【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 目、稅率及相關(guān)政策進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整后，公司生產(chǎn)的1升排量的汽車消費(fèi)稅沒(méi)有變化，有利于提高公司的盈利能力。C、公司的行業(yè)地位公司是國(guó)內(nèi)主要的經(jīng)濟(jì)型轎車生產(chǎn)企業(yè)，公司2006年新推向市場(chǎng)的威志轎車獲得了“2006CCTV中國(guó)年度汽車”。%。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)及其經(jīng)營(yíng)情況（1）主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況單位：（人民幣）萬(wàn)元分行業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本毛利率(%)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年增減（%）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）汽車制造業(yè)811772696595%%%%分產(chǎn)品主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本毛利率(%)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年增減（%）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）整車749074637752%%%%發(fā)動(dòng)機(jī)17931366%%%%其他6090557477%%%%報(bào)告期內(nèi)，公司共生產(chǎn)夏利系列轎車和威姿、威樂(lè)系列轎車201663輛，%，銷售196817輛，%。主要供應(yīng)商和客戶情況：公司前五名供應(yīng)商采購(gòu)金額合計(jì)151375萬(wàn)元，占年度采購(gòu)總額的21%；公司前五名銷售客戶銷售金額合計(jì)759728萬(wàn)元，占公司銷售總額的94%。（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況單位：（人民幣）萬(wàn)元地區(qū)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年增減（%）華北大區(qū)京津大區(qū)東北大區(qū)西南大區(qū)西北大區(qū)華南大區(qū)華東大區(qū)報(bào)告期內(nèi)公司資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況單位：（人民幣）元項(xiàng)目2006年12月31日占總資產(chǎn)的比重2005年12月31日?qǐng)?bào)告期末占總資產(chǎn)比重比上年末增減應(yīng)收賬款299,359,%316,090,%存貨830,990,%807,428,%長(zhǎng)期股權(quán)投資1,902,095,%1,516,903,%固定資產(chǎn)1,456,300,%1,586,796,%在建工程54,442,%57,938,%短期借款603,500,%1,060,000,%長(zhǎng)期借款100,000,%200,000,%（1）長(zhǎng)期股權(quán)投資增加的主要原因是公司參股公司盈利和因股權(quán)變動(dòng)將天津市汽車研究所、天津利通物流有限公司納入合并范圍。（2）短期借款和長(zhǎng)期借款減少主要原因是歸還了部分銀行貸款。單位：（人民幣）元項(xiàng)目2006年2005年本期比上期增減營(yíng)業(yè)費(fèi)用425,615,122,459,%管理費(fèi)用546,230,403,703,%財(cái)務(wù)費(fèi)用50,490,97,601,%所得稅1,354,653,%（1）營(yíng)業(yè)費(fèi)用增加的主要原因是2005年10月本公司收購(gòu)了銷售公司并將其變更為本公司分公司，2006年10月又將其變更為全資子公司，從而導(dǎo)致2005年和2006年的核算范圍變化，并進(jìn)而導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)費(fèi)用的增長(zhǎng)。（2）管理費(fèi)用增加的主要原因是：①公司生產(chǎn)的NBC系列轎車產(chǎn)量增加導(dǎo)致技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)增加；②人工成本增加。（3）財(cái)務(wù)費(fèi)用的減少主要是公司歸還了部分銀行借款，減少了利息支出。報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量情況單位：（人民幣）元項(xiàng)目2006年2005年本期比上期增減經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~1,676,573,1,227,359,%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~60,567,7,433,%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~1,128,816,926,376,%（1）公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~大幅增加的主要原因是公司本年度銷售情況較好且回款正常、天汽集團(tuán)歸還了全部欠款、加大了清欠力度，以及公司盈利等。（2）籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大幅下降的原因是公司歸還了部分銀行借款。（3）報(bào)告期公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量與報(bào)告期凈利潤(rùn)不存在重大差異。公司設(shè)備開動(dòng)率較高，產(chǎn)品銷售情況良好，產(chǎn)品庫(kù)存控制在合理范圍內(nèi)，公司產(chǎn)品開發(fā)中心通過(guò)引進(jìn)高級(jí)技術(shù)人員、與相關(guān)院校進(jìn)行技術(shù)合作等多種渠道，提高了產(chǎn)品研發(fā)能力。主要控股公司及參股公司的經(jīng)營(yíng)情況及業(yè)績(jī)分析（1）公司全資子公司天津一汽汽車銷售有限公司，注冊(cè)資本5000萬(wàn)元，其前身是我公司的銷售分公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)是汽車（小轎車除外）銷售；汽車配件銷售。（國(guó)家有專項(xiàng)專營(yíng)規(guī)定的按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行）（涉及行業(yè)審批的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目有效期限以許可證有效期截止日為準(zhǔn)）。2006年末，該公司總資產(chǎn)為34436萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為560萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入194026萬(wàn)元，凈利潤(rùn)5560萬(wàn)元。（2）公司全資子公司天津一汽進(jìn)出口公司，注冊(cè)資本1800萬(wàn)元，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是自營(yíng)和代理除國(guó)家統(tǒng)一聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的16種出口商品和國(guó)家實(shí)行核定公司經(jīng)營(yíng)的14種進(jìn)口商品以外的商品及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)；開展“三來(lái)一補(bǔ)”、進(jìn)料加工業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)對(duì)銷貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易；以上范圍內(nèi)的內(nèi)銷業(yè)務(wù)（以上范圍內(nèi)國(guó)家有規(guī)定的按規(guī)定辦理）。該公司是我公司推進(jìn)國(guó)際化戰(zhàn)略和海外事業(yè)的主要載體。2006年末，該公司總資產(chǎn)為13895萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為2336萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入43283萬(wàn)元，凈利潤(rùn)717萬(wàn)元。（3）公司全資子公司天津市微型汽車工貿(mào)中心，注冊(cè)資本2353萬(wàn)元，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是汽車零部件、裝俱的制造、加工；汽車修理、汽車及其配件銷售等。2006年末，該公司總資產(chǎn)為9602萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為1694萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入31884萬(wàn)元，凈利潤(rùn)16萬(wàn)元。（4）公司控股子公司天津利通物流有限公司，由我公司和日本天神海運(yùn)株式會(huì)社以60%：40%的比例投資設(shè)立，注冊(cè)資本600萬(wàn)美元。我公司所持有的股份原由全資子公司天津一汽進(jìn)出口公司持有，報(bào)告期內(nèi)，公司收購(gòu)了該等股份并對(duì)該公司進(jìn)行了增資。其主營(yíng)業(yè)務(wù)是倉(cāng)儲(chǔ)及其相關(guān)服務(wù)、裝卸、船舶修理等。報(bào)告期內(nèi)，該公司積極拓展業(yè)務(wù)，目前主要承擔(dān)天津一汽豐田汽車有限公司一工廠、二工廠，以及天津豐田發(fā)動(dòng)機(jī)有限公司、天津英泰汽車飾件有限公司等公司的部分產(chǎn)前物流工作。2006年末，該公司總資產(chǎn)為6399萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為3631萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入1931萬(wàn)元，凈利潤(rùn)154萬(wàn)元。（5）天津一汽豐田汽車有限公司，由我公司、一汽集團(tuán)、豐田汽車公司和豐田汽車（中國(guó)）投資有限公司以30%：20%：40%：10%的比例共同投資設(shè)立，注冊(cè)資本40803萬(wàn)美元，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是轎車及其零部件的開發(fā)、制造以及合營(yíng)公司產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的銷售和售后服務(wù)。目前該公司的第一工廠生產(chǎn)能力為12萬(wàn)輛，生產(chǎn)威馳系列轎車和花冠系列轎車；第二工廠設(shè)計(jì)產(chǎn)能為10萬(wàn)輛，生產(chǎn)銳志系列轎車和皇冠系列轎車；該公司用自有資金建設(shè)的第三工廠將于2007年5月建成投產(chǎn)，設(shè)計(jì)產(chǎn)能為20萬(wàn)輛，生產(chǎn)最新一代的花冠轎車。2006年，該公司共生產(chǎn)轎車208568輛，銷售轎車208400輛。2006年末，該公司總資產(chǎn)為1132773萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為595629萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入3278251萬(wàn)元，凈利潤(rùn)153679萬(wàn)元。根據(jù)該公司董事會(huì)決議，其在2006年度當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可供股東分配的利潤(rùn)，將全額進(jìn)行分配。（6）天津豐田沖壓部件有限公司，由我公司和豐田汽車公司以各占50%的比例共同投資設(shè)立，注冊(cè)資本2200萬(wàn)美元，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是汽車用沖壓零部件和其他零部件的制造和銷售。2006年末，該公司總資產(chǎn)為18547萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為15375萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入7285萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1866萬(wàn)元。（7）天津豐田樹脂部件有限公司，由我公司和豐田汽車公司以各占50%的比例共同投資設(shè)立，注冊(cè)資本2200萬(wàn)美元，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是汽車用樹脂零部件和其他零部件的制造和銷售。2006年末，該公司總資產(chǎn)為17570萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為15241萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入2548萬(wàn)元，凈利潤(rùn)66萬(wàn)元。（8）天津津河電工有限公司，由我公司、日本古河電氣工業(yè)株式會(huì)社和海南捷利機(jī)電有限公司以30%：60%：10%的比例共同投資設(shè)立，注冊(cè)資本675萬(wàn)美元，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是生產(chǎn)、銷售汽車安全氣囊用部品、保險(xiǎn)盒、繼電器盒、接插件及相關(guān)配線、汽車電裝部口。2006年末，該公司總資產(chǎn)為10274萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為7162萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)銷售收入7198萬(wàn)元，凈利潤(rùn)615萬(wàn)元。（二）對(duì)公司未來(lái)發(fā)展的展望公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)和面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局（1）國(guó)內(nèi)汽車市場(chǎng)持續(xù)增長(zhǎng)已成定局，潛力很大。中國(guó)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)資料顯示，2006年汽車行業(yè)經(jīng)歷了兩年的平穩(wěn)增長(zhǎng)之后，再度呈現(xiàn)較快發(fā)展。汽車產(chǎn)銷雙雙超過(guò)720萬(wàn)輛，分別達(dá)到728萬(wàn)輛和722萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)27%和25%。2007年，中國(guó)經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)保持良好發(fā)展的勢(shì)頭，城鄉(xiāng)居民的收入還會(huì)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。綜合各方面的預(yù)測(cè)，2007年，汽車市場(chǎng)總量將達(dá)到820萬(wàn)輛，凈增100萬(wàn)輛，轎車市場(chǎng)的增速也還將保持在18%左右，有望突破400萬(wàn)輛。（2）自主品牌大有可為，經(jīng)濟(jì)型轎車市場(chǎng)擴(kuò)大。國(guó)家對(duì)自主創(chuàng)新的倡導(dǎo)和民族汽車企業(yè)在研發(fā)上多年來(lái)的積累和重視，以及國(guó)人對(duì)自主品牌信心增強(qiáng)，為自主品牌的民族汽車工業(yè)拓展了發(fā)展空間。同時(shí)，國(guó)家重點(diǎn)支持經(jīng)濟(jì)型轎車發(fā)展的政策導(dǎo)向，消費(fèi)者自身結(jié)構(gòu)的變化以及公眾對(duì)能源、環(huán)保問(wèn)題認(rèn)識(shí)程序的提高，使經(jīng)濟(jì)型轎車型車的市場(chǎng)空間繼續(xù)擴(kuò)大。（3）汽車市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)還會(huì)進(jìn)一步加劇，但競(jìng)爭(zhēng)方式會(huì)多樣化。合資企業(yè)在中高端市場(chǎng)的戰(zhàn)略布局基本完成后，開始向低端快速滲透；自主品牌的主要競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)在“投入過(guò)大、產(chǎn)能過(guò)?！钡葔毫ο?，還會(huì)速求擴(kuò)張；還有自主品牌的后發(fā)企業(yè)也會(huì)不斷發(fā)力。競(jìng)爭(zhēng)的格局也會(huì)發(fā)生改變，市場(chǎng)形勢(shì)還是相當(dāng)嚴(yán)峻的。隨著市場(chǎng)和消費(fèi)者的不斷成熟和理性，競(jìng)爭(zhēng)的方式也將表現(xiàn)為包括價(jià)格、質(zhì)量、新產(chǎn)品、服務(wù)、品牌等多種形式的競(jìng)爭(zhēng)。（4）海外市場(chǎng)開始成為自主品牌汽車公司關(guān)注的重點(diǎn)，但個(gè)別企業(yè)短視的出口方式會(huì)損害中國(guó)汽車工業(yè)的整體形象。國(guó)家商務(wù)部對(duì)汽車產(chǎn)品實(shí)行出口許可證管理的措施，可以提高出口資質(zhì)和門檻，有利于整頓市場(chǎng)秩序，創(chuàng)造一個(gè)良好的出口環(huán)境。公司發(fā)展戰(zhàn)略作為一家至今已有21年生產(chǎn)轎車歷史的國(guó)有控股上市公司，公司在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)型轎車市場(chǎng)具有重要的行業(yè)地位和品牌優(yōu)勢(shì)。在經(jīng)濟(jì)型轎車、發(fā)動(dòng)機(jī)和變速器產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、管理、制造、銷售等方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，有較好的人力資源隊(duì)伍，產(chǎn)品有著良好的社會(huì)聲譽(yù)，公司具備加速發(fā)展的基礎(chǔ)和機(jī)遇。公司將堅(jiān)持以生產(chǎn)自主品牌的經(jīng)濟(jì)型轎車為主，造小車精品，作小車大師，建和諧企業(yè)，產(chǎn)品線的延伸堅(jiān)持從小到大，由低到高，先作強(qiáng)，再作大的方針。不斷鞏固和發(fā)展在乘用車細(xì)分市場(chǎng)的領(lǐng)先地位，爭(zhēng)取到2010年實(shí)現(xiàn)40萬(wàn)輛的產(chǎn)銷規(guī)模，為股東、用戶、員工、合作伙伴和社會(huì)創(chuàng)造效益。公司新年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2007年是公司“十一五”期間承上啟下最為關(guān)鍵的一年，是公司二次創(chuàng)業(yè)的起步年。公司將始終堅(jiān)持“員工第一、質(zhì)量第一、用戶第一”的經(jīng)營(yíng)理念，通過(guò)技術(shù)、管理和文化創(chuàng)新，落實(shí)“四個(gè)加速”，打好“四個(gè)戰(zhàn)役”，實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)，為公司持續(xù)快速發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（1）落實(shí)“四個(gè)加速”，提高競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，立足當(dāng)前，著眼未來(lái)第一，加速產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，全面提升競(jìng)爭(zhēng)力；第二，加速工廠發(fā)展改造，為產(chǎn)銷規(guī)?；峁┍ＷC；第三，加速管理提升，重點(diǎn)突破，生產(chǎn)關(guān)系促進(jìn)生產(chǎn)力；第四，加速人才培養(yǎng)，為持續(xù)發(fā)展提供人力資源保障。（2）樹立必勝信心，打好“四個(gè)戰(zhàn)役”，全面完成年度指標(biāo)第一，打好質(zhì)量提升戰(zhàn)役，強(qiáng)化品牌，實(shí)現(xiàn)持續(xù)增量；第二，打好新車提速戰(zhàn)役，為市場(chǎng)開拓提供支持；2007年，公司將向市場(chǎng)投放威志三廂轎車、威樂(lè)以及夏利N3年型車。第三，打好市場(chǎng)攻堅(jiān)戰(zhàn)役，鞏固行業(yè)主導(dǎo)地位；調(diào)整銷售策略，靠戰(zhàn)略突破要增量；深化銷售改革，加強(qiáng)終端力量，靠提高營(yíng)銷能力要增量；建立經(jīng)銷商支援體制，靠提高經(jīng)銷商的實(shí)力要增量；下決心整頓售后服務(wù)體系，提高用戶滿意度，提升品牌形象，靠提高服務(wù)要增量；積極推進(jìn)國(guó)際化戰(zhàn)略。第四，開源節(jié)流，打好效益突破戰(zhàn)役，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展。發(fā)展規(guī)劃資金需求、使用計(jì)劃及資金來(lái)源2007年，公司研發(fā)和發(fā)展的資金支出將主要用于新產(chǎn)品的研發(fā)、新車型的生產(chǎn)準(zhǔn)備、CA3GA2以及TA1新發(fā)動(dòng)機(jī)項(xiàng)目、公司生產(chǎn)能增、車身國(guó)產(chǎn)化項(xiàng)目和土地儲(chǔ)備等投資項(xiàng)目，預(yù)計(jì)需投入資金11億元。資金來(lái)源為自有資金、公司盈利、獲得的子公司的分紅、發(fā)行短期融資券和銀行貸款等方式。但部分項(xiàng)目尚需獲得董事會(huì)或股東大會(huì)的授權(quán)。可能對(duì)公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)因素以及采取的對(duì)策（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)內(nèi)汽車市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)依然是主要的手段之一，對(duì)公司盈利能力造成影響。對(duì)策：繼續(xù)推動(dòng)從研發(fā)到銷售全過(guò)程的成本控制工作，節(jié)流和開源并舉，通過(guò)規(guī)模、新產(chǎn)品、質(zhì)量以及服務(wù)水平的不斷提升來(lái)提高公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。（2）產(chǎn)能方面：目前，公司實(shí)際產(chǎn)量已超過(guò)了設(shè)計(jì)產(chǎn)能，未來(lái)發(fā)展受到制約，其中，涂裝、沖壓工藝的產(chǎn)能瓶頸較為突出。對(duì)策：公司將通過(guò)充分利用社會(huì)資源和新建改建涂裝、沖壓車間等方式來(lái)提高生產(chǎn)能力，滿足公司總體的發(fā)展規(guī)劃需要。（3）產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力：新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)水平和推出速度的競(jìng)爭(zhēng)成為公司綜合實(shí)力的一個(gè)重要指標(biāo)。對(duì)策：公司在多年積累和已經(jīng)具備的技術(shù)基礎(chǔ)上，制定了“十一五”期間新產(chǎn)品的研發(fā)計(jì)劃，制定并落實(shí)了相關(guān)的管理措施，全面推動(dòng)新產(chǎn)品的研發(fā)和生準(zhǔn)工作。執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后可能發(fā)生的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響（1）關(guān)于2007年1月1日新準(zhǔn)則首次執(zhí)行日現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和新準(zhǔn)則股東權(quán)益的差異分析本公司以2007年1月1日為新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則首次執(zhí)行日，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)–首次執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，結(jié)合本公司的自身特點(diǎn)和具體情況，以2006年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，并依據(jù)重要性原則編制股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表。①所得稅按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，所得稅核算應(yīng)采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法，在2007年1月1日，對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債的帳面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)不同形成的暫時(shí)性差異，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)條件確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債，并將影響金額調(diào)整留存收益。項(xiàng) 目2