11保險經(jīng)營與管理(編輯修改稿)
2025-05-11 10:40 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 項目包括隱性準備金以及未來利潤的現(xiàn)值。 ，保險公司的自由資產(chǎn)數(shù)額與法定償付能力標準和保障基金相比的程度是監(jiān)管部門決定是否進行干預的界限。針對不同的情況采取相應的措施。六、法國對保險公司償付能力的監(jiān)管 法國保險監(jiān)管機構(gòu)有兩個：一個是保險監(jiān)督委員會（CCA）；另一個是國家保險委員會（CNA）。前者（CCA）1989年設立，主要負責保險監(jiān)管體系的日常業(yè)務。任務兩項：一是維護現(xiàn)有的法律體系；二是保護投資者的利益。后者（CNA）的主要職責有：（1）充當保險、再保險、資本化和輔助業(yè)務方面的顧問；（2）要求對所有擬議中的國家保險法、所有擬議中的歐盟法令以及所有法規(guī)議案提供建議；（3）可向財政部提供所有與保險業(yè)務和保險法相關的議案；（4）向法國總統(tǒng)和國會呈交保險行業(yè)年報。 （1）是一種持久性和預測性監(jiān)管，而非臨時性和歷史性的監(jiān)管； （2）檢查方式包括文件檢查和實地檢查兩個方面。 （3）監(jiān)管方式是雙向監(jiān)管。即監(jiān)管委員會作出檢查報告轉(zhuǎn)遞給保險公司，再由保險公司作出書面回答。 （4）監(jiān)管側(cè)重于償付能力，而非保險費率。 （5）監(jiān)管服務涉及公司的全部業(yè)務。 （1）技術準備金檢查。包括：數(shù)學準備金；利潤分享準備金；資本化準備金和其它技術準備金。 （2）資產(chǎn)檢查。包括：對允許持有的資產(chǎn)種類的限制；對公司資產(chǎn)負債表上投資項目的價值評估；對資產(chǎn)所在地域的限制；對資產(chǎn)與相應負債匹配的規(guī)定。 （3）賠付能力檢查。即要求公司的現(xiàn)有資產(chǎn)和潛在剩余價值以及可預計的未來盈利相加，使其達到最低償付金額的要求，以應付技術準備金在出現(xiàn)難以預料的風險對發(fā)生賠付不足的危險。七、澳大利亞對保險公司償付能力的監(jiān)管澳大利亞壽險業(yè)務發(fā)展很好，就以壽險公司的償付能力監(jiān)管為例說明其監(jiān)管。在澳大利亞1995年的《人壽保險法》中規(guī)定了所有的精算標準，其中包括“：償付能力標準”和“：資本充足性標準”。在償付能力額度的規(guī)定上，采取的是英國式的規(guī)定。分三種狀態(tài)：第一種狀態(tài)是法定基金的資產(chǎn)數(shù)量超過了償付能力的要求。保險人可持續(xù)經(jīng)營這些基金，監(jiān)管當局不作任何干預。第二種狀態(tài)是法定基金的資產(chǎn)數(shù)量超過了償付能力的要求，但沒有超過資本充足率的要求，監(jiān)管機構(gòu)會密切關注該公司，不允許該公司發(fā)紅紅利，直到恢復到第一種狀態(tài)。而且還可以采取對公司經(jīng)營限制措施。第三種狀態(tài)是法定基金的資產(chǎn)數(shù)量小于償付能力的要求，監(jiān)管機構(gòu)可以向聯(lián)邦法院提出破產(chǎn)申請，或者對該公司進行接管。八、中國香港對保險公司償付能力的監(jiān)管中國香港《保險公司條例》對經(jīng)營普通業(yè)務的保險公司規(guī)定如下：上一年度的保費收入，低于1000萬港元或等值其它貨幣時，償付能力額度為200萬港元；低于1000萬港元小于1億港元時，償付能力額度為保費收入的1/5；超過1億港元時，償付能力額度為保費收入的1/10。經(jīng)營法定業(yè)務的保險公司，其償付能力不得低于1000萬港元。 對于經(jīng)營長期壽險業(yè)務的保險公司，其償付能力必須超出保定責任至少200萬港元。如果是兼營長期業(yè)務與普通業(yè)務的保險公司，其償付能力不得低于1000萬港元。 第三節(jié) 我國保險公司償還能力監(jiān)管我國的保險監(jiān)管實施的是兩個層次全方位的監(jiān)管，政府既監(jiān)管條款、費率，又監(jiān)管償付能力。一、正常層次的監(jiān)管 按照我國《保險公司管理規(guī)定》的要求，設立保險公司，擬注冊資金不得低于2億元，且必須為實繳貨幣資本。如果以最低資本金額度設立的，每設一省、自治區(qū)、直轄市的分公司，其注冊資本增加不得低于2千萬元。保險公司注冊資本達到5億元，在償付能力充足的情況下，設分公司不需增加資本金。 按照我國《保險法》規(guī)定，關系到社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應報國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準。凡有下列情形之一的，可要求其修改，也可責令其停止使用：（1）違反法律、行政法規(guī)或保監(jiān)會的禁止性規(guī)定；（2）違反國家有關財政金融政策；（3）損害社會公共利益；（4）內(nèi)容顯失公平或者形成價格壟斷，侵害投保人、被保險人或者受益人的利益；（5）條款設計或者厘定費率、預定利率不當，可能危及保險公司償付能力；（6）保監(jiān)會基于審慎監(jiān)管原則認定的其它理由。保險公司對已獲批或者備案的保險條款和費率進行變更的，應當按照規(guī)定重新申報審批或者備案。 按照《保險法》的規(guī)定，保險公司應當根據(jù)保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。為了保障被保險人的利益，支持公司穩(wěn)健經(jīng)營，保險公司應按保險監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定提存保險保障基金。 按照《保險法》規(guī)定，保險公司對每一危險單位，即對每一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%；超過的部分，應當辦理再保險。 按照《保險法》規(guī)定，保險公司的資金運用限于以下形式：銀行存款；買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；投資不動產(chǎn)；國務院規(guī)定的其它資金運用形式。保險公司資金投資的具體形式、具體品種的比例以及認
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