l 及時(shí)查詢分錄的科目余額，掌握其發(fā)生數(shù)及結(jié)余l(xiāng) 所見即所得的憑證預(yù)覽功能l 靈活方便的憑證打印設(shè)置，可以進(jìn)行連號、跳號打印，可以按不同制證及審核人員進(jìn)行打印銀行現(xiàn)金管理l 外幣匯率設(shè)置，提供多外幣匯率設(shè)置及核算功能l 出納簽字，對涉及現(xiàn)金銀行收支業(yè)務(wù)的憑證，由出納人員進(jìn)行確認(rèn)，加強(qiáng)對資金收付的監(jiān)督控制l 銀行對帳單錄入，可以手工錄入同時(shí)提供單據(jù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能l 銀行對賬功能完備，支持自動(dòng)對帳、手工對帳。l 余額調(diào)節(jié)表和未達(dá)帳自動(dòng)生成l 核銷銀行賬l 長期未達(dá)賬查詢審計(jì)l 提供支票登記管理l 標(biāo)準(zhǔn)賬簿設(shè)置打印輸出（現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、資金日報(bào)表）賬簿、報(bào)表查詢l 提供帳、證、表一體化查詢和自定義查詢機(jī)制。對各種數(shù)據(jù)，如科目代碼、憑證、帳簿、報(bào)表等均可實(shí)現(xiàn)按檢索逐步深入l 提供總分類賬、明細(xì)賬、憑證、原始向查詢的一體化雙向查詢功能l 查詢包括未記帳憑證在內(nèi)的各類帳簿最新數(shù)據(jù)l 提供跨年度整合查詢l 提供總賬、余額表、明細(xì)賬、日記賬、日報(bào)表及多欄式賬等標(biāo)準(zhǔn)化且多樣性的報(bào)表、賬簿查詢l 支持所提供的各類標(biāo)準(zhǔn)化報(bào)表、賬簿的跨單位并賬查詢，在系統(tǒng)內(nèi)方便地進(jìn)行不同單位賬的隨意組合查詢l 賬簿、報(bào)表查詢結(jié)果直接支持預(yù)覽打印?？梢匀我饪s放，上下頁翻看，真實(shí)感受打印效果預(yù)算分析l 對科目的預(yù)算l 對項(xiàng)目的預(yù)逄l 對往來核算項(xiàng)目的預(yù)算期末處理l 進(jìn)行試算平衡、對賬、結(jié)賬、生成月末工作報(bào)告的自動(dòng)全程處理。l 靈活定義轉(zhuǎn)賬功能，期末時(shí)自動(dòng)生成相應(yīng)的轉(zhuǎn)賬憑證l 靈活的記賬、結(jié)賬處理，在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)上月未記賬、結(jié)賬的情況下可以繼續(xù)處理下一個(gè)月的憑證?，F(xiàn)金流量表分析l 結(jié)合新修訂的現(xiàn)金流量表準(zhǔn)則，定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目及其與科目的對應(yīng)關(guān)系、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入、項(xiàng)目調(diào)整、查詢打印、自動(dòng)查錯(cuò)及設(shè)置現(xiàn)金流量、自動(dòng)生成現(xiàn)金流量表l 可以象查詢余額表、明細(xì)賬一樣，根據(jù)實(shí)際需要對現(xiàn)金流量表及其附表上的具體項(xiàng)目進(jìn)行查詢、統(tǒng)計(jì)分析。l 可以按現(xiàn)金流量表項(xiàng)目類型進(jìn)行查詢，掌握每一筆涉及經(jīng)營、籌資、投資的具體業(yè)務(wù)分錄。多重輔助核算l 提供項(xiàng)目往來管理核算，可針對性的查詢項(xiàng)目和往來帳戶的各種數(shù)據(jù)。提供多分析點(diǎn)的綜合查詢，在項(xiàng)目核算中可以實(shí)現(xiàn)科目、項(xiàng)目、往來的結(jié)合分析組合查詢，方便了用戶取得各種匯總數(shù)據(jù)。 報(bào)表處理系統(tǒng)報(bào)表是整個(gè)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的最后環(huán)節(jié)，是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等相關(guān)信息的集中反映，是會(huì)計(jì)核算成果的最終表現(xiàn)形式，同時(shí)也是評價(jià)企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的主要依據(jù)以及進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)。電信企業(yè)FIS系統(tǒng)的“報(bào)表處理系統(tǒng)”將著眼于系統(tǒng)的易操作性、嚴(yán)謹(jǐn)性、可分析性等方面實(shí)現(xiàn)充分提高和突破，提升報(bào)表編制效率、確保報(bào)表內(nèi)容的準(zhǔn)確性，同時(shí)提高財(cái)務(wù)報(bào)表分析能力，全方位服務(wù)于企業(yè)財(cái)務(wù)人員、企業(yè)投資者和外部監(jiān)管者、企業(yè)管理決策人員?！皥?bào)表處理系統(tǒng)”可在全省經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和核算原始數(shù)據(jù)集中到省公司的基礎(chǔ)上進(jìn)行工作，同時(shí)也支持?jǐn)?shù)據(jù)非集中狀態(tài)下集團(tuán)企業(yè)報(bào)表的編制及分析利用。“報(bào)表處理系統(tǒng)”可生成各種不同的報(bào)表，按時(shí)間分，包括年報(bào)、半年報(bào)、季報(bào)、月報(bào)、周報(bào)、日報(bào)、實(shí)時(shí)報(bào)表。按數(shù)據(jù)詳略程度分,包括匯總單表、分戶報(bào)表、一覽表等。 系統(tǒng)功能概述 “報(bào)表處理系統(tǒng)”可完成報(bào)表的編制、儲存管理、分析等操作，支持?jǐn)?shù)據(jù)集中及數(shù)據(jù)分布環(huán)境下的集團(tuán)企業(yè)報(bào)表編制業(yè)務(wù)。數(shù)據(jù)編制基層單位接收生成匯總報(bào)表定義指標(biāo)管理系統(tǒng)定義公式審 核軟件數(shù)據(jù)編制表樣下發(fā)數(shù)據(jù)上報(bào)數(shù)據(jù)匯總用戶登錄管理系統(tǒng)編制表樣指標(biāo)分析查詢輸出數(shù)據(jù)分布環(huán)境下報(bào)表編制數(shù)據(jù)集中環(huán)境下報(bào)表編制表組表組設(shè)置表組下發(fā)表組接收按業(yè)務(wù)及管理需求分類報(bào)表表組發(fā)送給報(bào)表編制單位接收表組發(fā)送單位發(fā)來的表組“表組”主要實(shí)現(xiàn)表組的設(shè)置、表組的下發(fā)、表組的接收等操作。l 表組設(shè)置l 表組下發(fā)l 表組接收表樣“表樣”實(shí)現(xiàn)各種報(bào)表樣式、取數(shù)及運(yùn)算模板的制作，主要功能包括：91 / 91l 表樣設(shè)置l 表樣編輯l 表樣導(dǎo)入l 表樣導(dǎo)出l 公式導(dǎo)出l 公式導(dǎo)入l 表內(nèi)審核公式l 表間審核公式l 表內(nèi)計(jì)算公式l 取數(shù)據(jù)公式l 平衡公式l 舍位設(shè)置表樣設(shè)置表樣編輯表樣導(dǎo)出表樣導(dǎo)入公式導(dǎo)出公式導(dǎo)入表內(nèi)審核公式表間審核公式請表內(nèi)計(jì)算公式取數(shù)據(jù)公式平衡公式舍位設(shè)置表內(nèi)計(jì)算公式數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)編輯導(dǎo)入數(shù)據(jù)導(dǎo)出數(shù)據(jù)整表計(jì)算舍位平衡表內(nèi)審核表間審核匯 總報(bào)表成品“數(shù)據(jù)”包括一系列最終編制報(bào)表的功能，如：l 數(shù)據(jù)編輯l 導(dǎo)出數(shù)據(jù)l 導(dǎo)入數(shù)據(jù)l 正表計(jì)算l 舍位平衡l 表內(nèi)審核l 表間審核l 匯總指標(biāo)設(shè)置新建過渡表新建分析表定義指標(biāo)并編輯指標(biāo)運(yùn)算、取數(shù)公式分析過程中生成各種中間結(jié)果分析表設(shè)置分析結(jié)果報(bào)表編輯數(shù)據(jù)在分析結(jié)果報(bào)表中錄入分析參數(shù)實(shí)現(xiàn)分析圖形分析將分析結(jié)果以圖形形式展現(xiàn)分析l 指標(biāo)設(shè)置l 新建過渡表l 新建分析表l 編輯數(shù)據(jù)l 圖形分析 系統(tǒng)實(shí)施體系 縣分公司不設(shè)WFS帳務(wù)服務(wù)器時(shí)，“報(bào)表處理系統(tǒng)”的實(shí)施體系如下圖：集中帳務(wù)系統(tǒng)集中帳務(wù)系統(tǒng)省公司地市分公司縣分公司“報(bào)表處理系統(tǒng)”客戶端“報(bào)表處理系統(tǒng)”客戶端“報(bào)表處理系統(tǒng)”服務(wù)器“報(bào)表處理系統(tǒng)”客戶端“報(bào)表處理系統(tǒng)”服務(wù)器WFS帳務(wù)WFS帳務(wù) 當(dāng)縣分公司設(shè)置WFS服務(wù)器，且有必要進(jìn)行本地報(bào)表編制、分析操作時(shí)，“報(bào)表處理系統(tǒng)”的部署結(jié)構(gòu)如下圖所示：集中帳務(wù)系統(tǒng)集中帳務(wù)系統(tǒng)省公司地市分公司縣分公司“報(bào)表處理系統(tǒng)”客戶端“報(bào)表處理系統(tǒng)”客戶端“報(bào)表處理系統(tǒng)”服務(wù)器“報(bào)表處理系統(tǒng)”客戶端“報(bào)表處理系統(tǒng)”服務(wù)器WFS帳務(wù)WFS帳務(wù)WFS帳務(wù) 系統(tǒng)實(shí)施效果預(yù)期 “報(bào)表處理系統(tǒng)”配合“集中帳務(wù)（并帳）系統(tǒng)”的實(shí)施，所產(chǎn)生的最大效果便是可以改變現(xiàn)有的報(bào)表制作模式，不必再向下級單位表組、表樣，可以直接在地市分公司或省公司生成各單位或全部單位的各種報(bào)表，不但提升了報(bào)表制作效率，節(jié)約了人力投入，同時(shí)還增強(qiáng)了報(bào)表信息的準(zhǔn)確性。更加強(qiáng)大的報(bào)表分析功能，還為深入挖掘、探查企業(yè)經(jīng)營中存在的各種機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)提供了更多的信息支持參考，助推企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平的提升。 應(yīng)收管理系統(tǒng)應(yīng)收管理系統(tǒng)在基礎(chǔ)核算軟件提供的原始數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上工作，應(yīng)收管理系統(tǒng)在匯集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)之上，匯總本單位應(yīng)收賬款管理的全部情況，全面掌握應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)）數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)指導(dǎo)和督促各個(gè)單位的應(yīng)收款管理工作，預(yù)計(jì)壞賬損失和預(yù)測現(xiàn)金流量情況。應(yīng)收系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的集成做到了真正的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)功能；通過實(shí)施過程對企業(yè)業(yè)務(wù)流程的規(guī)范和調(diào)整，理順了原來不是很合理的業(yè)務(wù)流程；通過各模塊集成，減少人為因素的影響，使企業(yè)管理更加準(zhǔn)確。 保證應(yīng)收賬款與銷售收入的合理配比，為負(fù)責(zé)信用管理、變現(xiàn)能力計(jì)劃等的會(huì)計(jì)工作人員提供很好的支持。加強(qiáng)的權(quán)限管理 系統(tǒng)提供權(quán)限設(shè)置，企業(yè)可以根據(jù)自身的客觀實(shí)際為每一個(gè)操作人員設(shè)置不同的權(quán)限。完善的查詢功能 在不退出賬簿查詢狀態(tài)下，即可顯示賬簿記錄相關(guān)的憑證及其它資料，在一個(gè)屏幕上就能了解相關(guān)的完整會(huì)計(jì)資料，并能根據(jù)要求顯示和打印各種樣式的分析表。靈活的打印功能 要實(shí)現(xiàn)在任意位置、寬度、高度和行數(shù)的打印,可以根據(jù)打字紙的大小自動(dòng)調(diào)整打印的寬度和高度,使打印結(jié)果達(dá)到最佳程度。良好的安全性 系統(tǒng)要提供完備的操作日志查詢功能。設(shè)置系統(tǒng)初始化期初金額科目初始化日常業(yè)務(wù)沖銷處理壞賬處理月末結(jié)賬綜合查詢批量打印管理供應(yīng)商管理合同管理客戶管理發(fā)票管理統(tǒng)計(jì)分析可以對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析。可以提供多種外幣處理?？梢蕴峁┏^付款期限的客戶名稱、賬齡記錄和客戶的歷史平均付款期限，區(qū)別不同情況組織人員催收?？梢蕴峁┏^規(guī)定年限（一般為三年）的應(yīng)收賬款處理措施（作壞賬損失注銷或是債務(wù)重整等），及處理結(jié)果?？梢宰远x預(yù)警時(shí)間，提供即將到期的應(yīng)收賬款客戶、具體金額，以便及時(shí)提醒客戶付款，做出相應(yīng)催討措施。系統(tǒng)提供計(jì)提壞賬的方法要有銷售收入百分比法、應(yīng)收賬款百分比法和賬齡分析法三種。l 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備設(shè)置。l 提供賬齡范圍設(shè)置，即對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，應(yīng)首先在此設(shè)置賬齡區(qū)間（起始天數(shù)到結(jié)束天數(shù)）。l 提供報(bào)警級別的設(shè)置，按客戶欠款余額與其信額度的比例分為不同的類型，以便于掌握各個(gè)客戶的信用情況。l 提供多幣別處理。l 提供憑證模板。選擇或自定義要生成的記賬憑證的格式及有關(guān)信息。l 可錄入應(yīng)收賬、普通發(fā)票、增值稅發(fā)票、支票、提供到應(yīng)收票據(jù)、合同結(jié)算數(shù)據(jù)等錄入。錄入有關(guān)應(yīng)收往來單位期初余額數(shù)字。l 從計(jì)費(fèi)系統(tǒng)提取應(yīng)收款數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成憑證。l 能化分本賬套和非本賬套的應(yīng)收賬款。l 多幣種處理：每張銷售發(fā)票都可以用任何一種貨幣開票。每個(gè)客戶均可以采用不同的貨幣結(jié)賬。l 針對收支兩條線、報(bào)賬制管理辦法：在本賬套的上級單位撥款后自動(dòng)生成憑證，并通過網(wǎng)上發(fā)布提示下級單位，在下級單位收到款項(xiàng)確認(rèn)后，自動(dòng)生成憑證。系統(tǒng)提供本賬款內(nèi)單位間的結(jié)算核對功能。（自動(dòng)、手工）在本賬套的下級單位繳款后自動(dòng)生成憑證，并通過網(wǎng)上發(fā)布提示上級單位，在下級單位收到款項(xiàng)確認(rèn)后，自動(dòng)生成憑證。l 提供超過付款期限的客戶名稱、賬齡記錄和客戶的歷史平均付款期限，區(qū)別不同情況組織人員催收。l 提供超過規(guī)定年限（一般為三年）的應(yīng)收賬款處理措施（作壞賬損失注銷或是債務(wù)重整等），及處理結(jié)果。l 可以自定義預(yù)警時(shí)間，提供即將到期的應(yīng)收賬款客戶、具體金額，以便及時(shí)提醒客戶付款，作出相應(yīng)催討措施。l 對逾期的應(yīng)收款項(xiàng)，根據(jù)賬齡以不同顏色來警示。l 系統(tǒng)提供計(jì)提壞賬的方法主要有銷售收入百分比法、應(yīng)收賬款百分比法和賬齡分析法三種。l 系統(tǒng)中發(fā)生了壞賬，在制作憑證的主界面要詳細(xì)輸入客戶名稱、業(yè)務(wù)日期、業(yè)務(wù)員名稱、部門名稱、幣種。l 系統(tǒng)提供壞賬收回功能：已被作為壞賬損失注銷，而本期又歸還的應(yīng)收賬款、客戶名稱、金額、結(jié)算方式等信息。l 提供壞賬損失處理。處理發(fā)生的壞賬損失并分析壞賬發(fā)生的原因，選擇發(fā)生壞賬的原因。將發(fā)生的壞賬情況列表。l 提供跨年度按一定條件自動(dòng)沖銷應(yīng)收款、其他應(yīng)收款l 提供自動(dòng)、手工沖銷同一單位的應(yīng)收、應(yīng)付往來款。l 提供自動(dòng)、手工沖銷應(yīng)收沖應(yīng)付、預(yù)收沖預(yù)付等業(yè)務(wù)。l 自動(dòng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，完成分錄編寫，并生成相應(yīng)記賬憑證與總賬系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)。l 提供外幣單據(jù)的匯兌損益并對其進(jìn)行相應(yīng)的處理。l 強(qiáng)大的數(shù)據(jù)抽取功能：在眾多的客戶資料、經(jīng)營數(shù)據(jù)中快速挖掘客戶信息。l 豐富的數(shù)據(jù)訪問和靈活的數(shù)據(jù)展現(xiàn)：滿足了不同層次單位、不同權(quán)限人員的需求。方便不同權(quán)限用戶以各種角度實(shí)時(shí)查詢。同時(shí)，Excel、文本等打印的形式。 l 客戶分析平臺。系統(tǒng)建立獨(dú)立的大客戶分析平臺，集中批量受理大客戶的業(yè)務(wù)變更、優(yōu)先受理大客戶咨詢、投訴