【文章內(nèi)容簡介】 的損失。 第三十 三 條 固定資產(chǎn)清查，由財務(wù)部及設(shè)備管理人員共同負(fù)責(zé)，采用年終全面盤點的方式進(jìn)行清查。依據(jù)財務(wù)固定資產(chǎn)帳目及卡片認(rèn)真核對實物，保證帳卡相符、帳實相符。 第三十 四 條 財務(wù)部對盤點的結(jié)果統(tǒng)一填報，并經(jīng)有關(guān)人員及總經(jīng)理簽字后上報董事會，經(jīng)董事會審批后財務(wù)按照現(xiàn)行會計制度進(jìn)行帳務(wù)處理。 七 、會計檔案管理 第三十 五 條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他會計資料，均應(yīng)歸檔保存。 第 三十六 條 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止號、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管），由財務(wù)經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。 第 三十七 條 會計報表應(yīng)分月、季、年報，按時歸檔，指定專人保管，并分類 編制目錄。 第 三十八 條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 八 、附則 第 三十九 條 本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門。 第二部分 報銷制度 一、差旅費報銷制度 （一） 借款和報銷審批程序 借款審批標(biāo)準(zhǔn)及報銷標(biāo)準(zhǔn) 1） 出差人員借款，必須先到財務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意并簽字，再由總經(jīng)理審核并批準(zhǔn)后，方予借支，前次借支出差返回超過 4 天無故未報銷者，不得再借款。 2） 其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同上。 3） 借款出差人員回公司后， 4 天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報賬。視情況按以下方法處理： A、 員工長期出差者（指出差天數(shù)在 30 天以上），回公司后， 10 天內(nèi)報銷； B、 員工連續(xù)兩次出差時間相隔 3 天以內(nèi)（不含 3 天），最后一次回公司后， 4 天內(nèi)報銷； C、 因主管領(lǐng)導(dǎo)出差，無法實現(xiàn)審核，報銷單據(jù)暫放在財務(wù)，主管領(lǐng)導(dǎo)出差回來后，由財務(wù)部通知并要求員工在 4 天內(nèi)報銷。 除特殊情況外 ,報賬后結(jié)欠部分的金額 ,如在 4 天內(nèi)不辦理還款，財務(wù)部有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。 報銷審批 1） 員工需要報銷的，首先應(yīng)整理好需要報銷的發(fā)票，粘貼 到 報銷憑證粘貼紙 上，要求整齊、潔凈，在附單處寫上所附票據(jù)的數(shù)量，然后在經(jīng)辦人處簽字。 2） 本人持報銷單據(jù) ,經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審核票據(jù)的真實性、合理性，確認(rèn)后簽字。 3） 審核完畢后，由本人將報銷單據(jù)交到財務(wù)部門，由財務(wù)審核報銷數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和報銷單據(jù)的合法性。 4） 除車票外，所有需報銷發(fā)票的名頭必須開具公司的全稱。 （二） 報銷程序流程如下圖所示： 報銷人 （整理）部門領(lǐng)導(dǎo) （確認(rèn)） 總經(jīng)理（確認(rèn)）會計 （審核）出納（付款） （三） 員工出差管理制度 為了保證出差活動的有效性、時效性、節(jié)約開支，特制定本制度。 國內(nèi)出差 針對國內(nèi)各地區(qū)消費差異較大的情況，將國內(nèi)城市分成兩類： 一類地區(qū)：指沿海及一些發(fā)達(dá)城市（包括：北京、上海、廣州、深圳、杭州、海口、廈門、福州等） 二類地區(qū)：指除一類地區(qū)以外的其他地區(qū)。 一、 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn) （一） 一般出差人員的報銷標(biāo)準(zhǔn) 交通 1)出差工具以火車、汽車、輪船為主，無特殊緊急情況下不考慮坐飛機(jī) 。 2)交通方式的標(biāo)準(zhǔn)等級規(guī)定如下表。 職務(wù) 火車 輪船 飛機(jī) 總經(jīng)理及副總經(jīng)理 軟臥 二等 經(jīng)濟(jì) 其他職員 硬臥 三、四等 經(jīng)濟(jì) 3)白天乘車不報銷臥鋪費，夜間 12 點以后乘車，員工未買到 或不乘臥鋪，公司按票價 30%給予臥鋪費補(bǔ)貼。 4)訂票費按票據(jù)報銷，最高不得超過 30 元 /人。 住宿標(biāo)準(zhǔn) 住宿費在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報銷。 具體規(guī)定如下： 1） 總經(jīng)理及副總經(jīng)理住宿費： 300 元 /日。 2） 部長住宿費： 200 元 /日 3） 一般員工住宿費：一類城市 150 元 /日，二類城市 100元 /日 4） 無住宿費發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。 伙食補(bǔ)助和交通補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)： 出差人員的出差伙食補(bǔ)助和交通補(bǔ)助 標(biāo)準(zhǔn)如下 ： 1） 總經(jīng)理及副總經(jīng)理：一類城市 250 元 /日，二類城市 200元 /日（交 通費實報實銷）； 2） 部長級別：一類城市 200 元 /日，二類城市 150 元 /日； 3） 一般員工：一類城市 150 元 /日，二類城市 100 元 /日。 二、 本地出差費用 交通費按實際發(fā)生額報銷 出差時間超過 6 小時，計算午餐補(bǔ)助費 10 元 /人 三、 其他具體規(guī)定 : 交際費：需要事前根據(jù)工作情況報總經(jīng)理批準(zhǔn)額度。 員工報銷時須憑借合法有效的發(fā)票，不得虛開發(fā)票，如出現(xiàn)虛開發(fā)票、開具假發(fā)票的情況，一經(jīng)查實，公司予以開除。 國外出差 凡出國往返于公司指定地點的交通費實行實報實銷。 差旅費補(bǔ)助標(biāo) 準(zhǔn)見下表 ： 職 別 食雜費 交際費 交通費 歐美澳等國家 日韓東南亞香港澳門 其他國家 副總以上 每日 $80 每日 $60 每日 $50 附據(jù)實支 附據(jù)實支 其他人員 每日 $50 每日 $40 每日 $30 得到授權(quán)后憑發(fā)票報銷 據(jù)實列支 二 、 通訊費報銷制度 為了完善公司員工的通訊費報銷制度，保障員工的權(quán)益，規(guī)范公司的制度，制定本規(guī)定： （ 一 ） 通訊費補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)用公司電話聯(lián)絡(luò)業(yè)務(wù)，話費不再另行補(bǔ)助。 部長級別手機(jī)話費每人每月補(bǔ)助 200 元。 其他管理人員手機(jī)話費每人每月 100 元。 （二） 發(fā)放方式： 通訊費補(bǔ)助按月隨工資一起發(fā)放。 三 、通勤 費報銷制度 為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)對交通費用的使用管理，完善財務(wù)管理制度，制定本規(guī)定： （一） 通勤費的報銷條件及標(biāo)準(zhǔn)： 確實乘坐公交車或輕軌上下班的。 員工本人家庭住址距公司直線距離公交車一站地以 上者。 住址發(fā)生變化應(yīng)及時重新申請辦理交通補(bǔ)貼。 （二） 符合報銷上、下班交通費的職工，報銷標(biāo)準(zhǔn)如下： 員工申報的每日實際交通費用，由綜合部審核通過后做為員工交通費日報銷標(biāo)準(zhǔn)。 月交通費補(bǔ)貼根據(jù)實際出勤天數(shù)乘以員工日報銷標(biāo)準(zhǔn) 。 （三） 發(fā)放方式 按月隨工資一起發(fā)放。 第 十 節(jié) 崗位職責(zé) 一、 總經(jīng)理 貫徹質(zhì)量方針、法律和法規(guī)，對公司的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)全責(zé)； 組織制定和批準(zhǔn)公司質(zhì)量方針、質(zhì)量政策和質(zhì)量目標(biāo)，審查批準(zhǔn)公司的質(zhì)量手冊； 主持管理評審，確保質(zhì)量管理體系持續(xù)的有效性和適宜性； 為質(zhì)量管理體系運行提供充足的資源配備； 決定組織機(jī)構(gòu)，任命各機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)，確定其職責(zé)、權(quán)限； 按照國家有關(guān)政策法規(guī)全權(quán)指揮、控制、協(xié)調(diào)公司的 人財物、產(chǎn)供銷一切經(jīng)營活動； 根據(jù)市場 需求研究和策劃公司的發(fā)展戰(zhàn)略，規(guī)劃人財物、產(chǎn)供銷活動的實施戰(zhàn)術(shù)； 正確制定和調(diào)整公司與員工的勞務(wù)關(guān)系，最大限度調(diào)動和激發(fā)員工生產(chǎn)經(jīng)營的工作熱情。 二、經(jīng)營副總經(jīng)理（管代）崗位職責(zé) 傳達(dá)貫徹澳洲總部的工作部署，協(xié)調(diào)出口相關(guān)業(yè)務(wù)； 負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理體系認(rèn)證工作的整體組織與協(xié)調(diào)，確保質(zhì)量管理體系的有效運行； 組織有關(guān)文件的制定，協(xié)調(diào)和控制質(zhì)量管理工作的全過程； 負(fù)責(zé)組織內(nèi)部評審工作，協(xié)助總經(jīng)理實施管理評審； 完成董事長、總經(jīng)理交辦的其它工作。 三、生產(chǎn)副 總經(jīng)理崗位職責(zé) 組織建立和完善生產(chǎn)指揮系統(tǒng)，負(fù)責(zé)公司具體生產(chǎn)計劃的制定、落實、組織與實施； 全面負(fù)責(zé)生產(chǎn)線工藝流程、技術(shù)指標(biāo)、設(shè)備性能，保證安全、穩(wěn)定、高效的組織生產(chǎn)； 根據(jù)生產(chǎn)運行計劃，掌握生產(chǎn)進(jìn)度，搞好 班組 的工作協(xié)調(diào)，組織分配勞動力，平衡調(diào)度設(shè)備材料 ； 負(fù)責(zé)生產(chǎn)中的技術(shù)和質(zhì)量保證工作，發(fā)現(xiàn)問題及時組織 解決和處理，重大問題直接報總經(jīng)理 ； 定期組織安全環(huán)保檢查，落實安全環(huán)保措施，督促整改問題 ； 全面負(fù)責(zé)質(zhì)量管理工作。制定產(chǎn)品質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)化管理 ； 負(fù)責(zé)設(shè)備的技術(shù)改造與維護(hù)維修 ； 完成董事長、總經(jīng)理交辦的其它工作 ； 二 . 綜合部崗位職責(zé) （一）綜合部 部長 綜合部是公司質(zhì)量管理體系的歸口管理部門，部長負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)綜合部的全面工作，落實公司的質(zhì)量方針、政策和目標(biāo)； 負(fù)責(zé)組織公司內(nèi)部質(zhì)量審核 ； 負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理體系文件的編制、實施。 負(fù)責(zé)提出管理評審建議，編制管理評審計劃，準(zhǔn)備評審資料和作好并保存相應(yīng)記錄。對管理評審提出的糾正和預(yù)防措施組織有關(guān)部門進(jìn)行落實，跟蹤和驗證。 負(fù)責(zé)對公司的文件資料、質(zhì)量記錄的控 制工作 負(fù)責(zé)文件、印鑒、檔案、行政事務(wù)的協(xié)調(diào)和管理工作； 負(fù)責(zé)組織職工培訓(xùn)工作 ； 負(fù)責(zé)質(zhì)量信息的收集。 （ 二 ）文秘崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)各類文件的接收、登記、發(fā)放、回收和存檔； 負(fù)責(zé)辦公室日常事務(wù) ， 來人來電的接待和處理； 負(fù)責(zé)公司會議記錄、 紀(jì) 要的形成及翻譯整理； 負(fù)責(zé)公司印鑒的使用與管理； 負(fù)責(zé)公司各類檔案的立卷及管理工作； 負(fù)責(zé)辦公用品的保管與發(fā)放及快遞業(yè)務(wù)的聯(lián)系與辦理； 負(fù)責(zé)人事、 保險、 工資 等 業(yè)務(wù)的具體辦理； 負(fù)責(zé)公 司網(wǎng)站信息管理，并對網(wǎng)站簡單維護(hù)； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。 （ 三 ）出納員崗位職責(zé) 按照財務(wù)制度規(guī)定管理現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金帳目，做到日清月結(jié) ，及時盤庫，保證帳款相符； 做好現(xiàn)金、支票的使用登記與管理