【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 支付各類費(fèi)用的開支。 嚴(yán)格資金使用范圍。100元以上使用轉(zhuǎn)帳支票支付各項(xiàng)費(fèi)用。如需使用現(xiàn)金，一定要總經(jīng)理批準(zhǔn)。 元以下費(fèi)用，由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。 不可坐支。不可從營(yíng)業(yè)款中支付任何費(fèi)用。 登記銀行存款、現(xiàn)金日記賬。作到日清日結(jié)，準(zhǔn)確無誤。 庫(kù)存現(xiàn)金超過5000元一律存入銀行。保管好庫(kù)存現(xiàn)金、支票及各種發(fā)票、代金券等有價(jià)證券，確保完整無缺。 存、取大額現(xiàn)金時(shí)與保安聯(lián)系，配合接送，保證資金的安全，做好防盜工作。 編制《每日營(yíng)業(yè)報(bào)表》。 每周編制《貨幣資金流量表》，《銀行余額調(diào)節(jié)表》。1 做好發(fā)票使用登記工作，憑發(fā)票匯結(jié)聯(lián)與《發(fā)票使用登記表》領(lǐng)取新發(fā)票。1 周末盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金。做到帳帳相符、帳實(shí)相符。1 簽發(fā)支票必須注明日期、用途、收款單位（與發(fā)票名稱一致）。收款單位簽字。不得開空頭、空白支票，否則后果自負(fù)。1 支票要妥善保管，發(fā)現(xiàn)丟失及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)。1 由于經(jīng)辦人造成損失，由經(jīng)辦人自負(fù)?！救温氋Y格】性別：女性 學(xué)歷：?？埔陨瞎ぷ鹘?jīng)驗(yàn)： 從事同行業(yè)工作兩年以上。 具有較強(qiáng)的責(zé)任心和協(xié)調(diào)能力。 熟悉企業(yè)各部門業(yè)務(wù)。 體能要求：身體健康 知識(shí)技能： 初級(jí)以上職稱。 掌握會(huì)計(jì)法、稅法、經(jīng)濟(jì)合同法、公司法等經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)。 熟悉企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理等知識(shí)。五、核數(shù)員 【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：出納 直接下級(jí)：收銀部 內(nèi)部關(guān)系：本企業(yè)各部門 【崗位描述】綜合審查各種消費(fèi)單據(jù)、報(bào)表。負(fù)責(zé)各類票據(jù)的發(fā)出、使用和回收控制；檢查核對(duì)當(dāng)日商品銷售、庫(kù)存情況。整理、裝訂、保管單據(jù)、報(bào)表等檔案資料?！竟ぷ鲀?nèi)容】收銀交接班之后，當(dāng)班收銀員在結(jié)帳單后面附上相對(duì)應(yīng)的客人的消費(fèi)單據(jù)，并做好手工營(yíng)業(yè)匯總報(bào)表，由領(lǐng)班核對(duì)后，交給核數(shù)員。 需要審核的消費(fèi)明細(xì)：每個(gè)班次的帳單列表；各個(gè)消費(fèi)項(xiàng)目的銷售清單；收款情況。核對(duì)a) 把客人的結(jié)帳單與消費(fèi)單進(jìn)行核對(duì)。b) 根據(jù)消費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行分類。c) 與打印出來的消費(fèi)項(xiàng)目清單上的數(shù)據(jù)核對(duì)。d) 核對(duì)的過程中需要把會(huì)員卡售出，會(huì)員卡消費(fèi)，簽單掛帳，積分卡，貴賓卡消費(fèi)，打折帳單等做好記錄，并進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，以備財(cái)務(wù)核實(shí)或記帳。e) 核對(duì)各部門消費(fèi)單據(jù)使用情況。（聯(lián)號(hào)）問題匯總a) 消費(fèi)明細(xì)錄入是否正確。b) 結(jié)賬方式是否正確。c) 手工報(bào)表與計(jì)算機(jī)統(tǒng)計(jì)是否一致。d) 并及時(shí)把發(fā)現(xiàn)的重要問題反映到財(cái)務(wù)部，征求上級(jí)的處理意見并予以處理。e) 把客人的消費(fèi)單整理好，把消費(fèi)單與各部門的底單核對(duì)，確保每一張消費(fèi)單都已經(jīng)錄入并已經(jīng)結(jié)帳，如若發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)做好記錄，準(zhǔn)備上報(bào)財(cái)務(wù)。 做《日營(yíng)業(yè)匯總表》。 把在工作中發(fā)現(xiàn)的問題整理好，并把已經(jīng)處理問題的處理方法寫好說明，上報(bào)財(cái)務(wù)。 每日10點(diǎn)將日?qǐng)?bào)表和審核后單據(jù)交財(cái)務(wù)部。 根據(jù)各部門銷售報(bào)表清點(diǎn)各部門的盤存貨物。 統(tǒng)計(jì)商品、保健等提成。 負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款追收工作。 【任職資格】性別：男女不限 學(xué)歷：?？埔陨瞎ぷ鹘?jīng)驗(yàn)：從事同行業(yè)工作兩年以上經(jīng)驗(yàn)。具有較強(qiáng)的責(zé)任心和協(xié)調(diào)能力。熟悉企業(yè)各部門業(yè)務(wù)。 體能要求：身體健康 知識(shí)技能：熟悉企業(yè)所有消費(fèi)單據(jù)填寫標(biāo)準(zhǔn)。熟悉企業(yè)消費(fèi)指南。業(yè)務(wù)嫻熟。六、庫(kù)房管理員 【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：成本會(huì)計(jì) 內(nèi)部關(guān)系：采購(gòu)、本企業(yè)各部門 外部聯(lián)系：供貨商、廠家?！緧徫幻枋觥繉?duì)所有入庫(kù)的物品要仔細(xì)清點(diǎn)，填寫《入庫(kù)單》，經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可入庫(kù)并用于服務(wù)中。每周末最后一天，根據(jù)合理庫(kù)存做下周進(jìn)貨計(jì)劃。檢驗(yàn)貨物時(shí)，要輕拿輕放。在搬運(yùn)過程中，要監(jiān)裝監(jiān)卸，防止摔碎砸破事故的發(fā)生。若有破損、差錯(cuò)，須做好現(xiàn)場(chǎng)記錄，向主管和有關(guān)責(zé)任人報(bào)告。 必須了解所有庫(kù)存食品、物品、原料、材料的質(zhì)量、用途、包裝、儲(chǔ)存條件等方面的知識(shí)，以提高保管業(yè)務(wù)水平。 堅(jiān)持先進(jìn)先出，出陳存新的原則 認(rèn)真檢查倉(cāng)庫(kù)的安全衛(wèi)生工作，注意防潮、防濕，檢查火災(zāi)隱患，對(duì)可疑跡象及時(shí)向主管和保安部門匯報(bào)。 按規(guī)定記好卡片，保持賬、物、卡三者相符。 付貨時(shí)，必須與領(lǐng)料人當(dāng)面點(diǎn)清，對(duì)離庫(kù)后的短少、殘損、倉(cāng)庫(kù)不負(fù)任何責(zé)任。 每月定期盤點(diǎn)存數(shù)，做到賬、物、卡三者相符?！竟ぷ鲀?nèi)容】定期編制好次月的采購(gòu)計(jì)劃，做到庫(kù)存合理、不誤供應(yīng)。對(duì)所有入庫(kù)的物品認(rèn)真仔細(xì)核對(duì)價(jià)格及質(zhì)量、數(shù)量，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向有關(guān)人員聯(lián)系，以便做好查詢索賠工作。隨時(shí)檢查各自分管物品的有效期限及質(zhì)量檢查，防止有霉?fàn)€、變質(zhì)過期等情況的發(fā)生，如有發(fā)生，及時(shí)上報(bào)，避免不應(yīng)有損失。堅(jiān)持先進(jìn)先出、出陳存新的原則。發(fā)貨時(shí)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格審核領(lǐng)料單據(jù)，對(duì)不符合手續(xù)的不予發(fā)貨。定期盤點(diǎn)庫(kù)存的數(shù)量，做到賬、物、卡三者相符。每日將入庫(kù)、出庫(kù)單轉(zhuǎn)成本會(huì)計(jì)做賬。編制每周入庫(kù)、出庫(kù)統(tǒng)計(jì)表，并與成本會(huì)計(jì)核對(duì)入庫(kù)、出庫(kù)匯總情況?！救温氋Y格】性別：男女不限 學(xué)歷：高中以上工作經(jīng)驗(yàn)：從事倉(cāng)儲(chǔ)管理工作一年以上。全面掌握公司倉(cāng)儲(chǔ)保管業(yè)務(wù)。熟悉公司內(nèi)部物品控制、入庫(kù)、出庫(kù)程序。體能要求：身體健康，無傳染疾病知識(shí)技能具有倉(cāng)庫(kù)管理知識(shí)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)知識(shí)熟悉各種物品保管要求和儲(chǔ)存知識(shí) 七、供貨商管理員、市場(chǎng)調(diào)查員【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：成本會(huì)計(jì) 內(nèi)部關(guān)系：采購(gòu)、庫(kù)房 外部聯(lián)系：供貨商、廠家。【崗位描述】對(duì)洽談中、考慮合作中、供貨中、不予合作的供貨商進(jìn)行管理。審核供貨合同。及時(shí)掌握市場(chǎng)商品信息?！竟ぷ鲀?nèi)容】編制供貨商洽談表?？疾旃┴浬坦ぷ鞯?，檢驗(yàn)供貨商經(jīng)營(yíng)手續(xù)。 審查供貨商合同。保存供貨商檔案。 編制公司所有物資價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格對(duì)比表。【任職資格】性別：男女不限 學(xué)歷：高中以上工作經(jīng)驗(yàn)：從事采購(gòu)管理工作一年以上。全面掌握公司采購(gòu)業(yè)務(wù)。熟悉公司內(nèi)部物品控制等制度。體能要求：身體健康，無傳染疾病知識(shí)技能：具有采購(gòu)管理知識(shí)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)知識(shí)。熟悉各種物品保管要求和儲(chǔ)存知識(shí)。熟悉合同法。誠(chéng)實(shí)、廉潔。 八 、收銀領(lǐng)班【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：主管會(huì)計(jì) 直接下級(jí)：收銀員、錄入員 內(nèi)部關(guān)系：各部門 外部聯(lián)系：客人【崗位描述】支持、督導(dǎo)收銀員、錄入員嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)規(guī)章制度及有關(guān)服務(wù)規(guī)范，做好營(yíng)業(yè)收入的準(zhǔn)確、及時(shí)回收工作?！竟ぷ鲀?nèi)容】培訓(xùn)、督導(dǎo)員工嚴(yán)格遵照企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度和服務(wù)規(guī)范執(zhí)行，給客人提供最好的服務(wù)。設(shè)立員工考勤及績(jī)效考核檔案，并保證有關(guān)紀(jì)錄的公正。監(jiān)督收銀員工作過程中各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況，及時(shí)總結(jié)工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，同時(shí)制定相應(yīng)的新規(guī)定和解決辦法。做好交接班工作。負(fù)責(zé)溝通和協(xié)調(diào)本部門與經(jīng)營(yíng)部門工作關(guān)系及員工關(guān)系。檢查、監(jiān)督各營(yíng)業(yè)部門正確執(zhí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)定及政策。針對(duì)工作中的失誤情況，要查清原因，落實(shí)責(zé)任，以防再次出現(xiàn)。合理安排員工的工作班次，保證定期輪崗。安排員工定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)及業(yè)務(wù)考核。督導(dǎo)、檢查衛(wèi)生的清掃情況。做好日常工作中所需要的發(fā)票、會(huì)員卡、各種報(bào)表、辦公用品的準(zhǔn)備工作；做好稅控發(fā)票打印機(jī)、pos機(jī)的維護(hù)使用。1及時(shí)將各種新資料、規(guī)定傳達(dá)給收銀員，特別是營(yíng)業(yè)部門的最新促銷方案及做法等。1核對(duì)會(huì)員卡使用情況，完善會(huì)員卡制度。【任職資格】性別：女性 學(xué)歷：中專以上工作經(jīng)驗(yàn)：從事相關(guān)收銀領(lǐng)班工作兩年以上。全面掌握公司收款業(yè)務(wù)。熟悉企業(yè)內(nèi)部收款系統(tǒng)。具有較強(qiáng)的組織能力和高度的責(zé)任感。體能要求：身體健康，無傳染疾病知識(shí)技能：具有收銀管理知識(shí)。簡(jiǎn)單財(cái)務(wù)知識(shí)。 九、收銀員【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：收銀領(lǐng)班 內(nèi)部關(guān)系：錄入員、各部門 外部聯(lián)系：客人【崗位描述】嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)的各種規(guī)章制度，配合領(lǐng)班做好收銀工作，同時(shí)對(duì)各營(yíng)業(yè)部門起到一定的監(jiān)督作用，準(zhǔn)確收取、保存企業(yè)每一份收入。【工作內(nèi)容】用禮貌的語(yǔ)言、舉止為客人提供賬物咨詢，準(zhǔn)確快捷地為客人提供結(jié)賬服務(wù)。在嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)制度的基礎(chǔ)上，配合營(yíng)業(yè)部門，準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)營(yíng)業(yè)收入。嚴(yán)格監(jiān)督、執(zhí)行企業(yè)的價(jià)格政策。負(fù)責(zé)消費(fèi)者和協(xié)議掛賬單位在各營(yíng)業(yè)部門消費(fèi)的簽單掛賬。準(zhǔn)確、及時(shí)地填報(bào)有關(guān)財(cái)務(wù)核算報(bào)表，準(zhǔn)確、安全地投繳收入。按規(guī)定為客人開具有效發(fā)票。小心操作計(jì)算機(jī)、發(fā)票機(jī)、刷卡機(jī)，做好清潔保養(yǎng)工作?！救温氋Y格】性別：女性 學(xué)歷：中專以上工作經(jīng)驗(yàn)：從事收銀工作一年以上。全面掌握公司收款程序。熟悉公司內(nèi)部收款等制度。體能要求：身體健康，無傳染疾病知識(shí)技能：了解財(cái)務(wù)簡(jiǎn)單知識(shí)。熟悉計(jì)算機(jī)、稅控機(jī)、刷卡機(jī)操作。 十、錄入員【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：收銀領(lǐng)班 內(nèi)部關(guān)系：各部門 外部聯(lián)系：客人【崗位描述】嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)的各種規(guī)章制度，配合領(lǐng)班做好錄入工作，同時(shí)對(duì)各營(yíng)業(yè)部門起到一定的監(jiān)督作用，準(zhǔn)確錄入、保存企業(yè)每一份消費(fèi)憑證?！竟ぷ鲀?nèi)容】用禮貌的語(yǔ)言、舉止為客人提供消費(fèi)咨詢，準(zhǔn)確快捷地為客人提供結(jié)賬服務(wù)。在嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)制度的基礎(chǔ)上，配合營(yíng)業(yè)部門，準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)營(yíng)業(yè)收入。嚴(yán)格監(jiān)督、執(zhí)行企業(yè)的價(jià)格政策。小心操作計(jì)算機(jī)，做好清潔保養(yǎng)工作?！救温氋Y格】性別：女性 學(xué)歷：高中以上工作經(jīng)驗(yàn)：從事錄入工作一年以上。全面掌握公司錄入環(huán)節(jié)。熟悉公司內(nèi)部財(cái)務(wù)等制度。體能要求：身體健康，無傳染疾病知識(shí)技能：了解財(cái)務(wù)知識(shí)。熟練計(jì)算機(jī)操作。 第五章 工作程序與標(biāo)準(zhǔn)一、審核憑證程序程序標(biāo)準(zhǔn)審核原始憑證的合法性1)檢查報(bào)銷的普通憑證必須有稅務(wù)監(jiān)制章和財(cái)務(wù)專用章。2)檢查報(bào)銷的醫(yī)療費(fèi)收據(jù)須是定點(diǎn)醫(yī)院的、且有財(cái)政部門的醫(yī)療收費(fèi)監(jiān)制章和醫(yī)院收款專章。3)檢查上述單據(jù)的大、小寫須準(zhǔn)確一致等。檢查核銷手續(xù)是否齊全1)檢查原始憑證須有經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽字，且已按照規(guī)定的審批權(quán)限由領(lǐng)導(dǎo)審批、簽字。2)檢查現(xiàn)金收付款原始憑證，須蓋有“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”章；銀行收付款原始憑證須蓋有“轉(zhuǎn)賬收訖”或“轉(zhuǎn)賬付訖”章。3)檢查自制原始憑證，須有制單人簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽字。4)檢查辦理的固定資產(chǎn)和低值易耗品須在原始發(fā)票上加蓋“財(cái)產(chǎn)專用章”。檢查報(bào)銷金額是否正確認(rèn)真核對(duì)應(yīng)該報(bào)銷的金額，檢查是否有多報(bào)、少報(bào)的問題。檢查記賬憑證分錄是否準(zhǔn)確檢查會(huì)計(jì)核算員編制的記賬憑證，若有錯(cuò)誤，退回重新制證。檢查制證人員是否蓋章檢查制證人員須在“制證”處蓋個(gè)人章。蓋章在“審核”處蓋章。二、財(cái)務(wù)賬務(wù)處理的操作程序程序標(biāo)準(zhǔn)編制憑證1)當(dāng)月憑證：根據(jù)系統(tǒng)要求，填制記賬憑證，在權(quán)限允許的范圍內(nèi)，可以對(duì)當(dāng)前憑證進(jìn)行修改、刪除等操作。2)下月憑證：本月末或下月初，由于會(huì)計(jì)結(jié)賬需要時(shí)間，為不影響正常的業(yè)務(wù)處理，允許編制下月憑證，具體操作同上。3)分?jǐn)傊?